Основы финансовой грамотности. Учебник для СПО

нансовые возможности, необдуманность и спонтанность в принятии финансовых решений, неумение использовать налоговые вычеты и льготы, возложение ответственности за личные финансовые решения и принимаемые финансовые риски на государство и т.д.

Низкий уровень финансовой грамотности населения способствует принятию неправильных финансовых решений и, как следствие, росту мошеннических схем в сфере финансов.

Конечно, для каждого способа мошенничества, существуют свои правила финансовой безопасности. Например, при совершении операций с использованием банковских карт рекомендуют соблюдать следующие правила: не передавать банковскую карту посторонним, хранить ПИН-код отдельно от карты, закрывать рукой клавиатуру при вводе ПИН-кода, своевременно обновлять в банке контактную информацию, перед использованием банкомата осмотреть поверхность на предмет нахождения мини-камер, ложных клавиатур и т.д.; при получении звонков и сообщений от незнакомых телефонных номеров: не сообщать персональных данных, не перезванивать, не отвечать на СМС, не открывать ММС и др.

Тем не менее существует ряд общих правил, которые являются определяющими для механизма обеспечения личной финансовой безопасности:

1.Храните личную информацию подальше от посторонних людей.

2.Не распространяйте информацию о своих доходах, ПИН-кодах карт, паролях и т.д.

3.Совершайте покупки через Интернет только в известных магазинах.

4.Храните деньги в банках, тем более вклады, сумма которых не превышает 1 400 000 руб., официально застрахованы государством (ч. 2 ст. 11 Федерального закона от 23 декабря 2003 г. № 177-ФЗ «О страховании вкладов в банках Российской Федерации»).

5.Планируйте свой бюджет как на краткосрочную, так и на долгосрочную перспективу.

6.Старайтесь избегать брать деньги в долг, в том числе и в виде кредитных продуктов, а при невозможности вовремя отдавайте долги.

7.Освойте основы финансовой безопасности.

8.Став жертвой финансового мошенничества, немедленно обратитесь в правоохранительные органы.

Необходимо помнить, что личная финансовая безопасность напрямую зависит от принимаемых нами решений, а соблюдая простые правила финансовой безопасности, можно максимально обезопасить себя от различных рисков.

111

10.4. ЗАЩИТА ПРАВ ПОТРЕБИТЕЛЕЙ В ФИНАНСОВОЙ СФЕРЕ

Основы защиты прав потребителей, в том числе в финансовой сфере, закреплены Законом РФ от 7 февраля 1992 г. № 2300-1 «О защите прав потребителей» (далее — ЗПП), а также Федеральным законом от 4 июня 2018 г. № 123-ФЗ «Об уполномоченном по правам потребителей финансовых услуг» (далее — Закон

оФУ) и в специальных актах: федеральных законах от 27 июня 2011 г. № 161-ФЗ «О национальной платежной системе», от 19 июля 2007 г. № 196-ФЗ «О ломбардах», от 16 июля 1999 г. № 165-ФЗ «Об основах обязательного социального страхования», от 21 декабря 2013 г. № 353-ФЗ «О потребительском кредите (займе)», от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» и др.

Потребители финансовых услуг вправе рассчитывать на меры защиты своих прав, предусмотренные законодательством, а именно:

–предоставление потребителю необходимой и достоверной информации

офинансовой организации и услугах (ст. 8–12 ЗПП);

–право на отказ от исполнения договора (ст. 32 ЗПП);

–соблюдение требований к содержанию договора (ст. 16 ЗПП);

–право на выполнение работ (оказание услуг) надлежащего качества;

–применение правил об альтернативной подсудности (ст. 17 ЗПП);

–обращение к финансовому уполномоченному в целях разрешения спора с финансовыми организациями;

–применение к финансовым организациям мер ответственности и др.

ВРоссии функции по повышению финансовой грамотности и обеспечению доступности финансовых услуг для населения и субъектов малого и среднего предпринимательства закреплены за Банком России (ст. 45.4, 45.5. Федерального закона от 10 июля 2002 г. № 86-ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)»).

Для защиты прав потребителей в финансовой сфере Банк России вправе:

– рассматривать жалобы и обращения потребителей финансовых услуг;

– применять меры принуждения к финансовым организациям в случае нарушения ими прав потребителей своих услуг;

– осуществлять экспертизу стандартов саморегулируемых организаций участников рынков финансовых услуг с точки зрения защиты прав потребителей этих услуг;

– разрабатывать и осуществлять программы повышения финансовой грамотности и информированности населения об институтах и инструментах рынков финансовых услуг.

Вцелях создания благоприятных условий для роста доступности финансовых услуг для граждан и бизнеса Советом директоров Банка России 23 декабря

112

2021 г. одобрены Приоритетные направления повышения доступности финансовых услуг в Российской Федерации на период 2022–2024 гг. (далее — Приоритетные направления).

Приоритетные направления на этот период:

–обеспечение доступа к финансовым услугам для жителей отдаленных и малонаселенных территорий;

–создание безбарьерной финансовой среды для людей с инвалидностью, пожилых и маломобильных граждан;

–повышение доступности финансовых услуг для граждан с невысоким уровнем дохода;

–доступность различных финансовых инструментов для индивидуальных предпринимателей, малого и среднего бизнеса, снижение стоимости безналичных расчетов между гражданами и бизнесом с помощью Системы быстрых платежей48.

Результатом этой работы станет выполнение ключевых задач Основных направлений развития финансового рынка РФ на 2022 г. И период 2023–2024 гг.:

–повышение физической и ассортиментной доступности финансовых услуг через развитие онлайн-каналов обслуживания для населения и бизнеса при снижении рисков цифрового неравенства и усилении кибербезопасности;

–расширение возможностей привлечения долгового и долевого финансирования для бизнеса.

Помимо Банка России, существует еще ряд органов, оказывающих гражданам помощь в защите нарушенных прав:

1. Финансовый уполномоченный. В соответствии с ч. 1 ст. 15 Закона о ФУ финансовый уполномоченный рассматривает обращения в отношении финансовых организаций, если размер требований потребителя финансовых услуг

овзыскании денежных сумм не превышает 500 тыс. руб. и если со дня, когда потребитель финансовых услуг узнал или должен был узнать о нарушении своего права, прошло не более трех лет. Финансовый уполномоченный разбирает конфликтные ситуации со страховыми организациями (кроме организаций, осуществляющих исключительно обязательное медицинское страхование), МФО, кредитными потребительскими кооперативами, ломбардами, кредитными организациями, негосударственными пенсионными фондами.

2. Федеральная служба по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека (Роспотребнадзор). В соответствии с разд. II Положения

оФедеральной службе по надзору в сфере защиты прав потребителей и благополучия человека, утвержденного постановлением Правительства РФ от 30 июня

48 URL: https://cbr.ru/develop/development_affor/strategy_fd/ (дата обращения: 12.09.2022).

113

2004 г. № 322, Роспотребнадзор, в частности, осуществляет надзор и контроль за исполнением обязательных требований законодательства РФ в области обеспечения санитарно-эпидемиологиче-ского благополучия населения, защиты прав потребителей и в области потребительского рынка, в том числе: надзор и контроль за исполнением обязательных требований закона о ЗПП, прием жалоб на случаи нарушения прав потребителя, закрепленных законом о ЗПП, защита прав заявителя в суде и т.д.

3.Служба по защите прав потребителей и обеспечению доступности фи-

нансовых услуг при Банке России рассматривает жалобы потребителей финансовых услуг на действия:

– кредитных организаций;

– субъектов страхового дела;

– субъектов микрофинансового рынка;

– субъектов рынка коллективных инвестиций;

– профессиональных участников рынка ценных бумаг;

– организаторов торговли;

– саморегулируемых организаций в сфере финансового рынка, объединяющих вышеперечисленные некредитные финансовые организации;

– акционерных обществ;

– обществ с ограниченной ответственностью (в части уклонения от созыва общего собрания участников общества и нарушения требований законодательства

кпорядку созыва, подготовки и проведения таких собраний, а также непредставления или несвоевременного представления судебных актов о споре, связанном с созданием юридического лица, управлением им или участием в нем)49.

4.Федеральная антимонопольная служба (ФАС России). Согласно Положению о Федеральной антимонопольной службе, утвержденному постановлением Правительства РФ от 30 июня 2004 г. № 331, за службой закреплены, среди прочих, функции по контролю за соблюдением антимонопольного законодательства, законодательства в сфере деятельности субъектов естественных монополий, в сфере государственного регулирования цен (тарифов) на товары (услуги), рекламы и т.д.

Именно в рекламе финансовых услуг допускается больше всего нарушений ограничений. Реклама — это информация, которая адресована неопределенному кругу лиц и распространяется любым способом, в любой форме и с использованием любых средств. Общие требования к рекламе закреплены Федеральным законом от 13 марта 2006 г. № 38-ФЗ «О рекламе» (далее — Закон о рекламе).

49 URL: https://cbr.ru/about_br/bankstructute/szpp/ (дата обращения: 12.09.2022).

114

Реклама должна быть добросовестной и достоверной. Недобросовестная реклама, как и недостоверная реклама, запрещена (ч. 1 ст. 5 Закона о рекламе), кроме того, не допускается использование и распространение скрытой рекламы

врадио-, теле-, видео-, аудио- и кинопродукции или в другой продукции (ч. 9 ст. 5 Закона о рекламе). Данные положения не позволяют финансовым организациям вводить потребителя в заблуждение.

Нарушением прав потребителя является также рассылка спама, телефонные звонки и СМС, в которых вас навязчиво информируют о ненужных услугах без предварительного разрешения самого потребителя. В таком случае можно подать жалобу в территориальный орган ФАС России по месту жительства заявителя.

5.Федеральная налоговая служба РФ (ФНС России). Полномочия ФНС России в области защиты прав потребителей в финансовой сфере заключаются в осуществлении контроля за соблюдением требований к контрольно-кассовой технике (ККТ), порядку и условиям ее регистрации и применения и, в частности, за продажу товара без применения ККТ.

6.Саморегулируемые организации в сфере финансового рынка. Правовое регулирование деятельности саморегулируемых организаций (СРО) осуществляется Федеральным законом от 13 июля 2015 г. № 223-ФЗ «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка».

Несмотря на то что СРО напрямую не оказывают потребителям помощь

взащите их нарушенных прав, они осуществляют это опосредованно, путем реализации целей своей деятельности оказывают большое влияние на стабильность функционирования финансовой системы и недопущение нарушения прав потребителей финансовых услуг.

В частности, основными документами, разрабатываемым СРО и обязательными к применению их участниками, являются стандарты деятельности (ст. 4–6 Федерального закона от 13 июля 2015 г. № 223-ФЗ «О саморегулируемых организациях в сфере финансового рынка»).

Так, согласно п. 4 ч. 1 ст. 5 данного закона в числе стандартов, обязательных к разработке, указан базовый стандарт защиты прав и интересов физических и юридических лиц — получателей финансовых услуг, оказываемых членами СРО.

Требования к содержанию обязательных стандартов устанавливаются Банком России и в настоящее время уже утверждены практически для всех секторов финансового рынка, что позволило СРО активно работать над их разработкой и принятием. В частности, Базовый стандарт защиты прав и интересов физических и юридических лиц — получателей финансовых услуг, оказываемых членами СРО, объединяющих страховые организации (утв. Решением Комитета финансового надзора Банка России 9 августа 2018 г.), закрепляет основные принципы

115

в области защиты прав и интересов получателей финансовых услуг и устанавливает требования, которыми страховые организации должны руководствоваться в процессе осуществления страховой деятельности, определяет правила предоставления информации получателю страховых услуг50.

Учитывая, что СРО получили в качестве рычагов воздействия такие инструменты, как штрафы и исключение участников из своих рядов за нарушения, можно ожидать достаточно высокий положительный эффект от внедрения таких стандартов.

Единый реестр СРО в сфере финансового рынка размещен на официальном сайте Банка России. По состоянию на 2 сентября 2022 г. в нем находится 25 организаций. В реестре размещена информация о местонахождении организаций, информация об официальном сайте и адресе электронной почты, указан вид деятельности, являющийся предметом саморегулирования для СРО, и другая информация51.

Наиболее крупными и известными СРО на финансовом рынке являются: Национальная ассоциация участников фондового рынка (НАУФОР), Национальная финансовая ассоциация (НФА), Всероссийский союз страховщиков (ВСС) и т.д.

7.Общественные объединения потребителей (ООП) являются еще одним видом защиты прав потребителей. Согласно п. 1 ст. 45 ЗПП граждане вправе объединяться на добровольной основе в ООП (их ассоциации, союзы), которые осуществляют свою деятельность в соответствии с уставами указанных объединений (их ассоциаций, союзов) и законодательством РФ.

ООП представлен достаточно широкий круг полномочий: они вправе участвовать в разработке обязательных требований к товарам (работам, услугам), проектов законов и иных нормативных правовых актов РФ, проводить независимую экспертизу качества, безопасности товаров (работ, услуг), осуществлять общественный контроль за соблюдением прав потребителей и направлять в орган государственного надзора и органы местного самоуправления информацию

офактах нарушений прав потребителей для проведения проверки этих фактов и принятия в случае их подтверждения мер по пресечению нарушений прав потребителей и т.д.

Также ООП имеют право обращаться в суды с заявлениями в защиту прав потребителей и законных интересов отдельных потребителей, группы потребителей, неопределенного круга потребителей.

50URL: https://arsenalins.ru/docs/nadzorno-kontrolnye-organy/base-def-standarts-vss.pdf (дата обращения:

12.09.2022).

51 URL: https://docs.yandex.ru/docs/view?url=ya-browser%3A%2F%2F4DT1uXEPRrJRXlUFoewruPqZ7xvG 2StMBWt4N4hhaP_J_OzygjOpUvOghKUjpX7sjbhpMmyziu6cVdiuqqntG49iRBqPSS95wuXOo0C4k3PAkws6m3Xg pSEhM0nOvsG4bB54qWks6jeOHfK98kovcQ%3D%3D%3Fsign%3Deua2PiAE8duDrgzQ8XXqNMzRJr_ep0duJW6u r2Wi-l0%3D&name=list_sro.xlsx&nosw=1 (дата обращения: 12.09.2022).

116

Перечень ООП с указанием контактных данных и возможностью поиска по субъектам РФ размещен на Государственном информационном ресурсе в сфере защиты прав потребителей — Роспотребнадзор52.

Вопросы и задания для самоконтроля

1.Что понимают под финансовым мошенничеством?

2.Какие виды мошенничества выделяет УК РФ?

3.По каким причинам происходят мошеннические действия?

4.Перечислите способы мошенничества в отношении физических лиц.

5.Какие мошенничества возможны в Интернете?

6.Перечислите виды финансовых пирамид.

7.Перечислите признаки финансовых пирамид.

8.Что относят к основным угрозам финансовой безопасности?

9.Перечислите правила, которые являются определяющими для механизма обеспечения личной финансовой безопасности.

10.Какие меры по защите прав потребителей финансовых услуг предусмотрены законодательством?

11.Какие органы оказывают гражданам помощь в защите нарушенных прав?

52 URL: https://zpp.rospotrebnadzor.ru/organizations/gos (дата обращения: 12.09.2022).

117

ГЛАВА 11. ЛИЧНЫЙ ФИНАНСОВЫЙ ПЛАН

11.1. ЛИЧНЫЙ БЮДЖЕТ И ЕГО ФУНКЦИИ. ДОХОДЫ И РАСХОДЫ БЮДЖЕТА

Термин «бюджет» (budget) заимствован из Англии и происходит от лат. bulga — «кожаный мешок». Само понятие бюджета, в том числе и личного, представляет собой форму образования и расходования денежных средств, предназначенных для удовлетворения тех или иных потребностей.

Личный бюджет — персональный план доходов и расходов на определенный период (неделю, месяц, квартал, год).

Ведение личного бюджета предполагает не только ведение учета доходов и расходов, но и их анализ и планирование. При этом ведение личного бюджета выполняет следующие основные функции:

1)учетную, которая дает представление о том, сколько и на что потрачено в отчетный период;

2)системную, позволяющую более полно анализировать состояние доходов и расходов, упорядочить и привести их в единую, согласованную, цельную систему;

3)инструментальную, объединяющую совокупность отдельных способов, средств, форм и приемов, направленных на осуществление планирования и отслеживание продвижения к поставленной финансовой цели.

Семейный бюджет выполняет аналогичные функции. По сложившейся в России традиции ведение раздельного бюджета супругами не характерно. Как правило, семейный бюджет — совокупность расходов и доходов домохозяйства. Соответственно, говоря далее о личном бюджете, мы будем иметь в виду и семейный бюджет.

Формирование личного бюджета напрямую зависит от ежемесячных денежных поступлений и предполагаемых трат, т.е. от доходов и расходов.

Доход формируется за счет поступления денежных средств и иных материальных ценностей из различных источников. Специалисты подразделяют доходы на следующие основные группы:

– постоянные: заработная плата, прибыль от бизнеса, стипендии, пенсии, алименты, доход от сдачи в аренду недвижимости (квартиры, дачи, гаража). Следует учитывать, что выделение категории «постоянные доходы» весьма условно, например можно потерять работу и лишиться зарплаты и др.;

– переменные: премии, дополнительные доходы от подработок, урожай, выращенный на собственном участке, социальные выплаты и пособия и т.д.;

118

–разовые: выигрыш, наследство, налоговые вычеты, дорогие подарки и т.д.;

–кредиты и займы. Отнесение данных поступлений в категорию «доходы» относительно: ведь можно бездумно набрать денег в долг и попасть в долговую яму. Специалисты рекомендуют вести учет заемных средств отдельно от остальных, чтобы не возникало иллюзий чрезмерной платежеспособности.

Расход — это затраты на товары, работы и услуги, обеспечивающие удовлетворение потребностей человека и поддержание желаемого уровня жизни.

По данным информационно-аналитических материалов «Денежные доходы и расходы населения», расходы российских граждан ежегодно растут53.

Различают два вида расходов:

–обязательные: налоги, коммунальные платежи, ОСАГО, оплата процентов по кредиту и т.д.;

–необязательные, которые можно разделить на следующие подгруппы: постоянные (расходы на питание, мобильную связь, Интернет, одежду, средства гигиены, проезд и др.); переменные (крупные покупки, ремонт, культурные мероприятия, отпуск и т.д.); непредвиденные (болезнь, незапланированный ремонт или покупки и т.д.).

Кто-то удивится и скажет: а разве расходы на питание, одежду и прочее — не обязательный расход? С одной стороны, да, если бы не одно «но», связанное со стереотипами потребительского поведения! Именно на стимулирование такого рода покупок и направлены основные усилия маркетологов. Не секрет, что в сетевых магазинах можно встретить товары под разными названиями, но одного и того же производителя с аналогичным составом. При этом цена условно «дешевого» товара будет в 2–3 раза меньше. И здесь появляется пресловутое «но»: мы же не нищеброды, чтобы покупать дешевые товары. Или акции «два по цене одного»: так ли нам нужен второй товар? А зачастую мы вообще могли бы обойтись без данной покупки.

В сети Интернет можно найти множество советов от профессионалов как снизить свои расходы. Например, издание Российской газеты рекомендует:

1. Систематизировать траты на продукты питания и определить ежедневный лимит.

2. Не покупать впрок.

3. Беречь свое здоровье.

4. Отказаться на время от крупных покупок, которые могут подождать.

53 URL: https://rosstat.gov.ru/compendium/document/13270 (дата обращения: 12.09.2022).

119

5.Следить за небольшими тратами.

6.Оптимизировать необходимые расходы.

7.Акцентировать свое внимание не только на экономии, но и на создании новых источников дохода54.

11.2. СПОСОБЫ СОСТАВЛЕНИЯ БЮДЖЕТА. ПОРЯДОК И МЕТОДЫ ВЕДЕНИЯ ЛИЧНОГО БЮДЖЕТА. КРЕДИТ КАК ЧАСТЬ БЮДЖЕТА

Умение составлять бюджет и правильного распределять заработанные средства является залогом благополучия. Непрерывный учет, анализ и контроль доходов и расходов помогает предотвратить нецелесообразные траты, обеспечить накопление, вовремя подготовиться и минимизировать потери при изменении финансовой ситуации.

Ведение бюджета позволяет получить достоверную информацию о своих доходах и расходах, повысить личную финансовую дисциплину, увидеть, на что тратятся деньги и как можно уменьшить расходы, застраховать себя от неоправданных кредитов и от попадания в долговую яму.

Существуют разные способы составления личного бюджета:

1.Бумажный блокнот, тетрадь. Данный способ является привычным и самым понятным для большинства людей. Расходы и доходы записываются в столбик (или два столбика), а в конце месяца делается подсчет и выясняется остаток.

2.С помощью электронных таблиц (например, Excel). В данном случае мож-

но вести учет доходов и расходов по разным категориям, брать для подсчета и анализа различные интервалы времени, да и сам подсчет осуществляется автоматически за пару минут.

3.Программы и мобильные приложения. Существует большой выбор средств учета, и они более информативны.

При выборе любого, удобного для вас способа составления личного бюджета последовательность, порядок ведения личного бюджета будет одним и тем же:

1) определение статей доходов и расходов; 2) запись доходов и расходов, а при необходимости их группировка;

3) расчет разницы между полученными доходами и произведенными расходами;

4) анализ бюджета и оптимизация расходов.

54 URL: https://rg.ru/2020/05/02/7-prostyh-sovetov-kak-bezboleznenno-sokratit-rashody-v-krizis.html (дата обращения: 12.09.2022).

120