Vkladové bankovní produkty

Vkladové bankovní produkty

Vkladové bankovní produkty slouží bankám k získávání cizího kapitálu, tj. banky vystupují jako dlužníci. V rozvaze banky jsou zachyceny na straně pasiv.

Vkladové (depositní) bankovní produkty lze rozdělit do tří základních skupin:

1. vklady

2. dluhové cenné papíry

3. bankovní směnky vlastní.

Banka se zabývá: 1.přijímáním vkladů, 2. emisí dluhových cenných papírů, 3. vystavováním vlastních směnek bankou. V této kapitole pojednáme zejména o různých druzích vkladů.

Podle právní úpravy vztahující se na různé druhy vkladů lze rozlišovat:

1.vklady na běžných účtech,

2.vklady na vkladových účtech,

3.vklady na vkladních knížkách,

4. vklady v rámci stavebního spoření.

Vklady na vkladových účtech

Vklady na vkladových účtech slouží k dočasnému uložení volných prostředků klientů banky s cílem dosažení výnosu. Vkladový účet vzniká na základě písemné smlouvy o vkladovém účtu uzavřené mezi bankou a klientem.

Základní druhy vkladů na vkladových účtech:

(a) netermínované vklady - velmi likvidní vklady, kdy klient může volně ukládat i vybírat peněžní prostředky z tohoto účtu

(b) termínované vklady,tj. jednorázové vklady na pevnou lhůtu - vklady uložené na určitou předem pevně stanovenou lhůtu

(c ) spořící účty , tj.postupné vklady na pevnou lhůtu - postupné pravidelné vklady s pevně stanovenou lhůtou celkového vkladu

(d) bankovní renty , tj.dlouhodobé vklady s postupnou splatností - v první fázi klient jednorázově nebo postupně vkládá prostředky podle plánu sjednaného s bankou, v druhé fázi banka klientovi vyplácí uložené prostředky včetně kapitalizovaného úroku

(e) jednorázové vklady s výpovědní lhůtou - konečná doba splatnosti závisí na tom, kdy klient banky po uplynutí sjednané výpovědní lhůty podá výpověď

(f) postupné vklady s výpovědní lhůtou - - klient disponuje s vkladem po uplynutí předem sjednané výpovědní lhůty

Poznámka: Režim vkladových účtů je v ČR právně upraven smlouvou o vkladových účtech (Obchodní zákoník,

§ 716-719).

Vklady na vkladových účtech mohou být úročeny jedním z dále uvedených způsobů, případně jejich kombinací:

(a) pevné úročení - úroková sazba se po celou dobu trvání vkladu nemění,

(b) progresivní úročení - úroková sazba se v průběhu trvání vkladu postupně zvyšuje podle předem pevně stanoveného plánu,

(c ) degresivní úročení - úroková sazba se v průběhu trvání vkladu postupně snižuje podle předem pevně stanoveného plánu,

(d) pohyblivé úročení - úroková sazba se mění podle změn sazby, na kterou je předem vázána. Jestliže je např. vázána na diskontní sazbu centrální banky, změní se při změně této sazby.

Vklady na vkladních knížkách

Vkladní knížka je tradičním nástrojem dlouhodobého spoření. Klient disponuje svým vkladem pouze předloží-li vkladní knížku, z níž je patrná výše vkladu, jeho změny a konečný stav.

Poznámka: Právní režim vkladních knížek je upraven v Občanském zákoníku a ve Vyhlášce ministerstva financí č.47/1964 Sb.

Druhy vkladních knížek:

(a) obyčejné vkladní knížky - vkladateli plynou z vkladů úroky

(b) výherní vkladní knížky - vkladatelův výnos má formu výhry, prémie nebo jiné výhody

(c ) cestovní vkladní knížky - vkladatel může provádět výběry i vklady jak u poboček banky, která vydala vkladní knížku, tak na poštovních úřadech.(Cestovní vkladní knížky se v ČR již nepoužívají.)

Vkladní knížky v ČR mohou být vydány na jméno, tj. s vkladem může disponovat pouze ten, na jehož jméno je vkladní knížka vystavena nebo jeho zástupce. Výplata z vkladní knížky může být vázána (vinkulována). Vinkulace se obvykle provádí heslem. Pokud vkladatel po dobu dvaceti let vkladní knížku nepoužije (tj. nenakládá se svým vkladem ani knížku nepředloží k doplnění záznamů), vkladový vztah k bance zanikne.Nárok na výplatu vkladu se promlčuje po třech letech od zániku vkladového vztahu. Při ztrátě, zničení nebo odcizení vkladní knížky musí vkladatel požádat o umoření vkladní knížky. Úrokové sazby z vkladů na vkladních knížkách jsou obvykle nižší než úrokové sazby z termínových vkladů .

Poznámka: Postup při umořování vkladní knížky je podrobně popsán a graficky znázorněn v citované publikaci P.Dvořáka na str. 431.

Výhody vkladních knížek pro vkladatele spočívají v tom, že jsou poměrně likvidní a nejsou s nimi spojeny žádné dodatečné náklady. Pro banky jsou vklady na vkladních knížkách poměrně významným zdrojem refinancování. Pohyby vkladů na vkladních knížkách bývají poměrně malé, takže značnou část vkladů má banka trvale k dispozici. V poslední době význam vkladních knížek klesá, i když se např. v ČR stále udržují jako tradiční nástroj vkladů ve spořitelnách.