17. Цель и основные этапы анализа риска. Методика оценки силы воздействия и степени риска

Цель анализа риска – комплексная оценка возможных к реализации рисковых событий, выяснения механизма причинно-следственных связей, формирующих эти события факторов, определение времени, места наступления, размера возможных с учетом этого потерь целевого результата деятельности.

Анализ риска можно разделить на 2 взаимодополняющих этапа:

1. Качественный Выявляют наиболее значимые для организации области наступления событий и факторы риска, определяют характерные виды потерь. Важно выделить внешние и внутренние факторы риска, т.к. даже при одинаковой силе воздействия способы снижения их негативных последствий будут различны.

Риск, обусловленный воздействием внешних факторов, оценить сложнее, и адаптация к его последствиям может потребовать больше времени и средств. Внутренние факторы риска более гибкие и оперативно реагируют на управляющее воздействие.

Учитывая, что организация – сложная система, каждый компонент которой выполняет свои задачи и функции, в ходе анализа следует установить, какие сферы деятельности и процессы, структурные подразделения и на каком этапе функционирования могут пострадать от наступления рисковых событий.

2. Количественный Направлен на то, чтобы выразить силу воздействия ожидаемых рисковых событий на результат деятельности, провести сравнительную оценку возможного ущерба, выяснить совокупное влияние рисковых событий на ожидаемый результат.

Сила рискового события имеет значимость для организации с позиции количественного выражения потенциально возможного размера утраты подверженной риску ценности. А в качестве количественной меры возможности наступления этой утраты выступает вероятность этого события.Основное значение имеют два параметра: 1) вероятность наступления рискового события, 2) размер потерь, вызванных наступлением этого события.

Степень риска – отношение размера возможной утраты к совокупной величине рассматриваемой ценности.

При количественной оценке риска используют следующие методы:

1. Формализованные

Применение формализованных методов основано на том, что определенные экономические закономерности причинно-следственные связи и результаты их влияния могут быть измерены и выражены через функции, формулы, неравенства. К этим методам относятся:

• экономико-статистические

• моделирование (игровое, имитационное)

• расчетно-аналитические (анализ чувствительности, многофакторный анализ, балансовый метод)

• экономико-математические

2. Неформализованные

Применяются в форме субъективной оценки вероятности осуществления различных процессов и явлений и связанных с ними потерь. Они позволяют учесть совокупное воздействие рисковых событий, которые оценить с помощью аппарата точных наук невозможно.

При проведении анализа риска лучше использовать совокупность методов, что позволит достичь комплексной оценки, т.к. ни один из методов не может охватить всего многообразия проявления риска.

Итог этой оценки – определение вероятности достижения ожидаемого эффекта по каждому из вариантов действий. Эта вероятность рассматривается в качестве совокупного интегрального показателя оценки риска. И тогда плановая величина эффекта корректируется в соответствии с вероятностью ее получения.

Пс = Ппрогн *р Прибыль скорректированная

прибыль прогнозная (р – вероятность получения прибыли)

На этой основе выбирается вариант действий в наибольшей степени отвечающей принятому в организации критерию эффективности деятельности.

Пример: 2 проекта:

Ппрогн1 = 8390 тыс Ппрогн2 = 7600 тыс

Оценка риска показывает, что планируемая величина прибыли по 1-му проекту м.б. получена с вероятностью 0,61, по второму – 0,77.

Решение:

Пс1 = 8390*0,61 = 5117 тыс

Пс2 = 7600*0,7 = 5852 тыс

Второй выгоднее.