3. Структура кредитно-банковской системы

Современная рыночная экономика невозможна без гибкой и многообразной системы кредитных отношений. Кредит (в переводе с лат. – «ссуда», «долг») – категория историческая. Она отражает развитие экономических отношений в обществе.

Кредит – это система экономических отношений, означающая движение имущества или денежного капитала, предоставляемых в ссуду на условиях возвратности, срочности и за плату в виде процента.

Основными формами кредита в современной экономике являются:

1. Коммерческий кредит, который предоставляется одними деловыми единицами другим в виде продажи товаров с отсрочкой платежа. Оформляется векселем.

2. Банковский кредит предоставляется банками, специальными кредитно-финансовыми учреждениями деловым единицам в виде денежных ссуд. Это основной вид кредита в современных условиях.

3. Потребительский кредит предоставляется домохозяйствам в форме коммерческого (продажа товаров с отсрочкой платежа) и банковского кредита (ссуды на потребительские цели).

4. Сельскохозяйственный кредит предоставляется банками на длительный срок для финансирования крупных инвестиций в сельское хозяйство.

5. Ипотечный кредит - это долгосрочные ссуды под залог недвижимости (земли, производственных и жилых зданий).

6. Государственный кредит- это отношения, в которых заемщиком или кредитором выступают правительство и местные органы власти по отношению к физическим и юридическим лицам.

7. Международный кредит представляет собой движение ссудного капитала в сфере международных экономических отношений. Может предоставляться в товарной или денежной (валютной) форме. Кредиторами и заемщиками являются банки, частные фирмы, государства, международные организации.

Современная кредитная система представляет собой кредитно-финансовые организации, характеризуется сложной функциональной структурой и отражает многообразие кредитных отношений.

Как правило, кредитная система имеет двухуровневое строение:

• центральный банк,

• коммерческие банки

• специализированные кредитно-финансовые институты (ссудосберегательные ассоциации, финансовые и страховые компании, инвестиционные фонды, пенсионные фонды).

Центральные банки (в большинстве случаев имеющие статус государственных институтов) выполняют ряд важных функций:

• эмиссия банкнот;

• денежно-кредитное регулирование экономики;

• контроль деятельности кредитных учреждений;

• кредитование коммерческих банков;

• хранение резервного фонда других кредитных учреждений;

• хранение государственных золотовалютных резервов.

Коммерческие банки осуществляют финансовое обслуживание предприятий и населения, принимают вклады и предоставляют кредиты, проводят операции с ценными бумагами.

Операции коммерческого банка подразделяются на пассивные (привлечение средств) и активные (размещение средств).

Банки могут также заниматься посредническими операциями (по поручению клиента на комиссионной основе) и доверительными операциями (управлять имуществом, ценными бумагами).

В Украине начало создания кредитной системы относится к 1989 году, когда на основе единого государственного банка были созданы сбербанк, агробанк, промбанк и соцбанк. С 1991 года стали создаваться коммерческие банки. Сегодня структура банковской системы Украины имеет следующий вид (рис. 8.3).

По состоянию на начало ноября 1999 года в Украине зарегистрировано 203 коммерческих банка, в том числе с участием иностранного капитала – 30 (9 банков – со 100 % иностранным капиталом). Фактически осуществляли деятельность 165 банков.