67. Страховой рынок России: коммерческое и социальное страхование.

Страховой рынок – это особая социально-экономическая структура, сфера денежного обращения, где объемом купли-продажи выступает страховая защита, формируется спрос и предложение на нее. Объективная основа осуществления и развития страхового рынка заключена в необходимости оказания денежной помощи пострадавшим в случае непредвиденных, неблагоприятных обстоятельств.

Социальное страхование — это механизм реализации социальной политики государства, основа системы социальной зашиты населе­ния.

Основной предпосылкой, обусловившей появление социального страхования, была и остается рисковая природа человеческого суще­ствования. Процесс воспроизводства человека подвержен рискам прерывания на физиологическом, экономическом и социальном уровнях. В основе социального риска для большинства населения ле­жит возможность потери трудового дохода.

В основе социального страхования лежат следующие принципы, которые определяют его эффективность, возможность адаптации к экономическим изменениям и подконтрольность:

• социальное страхование является обязательным для всех граж­дан и регулируется государством;

• обязанность по уплате взносов на социальное страхование не­сут совместно работники и работодатели с привлечением при необходимости финансовых средств государства;

• размер фондов социального страхования соответствует той степени защиты, которая необходима населению, исходя из установленных общественных стандартов уровня и качества жизни,

• социальные выплаты определяются размерами, сроками и дру­гими условиями уплаты страховых взносов;

• право на получение социальных выплат определяется фактами уплаты взносов и наступления социального риска без дополнитель­ной проверки нуждаемости в доходе.

Финансовую основу социального страхования составляют стра­ховые отношения условия которых являются всеобщими в рамках данного государства и носят строго обязательный характер. В отли­чие от других типов страхования социальное страхование является некоммерческим, т е не преследует цели получения прибыли. Все до­ходы, поступающие в фонды социального страхования, дол­жны направляться только на социальные цели.

Фонды социального страхования — это обособленные фонды денежных средств, образованные из обязательных страховых взно­сов граждан и хозяйствующих субъектов при финансовом участии государства, предназначенные для целевого использования на ока­зание материальной помощи застрахованному контингенту населе­ния в соответствии с установленными квалификационными усло­виями. Страховые фонды создаются по определенным правилам и пре­следуют цель компенсации рисков в пределах установленных норма­тивов. Система социального страхования РФ является государствен­ной, т.е. страховые фонды находятся в собственности государства.

Система социального страхования России включает четыре от­расли, управляемых тремя внебюджетными фондами:

• государственное социальное страхование;

• обязательное страхование от несчастных случаев;

• обязательное медицинское страхование;

• обязательное пенсионное страхование.

Взносы по социальному страхованию

• единый социальный налог, уплачиваемый отдельными частями в федеральный бюджет, ФСС, федеральный и территориальные ФОМС (гл. 24 НК РФ);

• страховые взносы на обязательное пенсионное страхование, уплачиваемые в ПФР;

• обязательные страховые взносы на страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний, уплачи­ваемые в ФСС;

• страховые взносы местных органов исполнительной власти, уплачиваемые на обязательное медицинское страхование неработаю­щего населения в территориальные ФОМС.

Выплаты по социальному страхованию

Государственное социальное страхование обеспечивает:

• выплату социальных пособий;

• оплату санаторно-курортного лечения:

• частичное финансирование мероприятий по оздоровлению детей.

За счет средств ФСС осуществляется выплата семи видов пособий: пособие по временной нетрудоспособности,

пособие по беременности и родам, расходы на санаторно-курортное лечение,

Выплаты по обязательному страхованию от несчастных случаев

Обязательное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний осуществляется ФСС на тех же условиях. Получателям страховых выплат, которые продолжают ра­ботать у своего страхователя (работодателя), положенные пособия и компенсации выплачиваются из суммы взносов, начисленных по данному виду страхования. Если работник увольняется с предприя­тия, где произошел страховой случай, или переходит на инвалид­ность, то все положенные ему страховые выплаты производятся не­посредственно исполнительными органами ФСС.

Страховое обеспечение включает:

- пособие по временной нетрудоспособности;

- единовременную страховую выплату по возмещению вреда; - ежемесячную страховую выплату;

- оплату дополнительных расходов на медицинскую и профессиональную реабилитацию

Выплаты по обязательному пенсионному страхованию

Пенсионным законодательством РФ установлены следующие группы пенсий:

- трудовые пенсии (финансируемые из средств страховых взно­сов);

- пенсии по государственному пенсионному обеспечению (фи­нансируемые из средств федерального бюджета) - имеют феде­ральные государственные служащие, военнослужащие, участники Великой Отечественной войны, граждане, пострадавшие в результате радиационных или техногенных катастроф, нетрудоспособные граж­дане.

- пенсии гражданам, проходившим военную службу и службу в органах внутренних дел (федеральный бюджет).

Трудовые пенсии назначаются в связи с трудовой или иной об­щественно полезной деятельностью, которая засчитывается в страхо­вой стаж. В зависимости от основания для назначения выделяют сле­дующие виды пенсий:

• по старости — достижение пенсионного возраста;

• по инвалидности — назначение группы инвалидности;

• по случаю потери кормильца — утрата дохода застрахованного лица иждивенцами семьи;

Трудовая пенсия по старости и трудовая пенсия по инвалидности состоят из следующих частей: базовой,

страховой, накопительной.

Обязательное медицинское страхование имеет существенные орга­низационные и финансовые особенности по сравнению с другими страховыми отраслями. Прежде всего это связано с тем, что в орга­низации ОМС задействованы коммерческие компании — страховые медицинские организации, которым отведена роль непосредственно­го страховщика.

Коммерческое страхование.3 направления страхования: страхование жизни (личное), страхование имущества, страхование ответственности.

Страхование жизни подразделяется на случай смерти (пожизненное), страхование на дожитие (до определенного заранее установленного срока), смешанное страхование (на случай смерти + страхование на дожитие), страхование пенсий (страховка выплачивается при выходе на пенсию), страхование от несчастных случаев (страхование проводится на случай наступления постоянной или временной утраты трудоспособности, его смерти или увечья)