1. Характеристика овердрафта и особенности применения в рф.

Овердрафт – кредитование путем списания ср-в с р/счета, в рез-те чего возникает Дт сальдо. При овердрафте расчетные док-ты оплачиваются в незав. от достаточности денег на р/счете.

Особенности:

1. не проявляется жестко целевой характер.

2. отраслевая направленность.

3. краткоср. хар-р, покрывает временный разрыв в платежном обороте клиента.

Субъекты кредитования: крупные предприятия (торговли, сервисного обслуживания, промышленные), которые:

1. отн-ся к 1-му классу кредитосп-ти;

2. имеют р/счета в данном банке.

3. обладают стабильными денежными потоками,

4. не допускают просроченных платежей перед бюджетом.

5. имеют устойчивое положение на рынке.

Овердрафт предоставляется в пределах лимита кредитования путем открытия ссудного счета. Ссудный счет открывается 1 раз и действует в теч-е срока действия кредита.

Срок кредитования – 30 дн. (в России).

Погашение кредита: с расчетного счета путем зачисления поступающих ср-в клиента в кредит ссудного счета.

Обеспечение кредита: стабильные поступления на р/счет, имущество заемщика в форме ц/б, недвижимости, поручительства.

Плата за овердрафт:

1. в виде % от фактич. суммы долга на конец операц. дня + комиссия за открытие овердрафт;

2. в виде % от фактич. суммы долга на конец операц. дня + комиссия за неиспользованный лимит.

Преимущества овердрафта:

1. это многоцелевая ссуда не только на оплату приобретаемых товаров, но и на уплату налогов и др. обязательных платежей.

1. обеспечивается в большей степени пользованием средствами в меру возникающей потребностей.

2. дает заемщику возможность сэкономить затраты.

3. простая процедура получения. В момент получения кредита клиенту не надо предоставлять никаких документов. Однажды оформленное право на получение ссуды, дает возможность на дальнейшее пользование.

4. оперативность получения, автоматизм погашения.

Недостатки овердрафта:

1. для заемщика: данная ссуда погашается по требованию банка и клиент в любой момент может лишиться своего источника погашения обязательств.

2. для банка:

• возможность вовлечения кредита в нерациональные затраты заемщика,

• возможность ухудшения качества кредитного портфеля за счет образования проблемных ссуд.

Кредитование по овердрафту. Распространен в последние годы. Овердрафт—задолженность банку, списание сверх остатка средств.

Суть: кредитование регулируется договором банковского счета или дополнением к нему. Особенность: в том, что в нем не проявляется жестко целевой характер.

Субъекты—крупные предприятия (промышленные, с/х, торговля).

Требования банка к заемщику.

1) кто открывает свои расчетные счета в данном банке.

2) устойчивая кредитоспособность,

3) обладают стабильными ден потоками, покрывающими обязательства.

4) кто не допускает просроченных платежей перед бюджетом.

5 )устойчивое положение на рынке при реализации своей продукции.

Особенность—платный характер, покрытие объективно и эпизодически возникающей кратковременной потребности заемщика 1-го класса.; лимитирование—право клиента на получение денег в пределах кредита.

Право ограничено тем, сколько ты можешь погасить:

1) за основу берутся средние значения месячных поступлений на кредитный счет заемщика;

2) размер предела корректируется;

3) определение предела осуществляется как в руб, так и в валюте.

Погашение кредита.С расчетного счета путем зачисления поступающих ср-в клиента в кредит ссудного счета. Законодательно срок возврата кредита не устанавливается.

Обеспечение кредита.Стабильные поступления на расчетный счет, имущество заемщика в форме цб, недвижимости, поручительства юр и физ лиц, прочие ТМЦ.

Плата за использование кредита.% за использование начисляется на остаток ссудной задолженности на к. опер дня.

Процесс кредитования.

Объект по овердрафту:

1) фин положение заемщика, объем и динамика поступлений ср-в на р/сч;

2) размер лимита кредитования;

3) материальные запасы, дебиторская задолженность.

При овердрафте виды кредита:

1) стандартный лимит – фиксируется доля субъектов с равномерным кругооборотом средств. КБ должен пересматривать право на кредит 1 раз в квартал.

2) плавающий лимит – для сезонных производств снижение лимита при снижении остатков.

Другой вариант снижения – санкция при нарушении условий договора при ухудшении финансовых показателей. Наряду с этим счетом по овердрафту клиент может иметь другие ссудные счета. При получении кредита неиспользованный лимит сокращается, при погашении – использованный лимит сокращается, неиспользованный увеличивается. Погашение кредита осуществляется с расчетного счета путем кредитования ссудного счета (Кт ссудного счета).

Срок возврата законодательно не устанавливается. По международным нормам – 3-14 дней. В РФ срок чаще всего устанавливают сами КБ в пределах 30 дней (обычно от 14 дней).

Большинство российских КБ погашают кредит по западному образцу: средства с расчетного счета сразу попадают на судный, т.е. нигде не залеживаются. По согласованию ДС могут миновать расчетный счет (противоречие с ЦБ, поэтому в РФ этого нет).

Россия:

По субъектам-получателям средств:

Главным образом юридические лица. I и II класс кредитоспособности. Преимущественно торговое и сервисное обслуживание.

По технологии предоставления: С отдельного ссудного счета, под сумму обязательств, не оплаченных к концу дня с расчетного счета,

По срокам кредитования – до 30 дней,

По организации погашения - За счет свободных остатков ДС на базе установленной очередности, по обеспечению - С учетом обеспеченности.

Дополнительные преимущества овердрафта.

1. это многоцелевая ссуда не только на оплату приобретаемых товаров, но и на уплату налогов и др обязательных платежей.

2. обеспечивается в большей степени пользованием средствами в меру возникающей в них потребностей.

3. для заемщика он становится планомерным, предсказуемой, возобновляемой формой предоставленных ресурсов, для покрытия потребностей.

4. дает заемщику возможность экономизировать свои затраты.

5. эта форма имеет простую процедуру. В момент получения кредита клиенту не надо предоставлять никаких документов. Однажды оформленное право на получение ссуды, дает возможность на дальнейшее пользование.

6. оперативность получения, автоматизм погашения.

Недостатки овердрафта:

Данная ссуда погашается по требованию банка и клиент в любой момент может лишиться своего источника погашения обязательств.

«+» для банка.

1. простота оформления кредита.

2. простота оформления сочетается с оперативностью предоставления и погашения.

3. кредит является хорошим инструментом поощрения клиента. Это дополнительный способ привлечения новой клиентуры—доход для банка.

«-» для банка.

1. возможность вовлечения кредита в нерациональные затраты заемщика, возможность ухудшения качества кредитного портфеля за счет образования проблемных ссуд.

2. возможность нарушения границ его использования.