- •Тема 1. Экономический анализ в управлении деятельностью банков
- •1.1. Предмет, задачи и содержание анализа банковской деятельности.
- •1.2. Методологические основы анализа деятельности банка.
- •Предмет, задачи и содержание анализа банковской деятельности.
- •Методологические основы анализа деятельности банка.
- •Тема 1.
- •Тема 2. Информационная база анализа банка
- •Тема 2.
- •Тема 3. Анализ баланса банка
- •Тема 3.
- •Тема 4. Анализ пассивов банка
- •Анализ уставного фонда банка
- •Анализ собственных средств банка.
- •Анализ балансовых обязательств банка.
- •Анализ привлеченных средств банка.
- •Анализ стабильности привлеченных средств
- •Анализ заемных средств банка.
- •Тема 5. Анализ активов банка, его значение
- •Анализ активов и внебалансовых обязательств подверженных кредитному риску
- •Группировка активов по степени кредитного риска
- •Группировка активов по степени кредитного риска
- •5.3. Анализ кредитных вложений.
- •Оценка качества кредитного портфеля банка.
- •Анализ межбанковских операций.
- •Тема 6. Анализ операций с ценными бумагами.
- •Особенности анализа отдельных активов банка
- •Тема 6.
- •Тема 7. Сущность банковских рисков, измерение и прогнозирование основных банковских рисков.
- •7.2. Методы и приемы анализа банковских рисков.
- •7.3. Понятие дюрации. Направления ее использования в анализе.
- •7.4. Оценка рыночного риска кредитной организации.
- •7.5.Анализ операционного риска банка.
- •7.6. Методологические основы методик VaR.
- •Тема 7.
- •Тема 8. Анализ доходов и расходов банка.
- •8.2. Анализ состава и структуры доходов и расходов банка.
- •8.3. Анализ процентных доходов и расходов банка.
- •8.4. Оценка стабильности доходов банка, резервы роста банковских доходов.
- •8.5. Анализ состава и структуры расходов банка.
- •8.6. Анализ налогов и платежей банка
- •8.7. Анализ внутренней стоимости банковских операций.
- •Тема 9. Анализ прибыли и рентабельности банка.
- •9.2. Методы анализа прибыли.
- •Анализ распределения чистой прибыли банка.
- •9.4. Понятие рентабельности и ее измерение.
- •Тема 9.
- •Тема 10. Особенности отдельных направлений банковского анализа.
- •10.1. Изучение реальных и потенциальных клиентов банка.
- •10.2. Методика оперативного анализа прибыльности операций.
- •10.1. Изучение реальных и потенциальных клиентов банка.
- •Примерная тематика курсовых работ
- •Вопросы
- •Список литературы Законодательные и нормативные акты
- •Литература Основная:
- •Дополнительная:
Тема 7.
Назовите основные задачи анализа рисков банковской деятельности.
Какие виды анализа использует банк при оценке рискованности операций?
Перечислите основные виды рисков (согласно рекомендациям Базельского комитета).
Какие методики анализа кредитного риска используются банками Республики Беларусь?
Перечислите риски, которые входят в совокупность операционного риска банка.
Дайте общую характеристику уровням анализа банковских рисков.
Какие показатели применяются для оценки рыночного риска?
Какие показатели применяются для характеристики процентного риска банка?
В чем суть гэп- анализа?
Что общего и в чем разница между маржой и спредом банка?
Для решения каких задач целесообразно применять методики расчета дюрации?
Назовите приемы и методы анализа, которые можно применить для оценки валютного риска банка.
В каких единицах измеряется дюрация? Гэп? Спред? Маржа?
ЗАДАЧИ ДЛЯ САМОСТОЯТЕЛЬНОЙ РАБОТЫ
Задача 1. В таблице представлена выборка данных из формы банковской отчетности № 28216 «Расчет об активах и пассивах, чувствительных к изменению процентной ставки». На основе этой информации:
А) дайте оценку уровню процентного риска баланса банка на основе анализа активов и пассивов банка, чувствительных к изменению процентной ставки;
Б) проведите факторный анализ влияния на уровень процентного риска банка структуры активов в белорусских рублях.
Анализ завершите написанием выводов по рассматриваемым вопросам.
Таблица. Группировка чувствительных к изменению процентной ставки активов и пассивов банка по состоянию на 01.01.ХХ года.
млрд.руб.
№/ п.п. |
Статьи баланса (показатели) |
До 1 мес. |
До 3 мес. |
До 6 мес. |
До 12 мес. |
До 5 лет |
Более 5 лет |
Сумма по балансу |
Ср.% ставка |
1 |
2 |
3 |
4 |
5 |
6 |
7 |
8 |
9 |
10 |
1. |
АКТИВЫ, всего |
460,9 |
603,0 |
176,3 |
157,8 |
341,0 |
750,9 |
2865,0 |
7,5 |
1.1. |
В т.ч. в бел. рублях: |
410,7 |
577,8 |
163,5 |
138,9 |
292,3 |
749,2 |
2676,1 |
7,6 |
|
Чувствительные к изменению процентной ставки |
410,7 |
577,8 |
163,5 |
138,9 |
292,3 |
749,2 |
2332,4 |
8,7 |
|
Из них: |
|
|
|
|
|
|
|
|
А |
Средства в других банках |
3,1 |
0,1 |
|
|
|
|
3,2 |
6,8 |
Б |
Ценные бумаги |
58,5 |
44,5 |
26,3 |
66,5 |
16,5 |
|
212,3 |
12,1 |
Б.1 |
Государственные ценные бумаги |
56,6 |
38,5 |
26,3 |
66,5 |
16,5 |
|
204,4 |
12,3 |
Б.2 |
Ценные бумаги юридических лиц |
1,9 |
6,0 |
|
|
|
|
7,9 |
7,4 |
В |
Кредитная задолженность юридических лиц |
348,0 |
528,0 |
136,2 |
70,8 |
271,6 |
748,4 |
2103,0 |
8,3 |
Г |
Кредитная задолженность физических лиц |
1,1 |
5,2 |
1,0 |
1,6 |
4,2 |
0,8 |
13,9 |
16,4 |
|
Не чувствительные к изменению процентной ставки |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
343,7 |
- |
1.2. |
В т.ч. в иностранной валюте: |
50,1 |
25,2 |
12,8 |
18,9 |
48,8 |
1,6 |
188,9 |
6,5 |
|
Чувствительные к изменению процентной ставки |
50,1 |
25,2 |
12,8 |
18,9 |
48,8 |
1,6 |
157,5 |
7,8 |
|
Не чувствительные к изменению процентной ставки |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
31,4 |
- |
2. |
ОБЯЗАТЕЛЬСТВА, всего |
624,5 |
838,5 |
176,7 |
42,5 |
15,6 |
13,1 |
1756,1 |
9,2 |
2.1. |
В т.ч. в бел. рублях: |
585,7 |
702,6 |
149,9 |
0,34 |
3,8 |
13,1 |
1485,9 |
9,8 |
|
Чувствительные к изменению процентной ставки |
585,7 |
702,6 |
149,9 |
0,34 |
3,8 |
13,1 |
1455,6 |
10,0 |
|
Не чувствительные к изменению процентной ставки |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
30,4 |
- |
2.2. |
В т.ч. в иностранной валюте |
38,8 |
135,9 |
26,8 |
42,0 |
11,7 |
- |
270,1 |
6,0 |
|
Чувствительные к изменению процентной ставки |
38,8 |
135,9 |
26,8 |
42,0 |
11,7 |
- |
255,2 |
6,4 |
|
Не чувствительные к изменению процентной ставки |
- |
- |
- |
- |
- |
- |
14,9 |
- |
3. |
Превышение пассивов над обязательствами в бел. рублях (строка 1.1. минус стр.2.1.) |
-174,9 |
-124,8 |
13,6 |
138,5 |
288,5 |
736,0 |
876,9 |
|
4. |
Превышение активов над обязательствами в ин. валюте (стр. 1.2. минус стр.2.2.) |
11,3 |
-110,7 |
-14,0 |
-23,1 |
37,0 |
1,7 |
-97,9 |
|
5. |
Суммарное превышение активов над обязательствами (стр.3+стр.4) |
-163,6 |
-235,5 |
-0,4 |
115,3 |
325,5 |
737,7 |
779,0 |
|