- •Тема 1. Экономический анализ в управлении деятельностью банков
- •1.1. Предмет, задачи и содержание анализа банковской деятельности.
- •1.2. Методологические основы анализа деятельности банка.
- •Предмет, задачи и содержание анализа банковской деятельности.
- •Методологические основы анализа деятельности банка.
- •Тема 1.
- •Тема 2. Информационная база анализа банка
- •Тема 2.
- •Тема 3. Анализ баланса банка
- •Тема 3.
- •Тема 4. Анализ пассивов банка
- •Анализ уставного фонда банка
- •Анализ собственных средств банка.
- •Анализ балансовых обязательств банка.
- •Анализ привлеченных средств банка.
- •Анализ стабильности привлеченных средств
- •Анализ заемных средств банка.
- •Тема 5. Анализ активов банка, его значение
- •Анализ активов и внебалансовых обязательств подверженных кредитному риску
- •Группировка активов по степени кредитного риска
- •Группировка активов по степени кредитного риска
- •5.3. Анализ кредитных вложений.
- •Оценка качества кредитного портфеля банка.
- •Анализ межбанковских операций.
- •Тема 6. Анализ операций с ценными бумагами.
- •Особенности анализа отдельных активов банка
- •Тема 6.
- •Тема 7. Сущность банковских рисков, измерение и прогнозирование основных банковских рисков.
- •7.2. Методы и приемы анализа банковских рисков.
- •7.3. Понятие дюрации. Направления ее использования в анализе.
- •7.4. Оценка рыночного риска кредитной организации.
- •7.5.Анализ операционного риска банка.
- •7.6. Методологические основы методик VaR.
- •Тема 7.
- •Тема 8. Анализ доходов и расходов банка.
- •8.2. Анализ состава и структуры доходов и расходов банка.
- •8.3. Анализ процентных доходов и расходов банка.
- •8.4. Оценка стабильности доходов банка, резервы роста банковских доходов.
- •8.5. Анализ состава и структуры расходов банка.
- •8.6. Анализ налогов и платежей банка
- •8.7. Анализ внутренней стоимости банковских операций.
- •Тема 9. Анализ прибыли и рентабельности банка.
- •9.2. Методы анализа прибыли.
- •Анализ распределения чистой прибыли банка.
- •9.4. Понятие рентабельности и ее измерение.
- •Тема 9.
- •Тема 10. Особенности отдельных направлений банковского анализа.
- •10.1. Изучение реальных и потенциальных клиентов банка.
- •10.2. Методика оперативного анализа прибыльности операций.
- •10.1. Изучение реальных и потенциальных клиентов банка.
- •Примерная тематика курсовых работ
- •Вопросы
- •Список литературы Законодательные и нормативные акты
- •Литература Основная:
- •Дополнительная:
7.4. Оценка рыночного риска кредитной организации.
Рыночный риск банка связан с вероятностью его убытков от изменения стоимости балансовых и внебалансовых требований и обязательств, номинированных в иностранной валюте и/или относящихся к торговому портфелю, а также товаров, учтенных на балансе банка. Данные изменения стоимости могут произойти вследствие изменения рыночных цен, валютных курсов, процентных ставок и под влиянием других факторов. Рыночный риск включает процентный, фондовый, валютный и товарный риски.
Определяем величину рыночного риска.
Рыночный риск |
= |
Процентный риск ( в т.ч. специальный и общий) |
+ |
Фондовый риск ( в т.ч. специальный и общий) |
+ |
Валютный риск |
+ |
Товарный риск |
Примечание: процентный и фондовый риски считаем, если
Объем торгового портфеля |
|
5% |
(Активов – созданные резервы по активам, подверженным кредитному риску, и под обесценение ценных бумаг) |
или |
|
||
Объем торгового портфеля |
200% |
Собственного капитала банка |
|
3б). Определяем объем фондового риска.
Группируем фондовые ценности (ФЦ) по каждой стране и определяем брутто-позиции. Брутто-позиции в иностранных валютах пересчитываются в белорусские рубли по курсу Национального банка на дату расчета.
На основе чистых позиций каждого вида фондовых ценностей по каждой стране определяем высоколиквидный диверсифицированный портфель фондовых ценностей.
Находим величину специального фондового риска как сумму специального риска по каждому страновому портфелю.
В расчет общего фондового риска включаем производные ценные бумаги, базисным активом которых является величина фондового индекса.
Находим величину общего фондового риска как сумму общего фондового риска по каждому страновому портфелю.
Специальный риск по стране |
= |
( |
5% |
Высоколик- видный диверсифицированный портфель ФЦ |
+ |
10% |
Страновой портфель ФЦ |
) |
|
||||||||
|
|
|
|||||||||||||||
Общий риск по стране |
= |
( |
Чистые длинные позиции ФЦ по стране |
- |
Чистые короткие позиции ФЦ по стране |
) |
|
10% |
+ |
Чистые позиции по фондовым индексам |
|
12,5% |
|||||
Анализ валютного риска банка. Взаимосвязь банковских рисков.
Валютный риск это риск, который возникает в процессе формирования требований и обязательств банка с использованием иностранной валюты. Основными составляющими валютного риска являются риск изменения обменного курса, риск конвертации, связанный с ограничениями в проведении обменных операций, и риск открытой валютной позиции.
Анализ валютного риска начинают с оценки состояния валютной позиции и расчета отклонений фактического ее значения от установленных нормативов открытой валютной позиции (ОВП). Исходная информация для анализа: суммарный ОВП; ОВП по каждому виду иностранной валюты; ОВП по форвардным сделкам в разрезе валют.
Валютный риск можно оценить, используя показатели степени изменчивости доходности (себестоимости) портфеля с валютной структурой Χį, į =1÷n , где į – вид валюты. При этом рассчитываются дисперсия либо среднеквадратическое отклонение доходности.
Белорусские банки для количественной оценки валютного риска также используют показатель VAR.
При анализе валютного риска применяется (как и при изучении динамики операций с ценными бумагами) фундаментальный и технический анализы. Посредством фундаментального анализа выявляются основные факторы развития валютного рынка страны, дается оценка макроэкономическим тенденциям развития государств, валюту которых банк использует в своих операциях. Технический анализ (графики, тренды и т.п.) позволяет специалистам количественно оценить краткосрочные изменения исследуемых характеристик.
Алгоритм расчета валютного риска банка по методике Национального банка Республики Беларусь будет подробно рассмотрен в дисциплине «Управление надежностью банка».