36. Банкротство гражданина

На сегодняшний день Закон о банкротстве физических лиц (граждан), не являющихся индивидуальными предпринимателями, не принят. Законопроект находится на обсуждении в Правительстве РФ. На протяжении всего времени существования законодательства о банкротстве введение процедуры банкротства в отношении граждан неоднократно откладывалось.

Банкротство граждан включает себя:

- банкротство граждан, не являющихся индивидуальными предпринимателями;

- банкротство индивидуальных предпринимателей,

- банкротство крестьянского (фермерского) хозяйства.

Сделки гражданина, связанные с отчуждением или передачей иным способом имущества гражданина заинтересованным лицам за год до возбуждения арбитражным судом производства по делу о банкротстве, являются ничтожными.

В течение пяти лет после признания гражданина банкротом он может быть признан банкротом только по заявлению кредитора, уполномоченного органа по требованиям об уплате обязательных платежей.

В случае, если физическое лицо не может погасить долг в размере 50’000 рублей и более в течение полугода, гражданин сможет обратиться в Арбитражный суд, с заявлением о банкротстве который выберет 1 из вариантов реструктуризации задолженности:

1) суд замораживает тело долга или даже предоставляет скидку, должник приступает к выплате долга по индивидуальному графику;

2) если шансов на погашение долга не существует, или график не выполняется, суд принимает решение о распродаже имущества должника, а некомпенсированную часть долга списывает.

Инициатором банкротства могут выступить как сам должник, так и его кредиторы.

Реструктуризация долгов производится на срок до 5 лет.

Должник должен располагать не менее, чем 20’000 рублей на оплату работы конкурсного управляющего в течение 2 месяцев;

Законопроект одновременно распространяет действие как физических лиц, так и индивидуальных предпринимателей, которые сейчас банкротятся как юридические лица;

Под процедуру банкротства не подпадают долги, образовавшиеся из-за невыплаты алиментов, а также причиненного морального вреда, вреда жизни или здоровью;

Долг не будет считаться погашенным, если суд сочтет банкротство преднамеренным или если обнаружит, что перед процессом человек пытался избавиться от имущества.

Между двумя банкротствами должно пройти не меньше 5 лет.

Согласно законопроекту, имущество, которое не смогут забрать для погашения долга:

• единственное пригодное для проживания жилье (исключение — квартира, заложенная банку в качестве обеспечения по ипотечному кредиту);

• сбережения на сумму не больше 25’000 рублей;

• бытовую технику на сумму не более 30’000 рублей;

• одежду, обувь, предметы домашней обстановки и обихода (исключение — драгоценности и предметы роскоши);

• призы, госнаграды, почетные и памятные знаки.

37. Методы учета фактора времени в финансовых операциях

Учет фактора времени осуществляется с помощью

- наращения – позволяет определить будущую величину FV текущей суммы PV через некоторый промежуток времени n, исходя из заданной % ставки r

- Дисконтирование- представляет процесс нахождения денежной величины на заданный момент времени по ее известному и предполагаемому значению в будущем

Наращение по простым %

FV=PV(1+r*n)

FV – будущая стоиммость

PV – современная величина

R - % ставка

N =t|B

T - число дней проведения операции

В – временная база (число дней в году 360,365)

Дисконтирование по простым %

PV=FV|(1+r*n)

Наращение по сложным %

FVn=PV(1+r)n

Проценты могут начисляться несколько раз в году, ежемесячно, тогда

FVn=PV(1+r\m)m

Дисконтирование по сложным %

PVn=FVn\(1+r)n