Анализ финансовой устойчивости предприятия, тыс. Р.

Показатели

На начало года

На конец года

Изменение за год

1.Собственные оборотные средства

2.Долгосрочные кредиты и заемные средства

3.Наличие собственных и долгосрочных заемных источников формирования запасов и затрат (с.1 + с.2)

4. Краткосрочные кредиты и заемные средства

5. Общая величина основных источников формирования запасов и затрат (с.3 + с.4)

6. Общая величина запасов и затрат

7. Излишек (+) или недостаток (-) собственных оборотных средств (с.1 – с.6)

8. Излишек (+) или недостаток (-) собственных и долгосрочных заемных источников формирования запасов и затрат (с.3 - с.6)

9. Излишек (+) или недостаток (-) общей величины основных источников формирования запасов и затрат (с.5 - с.6)

10. Трехкомпонентный показатель типа финансовой ситуации S = [S (с.7), S (с.8), S (с.9)]

Статьи баланса и

коэффициенты

ликвидности

Обознач.

Норм. огр.

На начало года

На конец года

1.Краткосрочные обязательства

К_t

2. Оборотные активы

в том числе:

2.1. Денежные средства и краткосрочные финансовые вложения

2.2. Дебиторская задолженность и прочие оборотные активы

R_A

d

ra

3. Коэффициент абсолютной ликвидности (с.2.1:с.1)

К_АЛ

≥ 0,2

4. Коэффициент критической ликвидности ((с. 2.1+с.2.2): с.1)

К_КЛ

≥ 0,7

5. Коэффициент текущей ликвидности (с.2:с.1)

К_ТЛ

≥ 1-2

Показатели абсолютно

ликвидного баланса:

Показатели ликвидности анализируемого баланса:

на начало года:

на конец года:

А₁  П₁

А₂  П₂

А₃  П₃

А₄  П₄

А₁ П₁

А₂ П₂

А₃ П₃

А₄ П₄

А₁ П₁

А₂ П₂

А₃ П₃

А₄ П₄