Предпринимательское Право РК (Мороз)
.pdfЛекция 9. ОТВЕТСТВЕННОСТЬ В СФЕРЕ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
9.1. Понятие и значение ответственности
впредпринимательских отношениях
Вюридической литературе неоднократно предпринимались попытки определить понятие и сущность так называемой эконо- мической ответственности. В теории хозяйственного (предприни- мательского) права «экономическая ответственность» понимается, во-первых, как ответственность каждого производителя перед об- ществом за удовлетворение народнохозяйственных потребностей
иобеспечение эффективности использования предоставленных государством ресурсов (реализуется через систему плановых оце- нок удовлетворения производительных и личных потребностей, соблюдения нормативов эффективности использования ресурсов и связанных с ними хозяйственного расчета и производителя); во- вторых, как ответственность производителей перед непосредст- венными потребителями их продукции и услуг, основывающаяся на заказах и хозяйственных договорах, планах поставок продук- ции, на системе горизонтальных экономических связей.
Понятие «экономическая» ответственность выдвигается также и в теории экологического права. Так, считается, что за при- чинение вреда окружающей природной среде при правомерных действиях наступает экономическая ответственность, тогда как за вред в результате неправомерных действий – юридическая ответ- ственность. Необходимость введения института экономической ответственности обусловлена тремя обстоятельствами: во-первых, возникновением вреда природной среде не только в результате неправомерной деятельности, когда возможно применить меха- низм юридической ответственности, но и вследствие действий правомерных, разрешенных государством, когда отсутствует вина причинителя вреда; во-вторых, платностью природопользования, установленной во всех странах, распространяемой на все виды природопользования, как позитивные (использование земель, по- требление вод, охота, заготовка древесины и т.д.), так и негатив- ные (загрязнение воздуха, вод, земель, в результате выбросов вредных веществ); в-третьих, потребностями компенсации причи-
131
ненного вреда для обеспечения гармоничных отношений общества и природы, устранения опасности наступающей деградации при- родной среды.
Вместе с тем, понятие «экономическая ответственность» как институт социальной ответственности не должно подменять собой понятие «юридическая ответственность», также как и понятие «экономические меры воздействия» не может заменить собой по- нятие «правовые (юридические) меры воздействия», поэтому представляется более обоснованным при характеристике юриди- ческой ответственности, наступающей за нарушение норм законо- дательства о предпринимательской деятельности, говорить о «хо- зяйственно-правовой» или «предпринимательско-правовой» от- ветственности.
Данный вид юридической ответственности не относится к отраслевым видам юридической ответственности, признанным на сегодняшний день классическими видами, к таким как граждан- ско-правовая, материальная, дисциплинарная, административная и уголовная ответственность. Однако данные виды ответственности не в состоянии охватить все существующие способы воздействия на нарушителей действующего законодательства. Также, несо- мненно, то, что так называемое деление видов ответственности по отраслевому признаку, на самом деле с отраслевой структурой права не совпадает (отраслей права больше, чем видов ответствен- ности; материальная и дисциплинарная ответственность присущи одной отрасли права – трудовому праву; один и тот же вид юриди- ческой ответственности может применяться за нарушение норм различных отраслей права). И, наконец, одной из основных при- чин, повлиявших на то, что отраслевое деление видов ответствен- ности стало традиционным, явилась большая разработанность и изученность гражданского, административного и уголовного пра- ва, признанных фундаментальными (основными) отраслями права.
Поэтому множественность видов юридической ответствен- ности представляется вполне закономерным явлением, и можно говорить о существовании наряду с отраслевыми видами и спе- циализированных видов ответственности. Наряду с предпринима- тельско-правовой ответственностью к специализированным видам юридической ответственности можно отнести налогово-правовую ответственность, горно-правовую, земельно-правовую, водно-
132
правовую, лесо-правовую и эколого-правовую ответственность. Например, такие способы воздействия на нарушителей законода- тельства о недрах и недропользовании, как прекращение права пользования недрами, приостановление или запрещение работ при нарушении требований, предъявляемых при геологическом изуче- нии недр, при разведке или добыче полезных ископаемых и дру- гие, выступают в качестве мер горно-правовой ответственности, хотя, как правило, они проявляются в административно-правовом порядке.
Специфика юридической ответственности за нарушение за- конодательства о предпринимательской деятельности состоит в том, что Закон о частном предпринимательстве устанавливает об- щие условия и формы ответственности государственных органов и должностных лиц при осуществлении государственного контроля, лицензирования и аккредитации (гл. 9 Закона о частном предпри- нимательстве), ответственности субъектов частного предпринима- тельства (гл. 10 Закона о частном предпринимательстве), а также ответственности индивидуального предпринимателя (ст. 7 Закона о частном предпринимательстве). Тогда как в соответствии с при- нятым законодателем подходом законодательные акты не содер- жат норм, предусматривающих конкретные виды правонарушений и меры ответственности за них, поскольку эти нормы содержатся в специальных актах, устанавливающих основания и порядок насту- пления гражданско-правовой, дисциплинарной, материальной, ад- министративно-правовой и уголовно-правовой ответственности (соответственно, в ГК РК, Трудовом кодексе, Кодексе об админи- стративных правонарушениях и в Уголовном кодексе).
О значении предпринимательско-правовой ответственности свидетельствует ее неотвратимость. Невыполнение принятых на себя договорных обязательств является нарушением договорной дисцип- лины и наносит вред отдельным субъектам предпринимательской деятельности и экономике страны в целом. Аналогичным образом и нарушение установленных норм и правил осуществления предприни- мательской деятельности является нарушением действующего законо- дательства и повлечет за собой наступление неблагоприятных послед- ствий для нарушителя. Предпринимательско-правовая ответствен- ность, будучи видом юридической ответственности, обладает общими с ней признаками, в частности, ей также присущи государственное
133
принуждение, осуждение неправомерного поведения и негативные последствия для нарушителя.
Специфика предпринимательско-правовой ответственно-
сти заключается в следующем:
1)субъектами ответственности являются только лица, осу- ществляющие предпринимательскую деятельность и зарегистри- рованные в установленном законом порядке (т.е. лица, обладаю- щие статусом предпринимателя, а не любые участники граждан- ского оборота);
2)ответственность наступает в виде неблагоприятных экономических последствий, в виде воздействия на экономические интересы субъекта ответственности (как имущественного, так и неимущественного характера);
3)ответственность наступает как за отдельные нарушения принципов хозяйствования или иные конкретные нарушения правил осуществления предпринимательской деятельности, так и за общие результаты деятельности, являющиеся негативными (т.е. за не- достижение положительного результата), за периоды, по итогам которых дается оценка этой деятельности.
Предпринимательско-правовая ответственность выполняет следующие функции: 1) превентивную функцию (которая проявля- ется в том, что угроза применения санкций предупреждает и предот- вращает возможное нарушение договорных обязательств в будущем со стороны участников предпринимательской деятельности); 2) ком-
пенсационную (восстановительную) функцию (которая связана со взысканием с нарушителя – субъекта предпринимательской деятель- ности денежных сумм или имущества в иной форме в пользу потер- певшего участника в целях компенсации его потерь и восстановления положения существовавшего до нарушения); 3) штрафную (репрес-
сивную) функцию ответственности (которая выражается в том,
что предусмотренные меры воздействия служат своеобразной формой наказания для лица, допустившего нарушение в предпри- нимательской сфере).
9.2. Санкции в предпринимательских отношениях
Санкции в предпринимательских отношениях представляют собой меры государственного принуждения, предусмотренные действующим законодательством. Предпринимательско-правовые
134
санкции предусматриваются специальными нормативными актами, регулирующими отдельные виды предпринимательских отношений, а также они предусмотрены Гражданским кодексом РК, Трудо- вым кодексом, Кодексом об административных правонарушени- ях и Уголовным кодексом. Следовательно, санкции могут быть гражданско-правовыми, дисциплинарными, материальными, ад- министративно-правовыми и уголовно-правовыми.
Особо место в системе санкций, применяемых в предпри- нимательских отношениях, занимают имущественные санкции и санкции неимущественного характера. В имущественных санкциях выделяют возмещение убытков и уплату неустойки (штрафа, пени). Они применяются в области договорных отношений, взыскивают- ся в пользу кредитора и по своей юридической природе являются гражданско-правовыми. Санкции за нарушение законодательства, устанавливающего правила осуществления предпринимательской деятельности, взыскиваются в бюджет государства и относятся к категории административных или финансовых.
Санкции неимущественного характера оказывают косвенное воздействие на экономические интересы субъектов предпринима- тельской деятельности, нарушивших нормы действующего законо- дательства. К таким санкциям можно отнести компенсацию мо- рального вреда, опубликование в средствах массовой информации опровержения недостоверных сведений или сведений, порочащих деловую репутацию предпринимателя и т.п.
В зависимости от цели и направленности предпринима- тельско-правовые санкции можно подразделить на четыре ви- да:
1)предупредительные (превентивные) – имеющие своей целью профилактику нарушений прав и обязанностей, а также интересов государства, юридических лиц и других участников предпринимательской деятельности (например, предупреждение, штраф, приостановление лицензии и др.);
2)пресекательные – направленные на прекращение проти- воправного действия и предотвращение их вредных последствий (например, отзыв лицензии, конфискация имущества и др.);
3)обеспечительные – используемые для побуждения должника к исполнению обязанности перед кредитором (напри- мер, обращение взыскания на предмет залога);
135
4) восстановительные – обеспечивающие восстановление положения, существовавшего до нарушения права и совершение действий по устранению допущенных нарушений (например, взыскание убытков и неустойки, возврат неосновательного обо- гащения и др.).
К специфическим видам предпринимательско-правовых санкций можно отнести налогово-правовые санкции – санкции, которые взыскиваются с субъектов предпринимательской деятель- ности за нарушение ими обязанностей по внесению в бюджет и внебюджетные фонды налоговых и других обязательных плате- жей.
Предпринимательско-правовые санкции, исходя из их содержания, можно классифицировать на три основные группы: 1) штраф (штрафные санкции); 2) возмещение убытков; 3) опера- тивные санкции (меры оперативного воздействия).
Под штрафными санкциями (штрафом) понимается де-
нежная сумма, которую субъект предпринимательского права, со- вершивший правонарушение в предпринимательской сфере (должник), обязан уплатить субъекту, чьи права либо законные интересы ущемлены (кредитору). В законодательстве различают три разновидности таких санкций: 1) штраф, 2) пеня, 3) неустойка. Отличие между ними сводится к тому, что штрафная санкция, как правило, устанавливается в твердой денежной сумме, а неустойка – в процентном отношении к сумме неисполненной части обязатель- ства либо в процентном отношении к сумме всего обязательства, независимо от степени его исполнения. Общее между ними заклю- чается в том, что они могут быть предусмотрены не только зако- ном (т.е. нормативными правовыми актами, регламентирующими отдельные виды предпринимательских отношений), но и догово- ром. Соответственно, санкции могут быть как законными, так и договорными.
Разновидностью предпринимательско-правовых санкций является компенсация убытков. Под убытками подразумеваются расходы, которые произведены или должны быть произведены ли- цом, право которого нарушено, утрата или повреждение его иму- щества (реальный ущерб), а также неполученные доходы, которые это лицо получило бы при обычных условиях оборота, если бы его право не было нарушено (упущенная выгода) (п. 4 ст. 9 ГК РК).
136
Применение этой санкции нередко оказывает больший эффект, чем привлечение к административной или даже уголовной ответствен- ности.
К оперативным санкциям, например, могут быть отнесены: перевод на аккредитивную форму расчетов, односторонний отказ от исполнения предпринимательского договора и другие санкции, применяемые в договорных отношениях предпринимателей. К государственным органам и их должностным лицам могут быть применены такие санкции, как признание недействительным или неподлежащим применению акта государственного органа или местного представительного либо исполнительного органа и взы- скание штрафа с государственного органа или должного лица за воспрепятствование гражданину или юридическому лицу в при- обретении или осуществлении права.
9.3. Виды юридической ответственности за нарушение законодательства о предпринимательской деятельности и их характеристика
Существуют различные подходы к классификации видов юридической ответственности. К числу наиболее развернутых можно отнести следующую классификацию: по основным целям применения – наказательная (карательная) и компенсационная (штрафная) ответственность; по видам правонарушений и по ха- рактеру применяемых санкций – уголовная, административная, дисциплинарная и имущественная (материальная) ответствен- ность; по порядку применения санкций – судебная и администра- тивная ответственность; по субъекту правонарушения – персо- нальная ответственность и коллективная ответственность субъек- тов права; по характеру нарушения правопорядка, влекущего при- менение и реализацию санкции, – ответственность за вину и ответ- ственность без вины; по способу возникновения и осуществления ответственности – ответственность, возникающая непосредствен- но из закона вследствие факта правонарушения, и ответствен- ность, возникающая на основе закона в процессе расследования государственными органами дел о правонарушениях и применения ими санкций к правонарушителю. Существуют и такие подходы, согласно которым, наряду с отраслевыми видами юридической
137
ответственности можно выделить собирательные виды ответст- венности и виды юридической ответственности межотраслевого характера. Не вдаваясь в подробности, отметим, что среди видов юридической ответственности можно выявить главные (основные) и второстепенные (дополнительные). Главным следует признать деление на отраслевые и специализированные виды ответственно- сти, а дополнительным – деление на индивидуальную (персональ- ную) ответственность и коллективную ответственность; ответст- венность за вину и ответственность без вины; и т.п.
Законом о частном предпринимательстве предусмотрены два основных вида ответственности: 1) ответственность государст-
венных органов и должностных лиц при осуществлении государ-
ственного контроля, лицензировании и аккредитации; 2) ответ-
ственность субъектов частного предпринимательства (в том числе ответственность индивидуального предпринимателя).
Государственные органы и их должностные лица в случае неисполнения или ненадлежащего исполнения своих служебных обязанностей при осуществлении государственного контроля, ли- цензирования и аккредитации, приведших к недостижению целей государственного администрирования, а также в случае соверше- ния иных противоправных действий (бездействия) несут ответст- венность, установленную законами РК.
Государственные органы и их должностные лица несут ус-
тановленную законами РК ответственность за: 1) распространение информации о субъекте частного предпринимательства (при этом вред, причиненный субъекту частного предпринимательства в ре- зультате распространения информации без его согласия, подлежит возмещению); 2) воспрепятствование частному предприниматель- ству (ст. 189 УК РК «Воспрепятствование законной предпринима- тельской деятельности»; ст. 151 КоАП РК «Незаконное вмеша- тельство должностных лиц в предпринимательскую деятель- ность»); 3) нарушение установленного порядка проверки частного предпринимательства (необоснованное назначение проверки, про- изводство проверки без вынесения акта и регистрации его в органе по правовой статистике, неправомерное изъятие документов, неза- конная инвентаризация материальных ценностей, приостановле- ние производства, составление излишних справок, предъявление необоснованных запросов и в иных случаях) в объем убытков,
138
предъявляемых к возмещению, могут быть включены суммы воз- награждений, выплаченных работникам субъектов частного пред- принимательства за подготовку материалов для проверки, зара- ботная плата за время вынужденной остановки производства, упущенная выгода, которую получил бы субъект частного пред- принимательства при реализации соответствующих товаров (ра- бот, услуг), не выпущенных вследствие приостановления произ- водства. Административная ответственность предусмотрена ст.153 КоАП РК «Незаконное проведение проверок», гражданско- правовая ответственность за вред, причиненный субъекту частного предпринимательства действиями (бездействием) должностных лиц государственных органов при проведении государственного контроля, признанными неправомерными в порядке, установлен- ном законами РК, наступает в соответствии с ГК РК, в частности, со ст. 922 ГК РК «Ответственность за вред, причиненный государ- ственными органами, органами местного самоуправления, а также их должностными лицами»). Законодателем особо предусмотрена ответственность органов по подтверждению соответствия, пове- рочных, калибровочных и испытательных лабораторий (центров) за неисполнение своих обязанностей (ст. 46 Закона о частном предпринимательстве) и ответственность за нарушение законода- тельства РК об антидемпинговых мерах (согласно ст. 43 Закона РК «Об антидемпинговых мерах» от 13 июля 1999 г. № 421-I ответст- венность уполномоченного органа и его должностных лиц за на- рушение законодательства по антидемпинговым мерам применя- ется в соответствии с законами РК).
Субъекты частного предпринимательства несут ответст-
венность за: 1) нарушение законодательства РК о недобросовест- ной конкуренции (в соответствии с п. 1 ст. 6 Закона РК «О недоб- росовестной конкуренции» от 9 июня 1998 г. № 232-I ответствен- ность в виде штрафа наступает по следующим основаниям: за ук- лонение от выполнения предписаний уполномоченного органа, выданных в соответствии с требованиями Закона о недобросовест- ной конкуренции; за непредоставление уполномоченному органу документов, справочных материалов и другой информации, а так- же письменных объяснений или предоставление заведомо недос- товерных или ложных сведений. Срок предоставления справочных материалов и другой информации устанавливается уполномочен-
139
ным органом и не должен превышать 15 дней; за совершение дей- ствий (бездействия), признаваемых недобросовестной конкурен- цией; за совершение должностными лицами государственных ор- ганов и органов местного самоуправления действий, способст- вующих ограничению или устранению конкуренции); 2) за нару- шение законодательства РК о мерах защиты внутреннего рынка при импорте товаров (нарушение субъектами частного предпри- нимательства законодательства РК о мерах защиты внутреннего рынка при импорте товаров влечет ответственность, установлен- ную законами РК, в частности, Законом РК «О мерах защиты внутреннего рынка при импорте товаров» от 28 декабря 1998 г.
№ 337-I).
Говоря об ответственности индивидуального предприни-
мателя необходимо отметить, что согласно п. 7 ст. 7 Закона о ча- стном предпринимательстве индивидуальные предприниматели несут ответственность по своим обязательствам всем своим иму- ществом, за исключением имущества, на которое взыскание не может быть обращено в соответствии с законами РК.
При осуществлении личного предпринимательства физиче- ское лицо несет ответственность всем имуществом, принадлежа- щим ему на праве собственности, в том числе долей в общей соб- ственности супругов. В случаях, когда физическое лицо использу- ет для осуществления частного предпринимательства общее иму- щество супругов, взыскание по его долгам может быть обращено и на общее имущество супругов. Имущество каждого из супругов, не являющегося частным предпринимателем, не может быть пред- метом обращения взыскания по долгам другого супруга, осущест- вляющего личное предпринимательство.
Другое дело, когда имеет место предпринимательство суп- ругов, тогда взыскание по долгам супругов в связи с осуществле- нием предпринимательства может быть обращено на общее иму- щество супругов независимо от того, кто из них выступает в дело- вом обороте.
Таким образом, за нарушение законодательства о частном предпринимательстве предусмотрено три вида ответственности: гражданско-правовая, административно-правовая и уголовно- правовая. Но как уже говорилось выше основных (отраслевых) видов юридической ответственности пять, поэтому здесь будут
140