Положення про порядок і умови зберігання

та реалізації грошей, у тому числі іноземної

валюти, цінних паперів, ювелірних та інших

побутових виробів із золота, срібла, платини

і металів платинової групи, дорогоцінних каменів

і перлів, а також лому і окремих частин

таких виробів, на які накладено арешт

Положення про порядок і умови зберігання та реалізації грошей, у тому числі іноземної валюти, цінних паперів, ювелірних та інших побу­тових виробів із золота, срібла, платини і металів платинової групи, до­рогоцінних каменів і перлів, а також лому і окремих частин таких виро-

-280-

бів, на які накладено арешт (далі — Положення) розроблено відповідно до Законів України «Про виконавче провадження», «Про Національний банк України», «Про банки і банківську діяльність», «Про цінні папери і фондову біржу», постанови Кабінету Міністрів України від 22 вересня 1999 року № 1744 «Про затвердження Порядку накладення арешту на цінні папери» та інших чинних нормативно-правових актів України.

Розділ 1. Загальні положення

1. Це Положення визначає порядок і умови зберігання та реаліза­ ції готівкових грошей, у тому числі іноземної валюти, цінних паперів, що випущені в документарній формі, ювелірних та інших побутових ви­ робів із золота, срібла, платини і металів платинової групи, дорогоцін­ них каменів і перлів, а також лому і окремих частин таких виробів, на які накладено арешт і які підлягають обов'язковому вилученню.

1. Відповідальне зберігання майна, визначеного у пункті 1.1 цього Положення, здійснюється територіальними управліннями Національно­ го банку України на підставі письмової угоди, укладеної з районним, мі­ ським (міст обласного значення), районним у місті відділом державної виконавчої служби, що знаходиться в межах цього регіону. Угода по­ винна містити такі обов'язкові реквізити та необхідні умови:

65535. місце складання;

65535. дату складання;

65535. назви сторін угоди;

65535. предмет угоди;

65535. права та обов'язки сторін відповідно до чинного законодавства та цього Положення;

65535. порядок обміну інформацією;

65535. відповідальність сторін за неналежне виконання зобов'язань за угодою;

65535. розмір винагороди і порядок відшкодування витрат за зберігання майна;

65535. термін дії угоди, порядок унесення змін та розірвання угоди;

65535. місцезнаходження та банківські реквізити сторін;

65535. інші умови, що не суперечать чинному законодавству.

3. Прийняття на відповідальне зберігання грошей, у тому числі іноземної валюти, цінних паперів у документарній формі, ювелірних та інших побутових виробів із золота, срібла, платини і металів платинової групи, дорогоцінних каменів і перлів, а також лому і окремих частин та­ ких виробів, на які накладено арешт, здійснюється територіальними уп­ равліннями Національного банку України за наявності відповідної уго­ ди у порядку та на підставі документів, визначених цим Положенням.

3. Доставка грошей, у тому числі іноземної валюти, цінних папе­ рів, ювелірних та інших побутових виробів із золота, срібла, платини і металів платинової групи, дорогоцінних каменів і перлів, а також лому і окремих частин таких виробів, на які накладено арешт, до територіаль­ ного управління Національного банку здійснюється державною вико­ навчою службою самостійно або службою інкасації Національного бан­ ку на підставі укладених із державною виконавчою службою окремих угод,

-281-

Розділ 2. Порядок і умови приймання на зберігання та реалізації готівкових коштів у гривні

1. Приймання на зберігання готівкових коштів у гривні, на які накладено арешт, здійснюється територіальними управліннями НБУ відповідно до укладених угод.

1. Готівка, вилучена державним виконавцем у боржників, прийма­ ється територіальними управліннями Національного банку України че­ рез приходні каси відповідно до вимог Інструкції № 1 з організації емі­ сійно-касової роботи в установах банків України, затвердженої постано­ вою Правління Національного банку України від 07.07.94 № 129 (зі змі­ нами і доповненнями), оприбутковується до оборотної каси з одночасним зарахуванням на рахунки, вказані державним виконавцем, для покриття боргу за виконавчими документами, на виконавчий збір та на покриття витрат на проведення виконавчих дій.

Розділ 3. Порядок і умови приймання на зберігання, зберігання та реалізації іноземної валюти

3.1. Територіальні управління НБУ приймають готівкові грошові кошти в іноземній валюті, на які накладено арешт, за наявності укладе­ ної з відповідним органом державної виконавчої служби угоди на під­ ставі листа державного виконавця та акта приймання-передавання го­ тівкових коштів в іноземній валюті на зберігання у довільній формі, який додається до угоди про зберігання.

Приймання готівкових коштів в іноземній валюті на відповідальне зберігання здійснюється уповноваженою особою територіального управ­ління Національного банку України. Уповноважена особа зобов'язана:

65535. перевірити наявність угоди з відповідним органом державної ви­ конавчої служби;

65535. перевірити документи, що засвідчують особу державного вико­ навця;

65535. скласти акт приймання-передавання. В акті повинні зазначатися:

65535. назва відповідного органу державної виконавчої служби;

65535. реквізити угоди між органом державної виконавчої служби та те­ риторіальним управлінням;

65535. реквізити постанови про виконавче провадження (номер поста­ нови та дата її введення в дію);

65535. реквізити боржника, на готівкові кошти в валюті якого накладено арешт;

65535. найменування валюти, її кількість та номінал.

Акт складається у п'яти примірниках, які засвідчуються підписами державного виконавця та уповноваженої особи територіального управ­ління НБУ. Перший примірник акта передається державному виконав­цю, другий та третій примірники залишаються у територіальному уп­равлінні, четвертий та п'ятий примірники додаються до угоди.

3.2. Кошти в готівковій іноземній валюті, які прийняті на зберіган­ ня, разом з другим примірником акта приймання-передавання обандеро- люються. На бандероль наклеюється ярлик, на якому вказуються:

— реквізити угоди з відповідним органом державної виконавчої служби;

-282-

65535. реквізити акта приймання-передавання;

65535. реквізити постанови про виконавче провадження;

65535. реквізити боржника, на іноземну валюти якого накладено арешт,

65535. найменування валюти, її кількість та номінал.

3. Бандероль передається до сховища на зберігання на підставі службового розпорядження, яке підписується керівником територіаль­ ного управління. Службове розпорядження та третій примірник акта зберігаються у документах операційного дня територіального управління.

3. Облік коштів у готівковій іноземній валюті, прийнятій на від­ повідальне зберігання територіальним управлінням Національного бан­ ку України, здійснюється за позабалансовим рахунком 9703 -«Матері­ альні цінності на зберіганні». Аналітичний облік здійснюється у розрізі угод із відповідними органами державної виконавчої служби та поста­ нов про виконавче провадження.

3. Видавання державному виконавцю коштів у готівковій інозем­ ній валюті, які знаходяться на зберіганні, здійснюється за його письмо­ вим зверненням. У зверненні вказуються:

65535. реквізити угоди з відповідним органом державної виконавчої служби;

65535. реквізити постанови про виконавче провадження;

65535. реквізити боржника, на іноземну валюту якого накладено арешт;

65535. номер та дата складання акта приймання-передавання готівкових коштів в іноземній валюті на зберігання.

Звернення засвідчується підписом державного виконавця та печат­кою відповідного органу державної виконавчої служби.

6. На підставі письмового звернення керівник територіального уп­ равління НБУ видає службове розпорядження про вилучення готівко­ вих коштів в іноземній валюті із зберігання. У службовому розпорядженні вказуються реквізити, що визначені у пункті 3.5 цього Положення.

6. Згідно зі службовим розпорядженням здійснюється вилучення бандеролі із сховища. Бандероль разом із службовим розпорядженням передається відповідній уповноваженій особі територіального управління.

6. При отриманні бандеролі та службового розпорядження упов­ новажена особа територіального управління перевіряє:

65535. відповідність реквізитів ярлика на бандеролі та у службовому розпорядженні;

65535. документ, що посвідчує особу виконавця.

Якщо вищевказані реквізити збігаються, уповноважена особа тери­торіального управління НБУ передає державному виконавцю бандероль із готівковими коштами в іноземній валюті. При передаванні (на вимогу державного виконавця) у присутності посадової особи територіального управління НБУ може бути здійснена перевірка вмісту бандеролі. Пере­давання готівкових коштів в іноземній валюті із зберігання оформляєть­ся актом приймання-передавання державному виконавцю.

3.9. Акт приймання-передавання державному виконавцю готівкових коштів в іноземній валюті, до якого включаються реквізити, що визна­ чені пунктом 3.1 цього Положення, складається за довільною формою. Акт складається у чотирьох примірниках і засвідчується підписами ви­ конавця та уповноваженої особи територіального управління НБУ. Перший примірник акта разом із бандероллю передається державному

-283-

виконавцю, другий примірник разом із службовим розпорядженням про вилучення готівкових коштів в іноземній валюті залишається у терито­ріальному управлінні і входить до складу документів операційного дня, третій та четвертий примірники додаються до угоди.

10. Часткове вилучення готівкових коштів в іноземній валюті із бандеролі здійснюється державним виконавцем із дотриманням вимог пунктів 3.1—3.3 та 3.5—3.9 цього Положення.

10. Рішення про реалізацію готівкових коштів в іноземній валюті приймається державним виконавцем у порядку, визначеному чинним законодавством.

При обчисленні боргу у гривнях кошти в готівковій іноземній ва­люті, що вилучені зі зберігання, передаються державним виконавцем до уповноваженого банку для їх реалізації і подальшого погашення боргу у гривнях. При цьому реалізація готівкових коштів в іноземній валюті здійснюється уповноваженим банком шляхом їх продажу на міжбанків-ському валютному ринку України відповідно до вимог валютного зако­нодавства із подальшим перерахуванням їх за дорученням державного виконавця на визначені ним рахунки.

При обчисленні боргу в іноземній валюті кошти в готівковій іно­земній валюті, що вилучені зі зберігання, передаються до уповноважено­го банку для погашення боргу в іноземній валюті і перераховуються за дорученням державного виконавця на визначені ним рахунки.

Розділ 4. Порядок і умови приймання на зберігання, зберігання та реалізації цінних паперів

4.1. Порядок і умови зберігання цінних паперів

4.1.1. Цінні папери приймаються на відповідальне зберігання у ви­ гляді бандеролей разом з описом їх вмісту уповноваженими особами те­ риторіального управління Національного банку України на підставі ук­ ладених із відповідними органами державної виконавчої служби угод та актів приймання-передавання цінних паперів.

В описі бандеролі зазначаються:

65535. назва відповідного органу державної виконавчої служби;

65535. реквізити угоди між органом державної виконавчої служби та те­ риторіальним управлінням;

65535. реквізити постанови про виконавче провадження (номер поста­ нови та дата її введення в дію);

65535. реквізити боржника, на цінні папери якого накладено арешт і які містяться у бандеролі;

65535. назва видів цінних паперів та офіційна назва емітентів;

65535. номінальна вартість цінних паперів;

65535. кількість цінних паперів за кожним видом та емітентом.

Опис засвідчується підписом державного виконавця із зазначенням його прізвища, ім'я та по батькові.

4.1.2. При прийнятті бандеролей із цінними паперами на зберігання уповноважена особа територіального управління НБУ у присутності державного виконавця перевіряє:

— особу державного виконавця та наявність договору з відповідним органом державної виконавчої служби. За відсутності цих документів

-284-

та/або невідповідності їх реквізитів тим, що містяться в описі бандеролі з цінними паперами, цінні папери на зберігання не приймаються;

— наявність у описі бандеролі тих реквізитів, що визначені підпунк­ том 4.1.1 цього Положення;

— вміст бандеролі з цінними паперами та його відповідність опису. У разі недотримання державним виконавцем правил складання

опису бандеролі та/або невідповідності вмісту бандеролі опису уповно­важена особа територіального управління повертає цінні папери разом із описом державному виконавцю.

4.1.3. Якщо опис бандеролі складений із дотриманням вимог, визна­ чених підпунктом 4.1.1 цього Положення, і вміст бандеролі відповідає опису, уповноважена особа територіального управління НБУ у присут­ ності державного виконавця складає акт приймання-передавання цін­ них паперів на зберігання за довільною формою, який додається до уго­ ди про зберігання. В акті вказуються:

65535. реквізити угоди з відповідним органом державної виконавчої служби;

65535. назва територіального управління;

65535. прізвище, ім'я та по батькові виконавця;

65535. реквізити постанови про виконавче провадження;

65535. реквізити боржника, на цінні папери якого накладено арешт;

65535. номінальна вартість та кількість цінних паперів, що містяться у бандеролі;

65535. дата складання акта.

Акт складається у п'яти примірниках, які засвідчуються підписами державного виконавця та уповноваженої особи територіального управ­ління НБУ. Перший примірник акта передається державному виконав­цю, другий та третій — разом із цінними паперами, на які накладено арешт, та описом залишаються у територіальному управлінні, четвертий та п'ятий примірники додаються до угоди.

4.1.4. Цінні папери, які прийняті на зберігання, разом із описом та другим примірником акта приймання-передавання обандеролюються. На бандероль наклеюється ярлик, на якому вказуються:

65535. реквізити угоди з відповідним органом державної виконавчої служби;

65535. реквізити акта приймання-передавання цінних паперів на збері­ гання;

65535. реквізити постанови про виконавче провадження;

65535. реквізити боржника, на цінні папери якого накладено арешт;

65535. кількість цінних паперів та їх номінальна вартість.

5. Бандероль передається до сховища на зберігання на підставі службового розпорядження, яке підписується керівником територіаль­ ного управління.

5. Службове розпорядження про приймання на зберігання цін­ них паперів та третій примірник акта, що складений у порядку, визна­ ченому підпунктом 4.1.3 цього Положення, зберігаються у документах операційного дня територіального управління.

5. Видавання державному виконавцю цінних паперів, які знахо­ дяться на зберіганні у територіальному управлінні, здійснюється за його письмовим зверненням. У зверненні вказуються:

-285-

65535. реквізити угоди з відповідним органом державної виконавчої служби;

65535. реквізити постанови про виконавче провадження;

65535. реквізити боржника, на цінні папери якого накладено арешт;

65535. номер та дата складання акта приймання-передавання цінних па­ перів на зберігання.

Звернення засвідчується підписом державного виконавця та печат­кою відповідного органу державної виконавчої служби.

8. На підставі письмового звернення керівник територіального управління НБУ видає службове розпорядження про вилучення цінних паперів із зберігання. У службовому розпорядженні вказуються реквізи­ ти, що визначені у підпункті 4.1.7 цього Положення.

8. Згідно зі службовим розпорядженням здійснюється вилучен­ ня бандеролі цінних паперів із сховища Бандероль разом із службовим розпорядженням передається відповідній уповноваженій особі територі­ ального управління.

4.1.10. При отриманні бандеролі та службового розпорядження уповноважена особа територіального управління перевіряє:

65535. відповідність реквізитів ярлика на бандеролі та у службовому розпорядженні;

65535. документ, що посвідчує особу виконавця.

Якщо ці реквізити збігаються, уповноважена особа територіального управління НБУ передає державному виконавцю бандероль із цінними паперами. При передаванні (на вимогу державного виконавця) у при­сутності посадової особи територіального управління НБУ може бути здійснена перевірка вмісту бандеролі згідно з описом цінних паперів. Вилучення цінних паперів із зберігання оформляється актом прийман­ня-передавання державному виконавцю.

11. Акт приймання-передавання державному виконавцю цінних паперів, до якого включаються реквізити, що визначені підпунктом 4.1.3 цього Положення, складається за довільною формою. Акт складається у чотирьох примірниках і засвідчується підписами виконавця та уповно­ важеної особи територіального управління НБУ. Перший примірник ак­ та разом із бандероллю (документарними цінними паперами, описом та другим примірником акта про приймання-передавання цінних паперів на зберігання) передається державному виконавцю, другий — разом із службовим розпорядженням про вилучення цінних паперів залишається у територіальному управлінні і входить до складу документів операцій­ ного дня, третій та четвертий примірники додаються до угоди.

11. Часткове вилучення цінних паперів із бандеролі здійснюєть­ ся державним виконавцем із дотриманням вимог підпунктів 4.1.1—4.1.11 цього Положення.

11. Облік цінних паперів, що прийняті на зберігання, здійсню­ ється за номінальною вартістю на позабалансовому рахунку № 9702 «Цінні папери на зберіганні». Аналітичний облік здійснюється у розрізі угод із відповідними органами державної виконавчої служби та поста­ нов про виконавче провадження.

4.2. Порядок реалізації цінних паперів

4.2.1. Рішення про реалізацію цінних паперів приймається держав­ним виконавцем у порядку, визначеному чинним законодавством.

-286-

2. Реалізація здійснюється уповноваженою державним виконав­ цем особою, яка є торговцем цінними паперами, у порядку, визначеному чинним законодавством України, і на підставі угоди з виконавцем.

2. Іменні ощадні сертифікати комерційних банків не можуть бу­ ти предметом угод купівлі та продажу. Вони пред'являються державним виконавцем комерційному банку, який здійснив випуск ощадних серти­ фікатів, для:

65535. сплати у строки, що визначені умовами випуску;

65535. дострокового погашення.

4.2.4. До комерційного банку державний виконавець подає:

65535. іменні ощадні сертифікати у документарній формі;

65535. копію документа, що посвідчує особу державного виконавця;

65535. копію постанови, відповідно до якої було накладено арешт на цінні папери боржника, що є власником ощадних сертифікатів.

При проведенні платежів зі сплати доходу та погашення ощадних сертифікатів копія документа, що посвідчує особу державного виконав­ця, та копія постанови, відповідно до якої було накладено арешт на цін­ні папери боржника, який є власником ощадних сертифікатів, залиша­ються в документах операційного дня комерційного банку.

4.2.5. Кошти, що отримані державним виконавцем за операціями з реалізації та погашення цінних паперів, використовуються ним для по­ криття боргу за виконавчими документами, на виконавчий збір та на покриття витрат на проведення виконавчих дій.