- •Рабочая программа
- •1.Перечень планируемых результатов обучения по дисциплине (модулю), соотнесенных с планируемыми результатами освоения образовательной программы
- •1.1 Цель и задачи освоения дисциплины
- •1.2. Компетенции обучающегося, формируемые в результате освоения дисциплины (модуля).
- •Требования к уровню освоения содержания дисциплины
- •2.Место дисциплины в структуре ооп бакалавриата
- •3. Объем дисциплины и виды учебной работы Очная форма обучения
- •Заочная форма обучения Сокращенная форма обучения на базе второго высшего образования
- •Сокращенная форма обучения на базе спо
- •Полная форма обучения
- •4. Содержание основных разделов учебной дисциплины
- •Тема 1. Понятие налога и сбора. Соотношение налогов и иных обязательных платежей. Функции налогов. История развития налогообложения.
- •Тема 2. Предмет и система налогового права. Источники налогового права. Нормы налогового права. Налоговые правоотношения
- •Тема 3. Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов. Обязательные элементы налогообложения.
- •Тема 4. Налоговый контроль. Виды и методы налогового контроля.
- •Тема 5.Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение.
- •Тема 6.Защита прав налогоплательщиков.
- •Модуль 2
- •Тема 7.Федеральные налоги и сборы.
- •Тема 8.Специальные налоговые режимы.
- •Тема 9.Региональные налоги и сборы.
- •Тема 10.Местные налоги и сборы.
- •5. Учебно-методическое обеспечение дисциплины (в т.Ч. Самостоятельной работы)
- •5.1 Планы семинарских (практических, лабораторных) занятий для студентов
- •Программа курса практических занятий по дисциплине «Налоговое право»
- •Тема 3. Понятие и правила исполнения обязанности по уплате налогов и сборов − 2ч.
- •Тема 4 Налоговый контроль – 2ч.
- •Тема 5. Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение. Иные нарушения законодательства о налогах и сборах – 4 ч.
- •Тема 6. Защита прав налогоплательщиков – 2ч.
- •Тема 7. Федеральные налоги и сборы – 2ч.
- •Тема 8. Специальные налоговые режимы – 2ч.
- •Тема 9. Региональные налоги – 2 ч.
- •Тема 10. Местные налоги и сборы – 2ч.
- •5.2 Виды самостоятельной работы. Задания для самостоятельной работы
- •Задания для самостоятельной работы
- •Примерная тематика исследовательских работ:
- •5.3 Образовательные технологии (технологии, применяемые в процессе обучения, интерактивные формы).
- •6. Фонд оценочных средств для проведения промежуточной аттестации перечень вопросов для подготовки к зачету по дисциплине «налоговое право»
- •6.2 Описание показателей и критериев, шкала оценивания компетенций и методический материал, определяющие процедуры оценивания (технологическая карта) технологическая карта
- •8 Семестр 2014 - 2015 учебный год
- •2. За период обучения предусмотрено выполнение 3-х контрольных работ:
- •3.Самостоятельная работа:
- •Примерная тематика исследовательских работ:
- •Контрольные вопросы для самостоятельной проверки знаний по дисциплине «Налоговое право» (для коллоквиума и для контрольной работы № 2)
- •6.3. Типовые контрольные задания Образец тестовых заданий по налоговому праву
- •7. Информационное обеспечение дисциплины (модуля)
- •7.1. Перечень основной и дополнительной литературы
- •7.2. Перечень ресурсов информационно-телекоммуникационной сети «Интернет»
- •7.3. Перечень информационных технологий, используемых при осуществлении образовательного процесса по дисциплине
- •8. Методические указания для обучающегося по освоению дисциплины
- •9. Материально-техническая база, необходимая для осуществления образовательного процесса по дисциплине
- •Глоссарий
2.Место дисциплины в структуре ооп бакалавриата
Данная дисциплина относится к базовой части профессионального цикла (Б.3 Б.15).
Для изучения дисциплины необходимы знания, умения и компетенции, полученные обучающимися в результате изучения таких дисциплин, как теория государства и права, экономика, логика, русский язык и культура речи, юридическая риторика, информатика и математика, конституционное право Российской Федерации, правоохранительные органы, административное право, гражданское право, уголовное право, уголовный процесс, российское предпринимательское право, финансовое право.
Освоение данной дисциплины необходимо для дальнейшего изучения таких дисциплин, как недвижимость в гражданском праве, международное частное право и др.
3. Объем дисциплины и виды учебной работы Очная форма обучения
Общая трудоемкость дисциплины составляет 3зачетных единицы108часов.
Лекций – 14 часов
Практических занятий – 38 часов
СРС – 54 часа
КСР – 2 часа
8 семестр – зачет
|
№ п/п |
Раздел Дисциплины |
Семестр |
Реализуемые компетенции |
Виды учебной работы, включая самостоятельную работу студентов и трудоемкость (в часах) |
Формы текущего контроля успеваемости (по неделям семестра) Форма промежуточной аттестации (по семестрам) | ||||||
|
1 |
Лекции |
Кол-во часов в интеракт.форме |
Практич.зан. |
Конт.раб. |
Коллоквиум |
СРС |
КСР |
| |||
|
2 |
Модуль 1 1.Понятие налога и сбора. Соотношение налогов и иных обязательных платежей. Функции налогов. История развития налогообложения.
|
8 |
ПК-2, ПК-3, ПК-4, ПК-5, ПК-6, ПК-9, ПК-15, ПК-17, ВК-2 |
2 |
2 |
2 |
|
|
6 |
|
Составление схем и таблиц, конспект, метод проектов (исследовательская работа) |
|
3 |
2.Предмет и система налогового права. Источники налогового права. Нормы налогового права. Налоговые правоотношения.
|
8 |
ПК-2, ПК-3, ПК-4, ПК-5, ПК-6, ПК-8, ПК-9, ПК-15, ПК-17, ВК-2 |
2 |
2 |
2 |
|
|
4 |
|
Решение задач в группах, метод проектов (исследовательская работа), анализ материалов практики |
|
4 |
3.Исполнение обязанности по уплате налогов и сборов. Обязательные элементы налогообложения.
|
8 |
ПК-2, ПК-3, ПК-4, ПК-5, ПК-6, ПК-8, ПК-9, ПК-13, ПК-15, ПК-17, ВК-2 |
2 |
4 |
2 |
|
|
6 |
| |
|
5 |
4.Налоговый контроль. Виды и методы налогового контроля. |
8 |
ПК-2, ПК-3, ПК-4, ПК-5, ПК-6, ПК-8, ПК-9, ПК-13, ПК-15, ПК-17, ВК-2 |
2 |
2 |
2 |
|
|
6 |
| |
|
6 |
5.Налоговые правонарушения и ответственность за их совершение. |
8 |
ПК-2, ПК-3, ПК-4, ПК-5, ПК-6, ПК-8, ПК-9, ПК-13, ПК-15, ПК-17, ВК-2 |
2 |
4 |
4 |
|
|
8 |
|
Метод проектов (исследовательская работа), интерактивная экскурсия |
|
7 |
6.Защита прав налогоплательщиков. |
8 |
ПК-2, ПК-3, ПК-4, ПК-5, ПК-6, ПК-8, ПК-9, ПК-13, ПК-15, ПК-17, ВК-2 |
2 |
|
4 |
|
4 |
6 |
|
Контрольная работа № 1 Составление схем и таблиц, конспект, метод проектов (исследовательская работа), анализ материалов практики |
|
8 |
Модуль 2 7.Федеральные налоги и сборы.
|
8 |
ПК-2, ПК-3, ПК-4, ПК-5, ПК-6, ПК-8, ПК-9, ПК-13, ПК-15, ПК-17, ВК-2 |
2 |
2 |
6 |
|
|
8 |
| |
|
9 |
8.Специальные налоговые режимы.
|
8 |
ПК-2, ПК-3, ПК-4, ПК-5, ПК-6, ПК-8, ПК-9, ПК-13, ПК-15, ПК-17, ВК-2 |
- |
4 |
2 |
|
|
10 |
|
Метод проектов (исследовательская работа), решение задач в группах, анализ материалов практики |
|
10 |
9.Региональные налоги и сборы.
|
8 |
ПК-2, ПК-3, ПК-4, ПК-5, ПК-6, ПК-8, ПК-9, ПК-13, ПК-15, ПК-17, ВК-2 |
- |
2 |
2 |
|
|
4 |
| |
|
11 |
10.Местные налоги и сборы. |
8 |
ПК-2, ПК-3, ПК-4, ПК-5, ПК-6, ПК-8, ПК-9, ПК-13, ПК-15, ПК-17, ВК-2 |
- |
2 |
2 |
2 |
|
4 |
|
Контрольная работа № 2 |
|
12 |
Форма контроля знаний студентов |
|
|
ПЗ, контр. раб., коллоквиум, составление схем и таблиц, конспектирование, исследовательская работа, решение задач, анализ материалов практики, составление налоговой декларации, подготовка доклада или научного сообщения, зачет | |||||||
|
13 |
Всего по дисциплине 108 часов |
|
|
14
|
38 (+20 часов в интерактивной форме) |
54 |
2 |
зачет | |||