8 Семестр 2014 - 2015 учебный год

Максимальное количество баллов по дисциплине - 100:

40 - активное участие в семинарских занятиях;

30 - самостоятельная работа студента;

30 - выполнение контрольных работ.

Всего семинарских занятий - 38 часов, то есть 19 занятий.

Система оценивания:

1. - дополнение (дополнения) - 0,5 - 2 балла;

- ответ студента, соответствующий оценке «отлично» - 3 балла;

- ответ студента, соответствующий оценке «хорошо» - 2 балла;

- ответ студента, соответствующий оценке «удовлетворительно» - 1 балл.

Студент, не подготовившийся к семинарскому занятию (ответ студента соответствует оценке «неудовлетворительно»), не получает баллов на данном занятии (общее количество баллов за занятие = 0).

2. За период обучения предусмотрено выполнение 3-х контрольных работ:

Контрольная работа №1: темы с 1 по 6 (включительно) в форме коллоквиума – 0-12 баллов;

Контрольная работа №2: темы с 7 по 10 (письменно, ответы на теоретические вопросы) – 0-8 баллов.

Контрольная работа № 3 проводится на заключительном семинарском занятии в форме тестирования по всем темам дисциплины «Налоговое право». Оценивается данная контрольная работа от 0 до 10 баллов.

В контрольные работы включаются темы, изученные на семинарских занятиях, и темы для самостоятельного изучения.

Примерные вопросы для контрольных работ № 1,2.

Проверяемые компетенции: ПК-2, ПК-3, ПК-4, ПК-5, ПК-6, ПК-8, ПК-9, ПК-13, ПК-15, ПК-17, ВК-2

1. В чем состоят особенности возникновения и развития налогообложения в Древнем Риме?

2. Какие этапы включает история налогообложения в России?

3. Что включает в себя предмет налогового права?

4. В чем заключаются особенности метода налогового права?

5. Какие функции выполняет налоговое право?

6. Какие принципы включает налоговое право?

7. В чем состоят особенности международного налогового права?

8. С какими отраслями права взаимодействует налоговое право?

9. Что включает налоговое право?

10. Сформулируйте понятие налогово-правовых норм. Перечислите виды налогово-правовых норм.

11. Выявите и определите особенности источников налогового права. Перечислите виды источников налогового права.

12. Перечислите основные составные части системы источников налогового права.

13. Каковы особенности налогово-правовых норм?

14. Какие виды источников налогового права вам известны?

15. В чем заключаются сходство и различия специального и общего налогового законодательства?

16. В чем состоит сущность подзаконных нормативных правовых актов по вопросам налогообложения и сборов?

17. Какие международные договоры по вопросам налогообложения вам известны?

18. В чем заключаются особенности международного налогового права?

19. Сформулируйте понятие принципов налогообложения и перечислите виды принципов налогообложения зарубежных стран.

20. Опишите особенности формирования налоговой системы РФ.

21. Каковы основные принципы налогообложения?

22. В чем заключаются особенности принципа законности налогообложения?

23. В чем состоят особенности принципа равенства и всеобщности?

24. В чем заключаются различия между принципом добросовестности и незлоупотребления правом и принципом справедливости налогообложения?

25. Какие принципы налогообложения зарубежных стран вам известны?

26. Раскройте понятие и особенности норм налогового права и перечислите виды норм налогового права.

27. Понятие и основные формы реализации налогового права. В чем заключаются особенности реализации налогового права?

28. Сформулируйте определения понятий "налог" и "сбор". Определите разницу между налогом и сбором в соответствии с действующим законодательством о налогах и сборах. Какие признаки налога Вы знаете?

29. Перечислите основные классификации налогов и приведите примеры федеральных, региональных и местных налогов и сборов.

30. В чем заключаются особенности обязательных элементов налогов и сборов?

31. Каковы особенности факультативных элементов налогов и сборов?

32. Каковы основные функции налогов и сборов?

33. В чем заключается разница между прямыми и косвенными налогами и сборами?

34. Сформулируйте определение понятия «налоговые правоотношения». Перечислите, какие правовые отношения входят в состав налоговых правоотношений.

35. Объясните разницу между налоговым резидентом Российской Федерации и налоговым нерезидентом.

36. Каковы права и обязанности плательщиков налогов?

37. Каковы права и обязанности налоговых агентов?

38. В чем заключаются особенности исполнения налоговой обязанности?

39. Что представляет собой налоговая обязанность?

40. Каковы основания возникновения, приостановления и прекращения налоговой обязанности?

41. Каким образом происходит зачет и возврат излишне уплаченных налогов и сборов?

42. Каковы способы обеспечения исполнения налоговой обязанности?

43. Каковы меры принудительного исполнения налоговой обязанности?

44. Охарактеризуйте состав органов налогового администрирования.

45. Раскройте формы, методы и виды налогового контроля.

46. В чем заключается налоговый контроль?

47. Что представляет собой учет налогоплательщиков?

48. Охарактеризуйте способы защиты прав налогоплательщиков.

49. В чем состоят особенности административного способа защиты прав налогоплательщиков?

50. В чем заключаются особенности судебного способа защиты прав налогоплательщиков?

51. В чем заключаются особенности федеральных, региональных и местных налогов и сборов?

52. В чем заключаются особенности специальных налоговых режимов?