9.1. Практичне заняття Питання до обговорення

1. 1.  Сутність кредитоспроможності та необхідність її оцінювання.

2. 2.  Законодавчо-правова та інформаційна база оцінки кредитоспро­можності.

3. 3.  Послідовність проведення та наповнення основних аналітичних етапів оцінки кредитоспроможності.

4. 4.  Система показників інтегральної оцінки кредитоспроможності позичальника – юридичної особи: економічний зміст, методика розра­хунку, особливості застосування в Україні.

5. 5.  Тестування підприємств як позичальників за методиками зарубіжних комерційних банків.

Питання для самопідготовки

1. 1.   Поняття кредитоспроможності та визначення основних завдань щодо її оцінювання.

2. 2.   Джерела інформації для забезпечення аналітичного процесу оцінки кредитоспроможності.

3. 3.   Методичні підходи до аналізу кредитоспроможності позичаль­ників – юридичних осіб, які застосовуються в практиці роботи банківської системи України.

4. 4.   Зарубіжний досвід: методи та моделі аналізу кредитоспро­можності підприємств.

5. 5.   Шляхи забезпечення високого рівня кредитоспроможності підприємства та стабільності щодо його підтримання.

Тести самоконтролю

1. Нормативна законодавчо-правова база оцінки кредитоспромож­ності підприємства включає:

1. 1)          Положення НБУ «Про кредитування»;

2. 2)          Постанова Правління НБУ «Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків»;

3. 3)          Господарський кодекс України;

4. 4)          усе перелічене.

2. При розрахунку індексу кредитоспроможності використовують:

1. 1)            модель Альтмана;

2. 2)            модель Бернстайна;

3. 3)            систему формалізованих і неформалізованих критеріїв;

4. 4)            усе перелічене.

3. Кредитоспроможність підприємства – це:

1. 1)          можливість отримати кредит;

2. 2)          можливість вчасно погасити кредит;

3. 3)          спроможність підприємства отримати кредит та вчасно його погасити;

4. 4)          стан фінансових ресурсів підприємства, який зумовлює можливість отримання кредиту та його погашення вчасно та в повному обсязі, включаючи відсотки.

4. До основних принципів кредитування відносяться:

1. 1)      строковість, поверненість іплатність;

2. 2)      строковість, забезпеченість та цільовий характер використання;

3. 3)      поверненість, строковість, платність, цільовий характер використання;

4. 4)      строковість, поверненість, платність, забезпеченість, цільовий характер використання.

5. Послідовність проведення оцінки кредитоспроможності пози­чальника – юридичної особи включає:

1. 1)      оцінка фінансового стану, кредитна історія, оцінка додаткових факторів діяльності;

2. 2)      оцінка фінансового стану та визначення класу позичальника;

3. 3)      оцінка фінансового стану, кредитна історія, оцінка додаткових факторів діяльності, визначення класу кредитоспроможності;

4. 4)      оцінка фінансового стану, дослідження ділової репутації позичальника, визначення класу кредитоспроможності.

6. Які з перелічених показників використовуються в процесі аналізу для оцінки ефективності використання підприємством короткост­рокових кредитів?

1. 1)          коефіцієнт покриття балансу;

2. 2)          наявність власних коштів в обороті;

3. 3)          оборотність кредиту;

4. 4)          фондовіддача кредиту.

7. Що може бути гарантією повернення кредиту:

1. 1)          застава рухомого майна;

2. 2)          застава нерухомого майна;

3. 3)          гарантія або поручительство третіх осіб;

4. 4)          усе перелічене.

8. Використання кредитних ресурсів...

1. 1)          зміцнює фінансовий стан підприємства;

2. 2)          погіршує фінансовий стан підприємства;

3. 3)          за умов виваженої політики щодо формування фінансових ресурсів підвищує рентабельність власних коштів підпри­ємства;

4. 4)          взагалі не потрібно, оскільки необхідно повністю фінансу­вати діяльність за рахунок власних коштів.

9. Яка ситуація є прийнятною щодо залучення кредиту:

1. 1)          рентабельність обороту становить 9 %, кредит коштує 15 %;

2. 2)          рентабельність активів – 6 %, кредит коштує 16 %;

3. 3)          рентабельність власного капіталу – 3 %, кредит коштує 12 %;

4. 4)          виважений розрахунок ефективної відсоткової ставки стосовно конкретної операції.

10. Високий рівень кредитоспроможності підприємства забезпе­чується...

1. 1)          стійким фінансовим станом;

2. 2)          позитивним іміджем підприємства;

3. 3)          високою рентабельністю фінансово-господарської діяльності;

4. 4)          особистими зв’язками та усім переліченим.