Тема 18. Правовые основы банковской деятельности

№

п/п

Понятие

Содержание

1

2

3

Кредитная организация

– это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как главной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право осуществлять банковские операции

Банк

– финансово-кредитное учреждение, производящее разнообразные виды операций с деньгами и ценными бумагами и оказывающее финансовые услуги правительству, юридическим и физическим лицам;

- это кредитная организация, которая имеет исключительное право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: 1) привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; 2) размещение указанных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности; 3) открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц

Виды банков

1. Центральный Банк, осуществляющий государственное регулирование банковской сферы и денежную эмиссию;

2. коммерческие банки, осуществляющие предпринимательскую банковскую деятельность:

а) универсальные банки, осуществляют все основные виды банковских операций;

б) инвестиционные банки, специализируются на инвестициях, чаще всего в ценные бумаги;

в) сберегательные банки, специализируются на привлечении средств населения;

г) ипотечные банки, специализируются на предоставлении долгосрочных кредитов под залог недвижимости (земли, зданий, сооружений); пассивные операции этих банков состоят в выпуске ипотечных облигаций; и др.

Небанковская кредитная организация

– это кредитная организация, имеющая право осуществлять отдельные банковские операции, предусмотренные в законодательстве, допустимые сочетания которых устанавливает ЦБ РФ

Банковская система

– это совокупность различных видов национальных банков, банковских институтов и кредитных учреждений, действующих в той или иной стране в рамках общего денежно-кредитного механизма; составная часть кредитной системы

Финансово-правовой статус ЦБ РФ

– представляет собой его правовое положение, под которым понимается участие главного банковского органа страны в финансово-правовых отношениях, выражающееся в совокупности функций и полномочий, направленных на реализацию целей деятельности и задач Банка России

Банковский кредит

– это предоставление банками (кредитными организациями) денежных средств заемщикам на определенный срок на условиях платности, возвратности, срочности и, как правило, материальной обеспеченности

Вклад

– это денежные средства в валюте РФ или иностранной валюте, размещаемые физическими лицами в целях хранения и получения дохода

9. 11

Банковский контроль

– это контроль, осуществляемый банками в ходе операций по кредитованию, финансированию и расчетам. Банковский контроль необходим для эффективного использования банковских ссуд и направлен на укрепление платежной дисциплины

Банковский надзор

– 1) контроль за банковской деятельностью со стороны центральных банков;

- 2) контроль соответствующей кредитной организации за расходованием банковского кредита дебитором

Банковский аудит

– это один из видов аудиторской деятельности, имеющий своей основной целью установление достоверности финансовой отчетности кредитных организаций и соответствие совершаемых ими операций действующему законодательству страны