Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Модернизация банковской системы Российской Федерации тренды и инструменты развития. Монография
.pdf
Помимо приведенных видов, в финансовой системе страны к
небанковским организациям, деятельность которых носит кредитнофинансовый характер, могут быть отнесены и другие учреждения, например:
− инвестиционные компании и фонды – это организации, которые
осуществляют коллективные инвестиции, управляя портфелями ценных
бумаг разных эмитентов и другими видами фондовых инструментов;
− пенсионные фонды – это государственные и частные организации,
выполняющие функцию социального пенсионного страхования граждан;
− страховые компании – это организации, осуществляющие
деятельность по страхованию физических и юридических лиц в различных
аспектах жизнедеятельности: имущество, здоровье, жизнь, активы и пр.;
− факторинговые компании – это организации, осуществляющие
кредитование поставщиков через выкуп дебиторской задолженности;
− форфейтинговые компании – это организации, которые выкупают
долговые обязательства с дисконтом с правом последующей перепродажи
третьим лицам;
− лизинговые компании – это организации, которые выполняют
функции лизингодателей различного имущества;
− трастовые компании – это организации, осуществляющие
доверительное управление имуществом физических и юридических лиц.
Небанковские кредитные организации являются субъектом и
банковской системы страны. В экономической литературе они
рассматриваются следующим образом:
− небанковская кредитная организация – это кредитная организация,
имеющая право осуществлять отдельные банковские операции в
соответствии с действующим законодательством страны [15, с. 23];
− небанковские кредитные организации – это кредитные организации,
которые могут осуществлять лишь ограниченное число банковских операций
в отличие от стандартных коммерческих банков [14, с. 176];
61
− небанковские кредитные организации – это финансовые учреждения,
не являющиеся банками, но предоставляющие ограниченный перечень
банковских услуг [8, с. 23].
Итак, небанковские кредитные организации с точки зрения банковской
системы рассматриваются как учреждения, выполняющие отдельные виды
банковских операций. Состав этих операций определен законом, на
основании чего в российской системе выделяется четыре вида небанковских
кредитных организаций (Рис. 8).
Из приведенных видов следует, что в рамках банковской системы
небанковские кредитные организации выполняют отдельные расчетноплатежные функции, депозитные и кредитные функции.
Выделив понятие и виды небанковских кредитных организаций, можно
заключить, что их деятельность, как в кредитной, так и в банковской системе
страны, носит узкоспециализированный характер, что объясняется
законодательным ограничением перечня допустимых операций. Данные
организации выполняют функцию перераспределение денежного капитала в
экономике посредством различных финансово-кредитных инструментов.
Выполнение этой функции основано на другой функции – мобилизация
капитала в экономике.
62
Небанковские кредитные
Расчетные небанковские кредитные
и выдавать кредиты.
Платежные небанковские кредитные
операций.
Центральный контрагент –
Небанковские депозитно-кредитные
организации в банковской
системе РФ
организации (РНКО) – обеспечивают
систему расчетов и переводов денежных
средств, но им запрещено привлекать
вклады юридических и физических лиц
организации (НДКО) – не вправе
проводить расчетные операции, но
могут осуществлять некоторые
кредитно-депозитные операции.
организации (ПНКО) – имеют право на
осуществление переводов денежных
средств без открытия банковских счетов
и связанных с ними иных банковских
осуществляет функции
клиринговой деятельности.
Рисунок 8 – Виды небанковских кредитных организаций в банковской
системе РФ
Сегодня небанковские кредитные организации являются субъектом
привлечения средств физических и юридических лиц. Функция аккумуляции
средств – одна из важнейших функций, в результате которой небанковские
кредитные организации привлекают свободные денежные средства разных
экономических агентов и превращают их в капитал. Реализуя функцию
аккумуляции (привлечения) средств, организации выступают в качестве
дебиторов (заемщиков). Аккумуляция средств необходима для их
превращения в капитал, вложения в экономику посредством предоставления
кредитов, займов, приобретения ценных бумаг и иных форм .
На основании приведенных видов небанковских кредитных
организаций и содержании их деятельности, роль в мобилизации и
накоплении капитала в экономике определяется следующими,
разнообразными видами привлечений:
− привлечение денежных средств физических и юридических лиц во
вклады банковского характера;
63
− привлечение денежных средств через продажу ценных бумаг на
фондовом рынке;
− привлечение денежных средств и имущества в виде паевых
вложений;
− привлечение инвестиций в материальные и нематериальные активы;
− аккумуляция страховых взносов – обязательных и добровольных;
− привлечение имущества для доверительного управления;
− аккумуляция денежных средств в виде поступающих выплат
кредитного характера.
Таким образом, специализированные небанковские кредитные
организации являются участниками финансовой системы государства,
осуществляя деятельность, прежде всего в кредитной и банковской сфере.
Они различны по видам и содержанию деятельности, но среди
многочисленных функций имеют одну общую, состоящую в мобилизации
капитала в экономике в денежной и имущественной форме.
Участниками кредитного сектора финансовой системы государства
являются кредитные союзы. Их появление в мировой истории относится ко
второй половине 20 века, когда они стали действовать в европейских
странах. Кредитные союзы представляют собой кооперативные
сберегательные институты, организуемые обычно группой частных лиц,
объединенных общими материальными интересами. Кредитные союзы
формируют свои фонды за счет взносов участников и выдают своим членам
потребительские ссуды. Некоторые из них выпускают кредитные карты,
предлагают брокерские услуги, открывают индивидуальные пенсионные
счета.
В российской финансовой системе кредитные союзы появились в 90-х
годах 20 века. Поскольку страна в этот период активно перенимала
зарубежный опыт построения финансово-кредитного рынка, то
использовался устоявшийся мировой термин «кредитный союз» для
категории организаций, которые аккумулировали денежные средства в виде
64
взносов участников для последующего перераспределения между собой. При
этом одновременно стали образовываться и тождественные термины, такие
как «кооператив», «потребительский союз», «потребительское общество»,
суть деятельности которых во многом была идентичной. Причиной этому
стало, прежде всего, отсутствие единого нормативно-правового
регулирования. И в 2001 г. РФ был принят федеральный закон «О кредитных
потребительских кооперативах граждан», который устанавливал правовое
положение объединений граждан в целях удовлетворения их потребностей в
финансовой взаимопомощи. Действие данного закона продлилось до 2009 г.,
когда был принят и ныне действующий Федеральный закон от 18.07.2009 г.
№ 190-ФЗ «О кредитной кооперации». Этот закон установил единое понятие,
применяемой в рамках финансовой системы страны, обозначающее
объединение денежных средств участников для удовлетворения их
финансовых интересов. Другими словами, на современном этапе в РФ
законодательно разрешен такой аналог кредитных союзов, как кредитные
кооперативы.
Согласно законодательству РФ, кредитный кооператив представляет собой
основанное на членстве добровольное объединение физических и юридических
лиц по территориальному, профессиональному, социальному принципам, в целях
удовлетворения финансовых потребностей членов кредитного кооператива –
пайщиков [5]. Данное определение позволяет выделить ряд существенных
характеристик российских кредитных кооперативов:
− их формирование происходит добровольно, на основании общих
интересов участников;
− участниками могут выступать физические и юридические лица;
− целью деятельности является удовлетворение финансовых
потребностей членов кредитного кооператива.
Последняя характеристика определяет, что деятельность кредитных
кооперативов не носит коммерческого характера, т.е. это некоммерческая
организация. Для удовлетворения финансовых потребностей своих членов
65
кооператив осуществляет привлечение денежных средств участников –
Деятельность кредитного кооператива
Привлечение денежных
кооператива
Размещение денежных
кооператива
Привлечение средств на
Привлечение средств на
физическими лицами
Предоставление займов
пайщиков, в свой фонд и их последующее распределение, опять же между
участниками, путем предоставления займов.
Членами (пайщиками) кредитного кооператива могут выступать
физические лица, достигшие возраста 16 лет, а также юридические лица,
действующие в соответствии с законодательством РФ. Они становятся
членами кооператива на основании заявления, и их членство
подтверждается соответствующим документом. При этом кредитный
кооператив обязан вести реестр своих членов. Именно члены кредитного
кооператива формируют основной фонд его денежных средств, осуществляя
обязательные и добровольные взносы, размер которых регулируется уставом
кредитного кооператива. Эти средства используются кооперативом для
покрытия возникающих расходов и непосредственного осуществления
уставной деятельности (Рис. 9).
средств от членов
основании договоров займа,
заключаемых с
юридическими лицами
основании договоров
передачи личных
сбережений, заключаемых с
средств среди членов
своим членам на
основании договоров
займа
Рисунок 9 – Содержание деятельности кредитных кооперативов
Как следует из рисунка 9, формирование денежного фонда кредитного
кооператива происходит не только на основании паевых взносов его членов,
согласно законодательству РФ
66
но и в результате дополнительного привлечения денежных средств от
членов. В отношении членов – юридических лиц это привлечение
осуществляется на основании договоров займа, а в отношении членов –
физических лиц на основании договоров передачи личных сбережений. В
обоих случаях привлечение денежных средств кредитным кооперативом
происходит на условиях возвратности, срочности и платности.
Размещение денежных средств происходит среди членов кредитного
кооператива по договору займа. При этом законом кредитным кооперативам
разрешено осуществлять и профессиональную деятельность по
предоставлению потребительских займов своим членам согласно
Федеральному закону «О потребительском кредите (займе)» [7]. Выдача
займов происходит на условиях, установленных кооперативом, в том числе
относительно суммы, срока, процентных ставок, наличия обеспечения и пр.
Кооператив не имеет права предоставлять займы лицам, которые не
являются его членами (пайщиками). Также к числу операций, которые не
имеет право осуществлять кредитный кооператив, относятся: участие своим
имуществом в формировании имущества иных юридических лиц, выпуск
эмиссионных ценных бумаг, операции с ценными бумагами, привлечение
денежных средств лиц, не являющихся членами кредитного кооператива,
торговая и производственная деятельность, вступление в члены других
кредитных кооперативов. В целом осуществление деятельности кредитного
кооператива строится на соблюдении совокупности принципов (Рис.10).
Регулирование деятельности сфере кредитной кооперации в РФ
осуществляется Банком России.
Принципы определяют основные правила деятельности, которые
должны соблюдать кредитные кооперативы. К числу этих правил,
закрепленных нормативным регулированием, относится возможность
создания разных видов кредитных кооперативов. Так, согласно
законодательству РФ в стране могут действовать:
67
− кредитные потребительские кооперативы граждан – это кредитные
Принципы деятельности
кредитных кооперативов
Принцип финансовой взаимопомощи членов кредитного кооператива
Принцип добровольности вступления в кредитный кооператив и свободы
Принцип ограничения участия в деятельности кредитного кооператива лиц,
Принцип равенства прав членов кредитного кооператива (пайщиков) при
Принцип самоуправления кредитного кооператива, обеспечиваемого
Принцип равенства доступа членов кредитного кооператива (пайщиков) к
кооперативы, членами которых являются исключительно физические лица;
− универсальные кредитные кооперативы – это кооперативы, членами
которых являются и физические и юридические лица;
− кредитные кооперативы второго уровня – это кооперативы, членами
которых являются исключительно кредитные кооперативы. Они создаются в
целях удовлетворения финансовых потребностей и обеспечения финансовой
устойчивости членов – отдельных кредитных кооперативов.
−
(пайщиков).
−
−
не являющихся его членами.
−
выхода из него независимо от согласия других членов кредитного
кооператива (пайщиков).
−
участием его членов (пайщиков) в управлении кредитным кооперативом.
−
принятии решений органами кредитного кооператива независимо от
размера внесенных членом кредитного кооператива (пайщиком) взносов
(один член кредитного кооператива (пайщик) - один голос).
участию в процессе финансовой взаимопомощи и иным услугам кредитного
кооператива.
Рисунок 10 – Принципы деятельности кредитных кооперативов
− жилищные накопительные кооперативы – это кредитные
потребительские кооперативы, созданные для удовлетворения потребностей
их членов в жилых помещениях. Они привлекают и используют денежные
средства своих членов (физических лиц) для приобретения или строительства
68
жилых помещений (в том числе в многоквартирных домах) в целях передачи
их в пользование и после внесения паевых взносов в полном размере в
собственность членам кооператива [3];
− сельскохозяйственные потребительские кредитные кооперативы –
это кооперативы, которые создаются в целях организации финансовой
взаимопомощи их членов – сельскохозяйственными товаропроизводителями
и ведущими личное подсобное хозяйство гражданами при условии их
обязательного участия в хозяйственной деятельности потребительского
кооператива [2].
Итак, кредитные союзы и кредитные кооперативы являются видами
специализированных небанковских кредитных организаций. В РФ
законодательно разрешено функционирование кредитных кооперативов, суть
деятельности которых идентична кредитным союзам. Основной смысл
деятельности кредитных кооперативов состоит в обеспечении финансовых
потребностей его членов (пайщиков), что достигается за счет двух
взаимосвязанных процессов – привлечение денежных средств членов
кооператива и их последующее размещение в виде займов.
Подводя итог, можно заключить, что деятельность
специализированных небанковских кредитных организаций формирует ту
часть финансовой системы страны, которая предусматривает
аккумулирование и распределение денежного капитала в экономике. Их
деятельность специализирована и, как правило, сосредоточена в одной или
двух сферах. Примером этого является деятельность кредитных
кооперативов, которая сосредоточена в сфере привлечение вкладов
населения и займов организаций, и выдачи займов ограниченному кругу лиц.
2.2. Анализ участия специализированных небанковских кредитных
организаций в финансовой системе РФ
В финансовой системе РФ привлечение денежных средств и их
распределение в экономике осуществляется различными типами организаций. Во
69
многом ведущая роль здесь принадлежат банками, но также и кредитные
Показатель
2019 г.
2020 г.
2021 г.
Темп прироста, %
2020/2019
2021/2020
Средства пенсионных
привлеченных НПФ
2 854
2 973
3 038
4,17
2,19
Средства в виде
страховых компаний
211
276
295
30,81
6,88
Средства,
числе:
363
368
417
1,38
13,32
- в виде займов
17
19
20
11,76
5,26
- в виде вкладов
346
349
397
0,87
13,75
организации небанковского типа участвуют в привлечении ресурсов и их
использовании, в том числе посредством кредитования экономики.
В таблице 11 приведены данные об объемах мобилизации денежных
средств отдельными видами небанковских кредитных организаций в РФ по
итогам 2019-2021 гг.
Таблица 11 – Динамика привлечения ресурсов отдельными
специализированными небанковскими кредитными организациями в РФ по
итогам 2019-2021 гг., млрд. руб.
накоплений,
привлеченных
страховых взносов
привлеченные
микрофинансовыми
организациями и
кредитными
кооперативами, в том
На сегодняшний день в РФ большой объем средств в экономике
привлекается негосударственными пенсионными фондами. Это обеспечивается
переводом гражданами РФ накопительной части пенсии в самостоятельно
выбранный фонд, а также внесением дополнительных пенсионных взносов для
формирования будущих пенсионных выплат. Этот вид организаций сегодня
аккумулирует у себя крупные суммы средств населения. По данным Банка
России, в 2019 г. привлеченные средства пенсионных накоплений в
негосударственных пенсионных фондах составили 2 854 млрд. руб., в 2020 г.
произошел их прирост на 4,17%, а в 2021 г. на 2,19% до 3 038 млрд. руб.
70
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]