Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Модернизация банковской системы Российской Федерации тренды и инструменты развития. Монография
.pdf
отражающие отношение результата (эффекта) к объему ресурсов,
использованных для его достижения (затратам).
Во-вторых, предложенная методика включает критерии, которые
учитывают социальную, коммерческую и бюджетную результативность
системы ИЖК.
Кроме того, показатели ранжированы по группам в зависимости от
интересов субъектов ипотечного кредитования.
В-третьих, в разработанной методике для оценки эффективности
предлагается рассчитывать интегральный коэффициент, что позволяет дать
комплексную оценку и осуществить сравнительную оценку в динамике.
В соответствии с предложенной методикой оценку эффективности
системы ИЖК предлагается проводить в следующей последовательности –
рисунок 22 .
На первом этапе осуществляется формирование цели и задач оценки,
определяются индикаторы для оценки эффективности ипотечного
жилищного кредитования. С нашей точки зрения, целесообразно
использование тех показателей, которые находятся в общедоступных
источниках и могут быть рассчитаны без соответствующей их специальной
обработки.
На втором этапе предлагаемой методики осуществляется расчет
показателей эффективности исследуемой системы по трем направлениям:
1. Расчет социальной эффективности ИЖК - предлагается проводить на
основе определенных показателей.
2. Расчет бюджетной эффективности ИЖК - предлагается проводить
согласно следующим показателям.
Индикаторы, участвующие в расчете агрегированного индикатора,
имеют разную размерность. Поэтому методика расчета агрегированного
индикатора предполагает переход к отнормированным индикаторам -
Отнормированный индикатор рассчитывается с учетом фактически
достигнутого, наилучшего и наихудшего значений.
131
Рисунок 22 - Этапы оценки эффективности системы ипотечного
жилищного кредитования
Диапазон значений отнормированного индикатора находится в
пределах
За наихудшее значение индикатора предлагается принимать некоторое
наихудшее его значение за отчетный период, за наилучшее - наилучшее
132
планируемое (прогнозируемое) его значение на среднесрочную перспективу
либо абсолютное пороговое его значение, определяющее устойчивое
состояние рассматриваемой системы. Для определения степени
предпочтения индикатора при расчете агрегированного индикатора
предлагается использовать 10-балльную систему весов.
Наиболее приоритетному индикатору (или индикаторам) выставляется
10 баллов, остальным в зависимости от приоритетности - от 9 до 1. На основе
весовых коэффициентов индикаторов определяются их относительные
весовые коэффициенты как доля весового коэффициента каждого индикатора
в суммарном весовом коэффициенте всех индикаторов, участвующих в
расчете агрегированного индикатора.
Агрегированный индикатор представляет собой сумму произведений
отнормированных индикаторов оценки эффективности и их относительных
весовых коэффициентов.
На четвертом этапе методики на основе полученных итогов оценки
эффективности ИЖК проводится корректировка целей, критериев
эффективности и подготовка рекомендаций, содержащих комплекс
мероприятий, направленных на повышение эффективности ипотечной
системы в целом и принятия управленческих решений.
Таким образом, применение разработанной методики оценки
эффективности системы ИЖК позволит:
− обеспечить пространственно-временную сопоставимость
показателей состояния ИЖК, индикацию уровней риска и их источников;
− сформировать единую и общедоступную информационную базу
динамики развития системы и ее сегментов;
− выявить приоритетные направления регулирования ипотечного
рынка через анализ и диагностику индикаторов эффективности отдельных
субъектов и системы ипотечного кредитования в целом;
− создать предпосылки для развития и повышения эффективности
системы ипотечного кредитования.
133
Предложенная методика рекомендуется к применению
профессиональным участникам ипотечного рынка, органам статистики и в
рамках банковской системы для оценки состояния и динамики развития
ипотечного кредитования, а также в процессе принятия решений по
стратегии развития системы ипотечного кредитования ввиду необходимости
его качественной модернизации в современных условиях развития рынка.
5.3 Идентификация рисков ипотечного жилищного кредитования в
Российской Федерации в современных условиях и способы их
минимизации
Ошибка в оценке кредитоспособности клиента может привести к не
возврату долга кредита, что, в свою очередь, может нарушить ликвидность
банка и, в конечном счете, привести к банкротству кредитной организации.
Кредитный скоринг — это быстрая, точная и устойчивая оценка
кредитного риска.
Оценка — это математическая или статистическая модель, которая
соотносит уровень кредитного риска с параметрами, характеризующими
заемщика - физическое или юридическое лицо.
Существует множество скоринговых моделей, каждая из них
использует свой набор факторов, которые характеризуют риск, связанный с
кредитованием заемщика, и в результате получает пороговый балл,
позволяющий разделить заемщиков на «плохих» и «хороших».
Значение кредитного скоринга заключается в том, что каждому
заявителю на получение кредита присваивается оценка кредитного риска.
Сравнение значения кредитного рейтинга, полученного для
конкретного заемщика с пороговой оценкой, характерной для каждой модели
оценки, помогает решить проблему выбора при выдаче кредита, деления
заемщиков на два класса (тех, кому кредит можно оформить и тем, кому он
«противопоказан»).
134
Использование кредитного скоринга дает банкам следующие
возможности:
− снижение риска не возврата кредита, уменьшение количества
безнадежных кредитов и, соответственно, снижение уровня просроченной
задолженности;
− увеличение кредитного портфеля за счет снижения количества
субъективных отказов по кредитным заявкам;
− ускорение процесса принятия решения о выдаче кредита;
− возможность создания конкретных кредитных продуктов на
основе анализа рынка ниши;
− помощь кредитным инспекторам и аналитикам, предоставление
им информационная поддержка в принятии решений.
Сегодня три крупнейших банка имеют возможность продавать и
выдавать ипотечные кредиты гражданам, но для качественного развития
ипотеки необходимо, чтобы деньги еще и поступает не только от российских
банков, но и от иностранных банков, инвесторов и пенсионные фонды.
Соответственно, рекомендуется внедрить систему балльной системы
оценки лиц на основе гибридные экспертные системы, представленную на
рисунке 23.
В блоках «Социальный статус» и «Экономический статус» в качестве
метода решения используется нейронная сеть, так как невозможно
однозначно определить степень влияния факторов, входящих в эти блоки, на
итоговый показатель в этих узлах.
Ипотеке также мешает ограничение отечественных инвесторов, и это
одна из проблем кредитования. Одним из потенциальных инвесторов, причем
одним из самых крупных, был Пенсионный фонд России. Ученые и эксперты
считали, что под влиянием Внешэкономбанка находится около 1,1 триллиона
рублей, 220 миллиардов рублей могут быть использованы и выделены
гражданам Российской Федерации на приобретение жилья.
135
семейное положение
финансовое положение
Оценка
кредитоспособности
физических лиц
имущественный статус
кредитный потенциал
оценка деловой
репутации
Рисунок 23 – Предлагаемая система балльной системы оценки лиц на
основе гибридные экспертные системы
Но за 3 года по этой программе было внесено всего 15 млрд. рублей,
что составляет очень малую долю от прогнозируемой суммы. Другими
словами - мелочь, незначительная часть суммы. За счет увеличения суммы
ипотечных кредитов на приобретение жилья, будет увеличена доходность
инвесторов, в том числе это выгодно и Сбербанку России.
Для рационального использования ресурсов необходимо разработать
эффективную систему кредитного скоринговую систему - такую, какой она
должна быть в идеале. Естественно, решение о внедрении такой системы
дается банку нелегко. Причин такого нежелания много: привычка работать
«по старой схеме», вечная несвоевременность и кажущаяся сложность
внедрения и так далее.
Действительно, большинство отечественных банков уже используют
несложные скоринговые системы, позволяющие оценить заемщика.
Основные недостатки:
− децентрализация системы оценки;
136
− сложность реализации «быстрых решений» кредитной
организации риск-департамента - изменение методологии оценки
превращается в длительную процедуру для большого количества точек
обслуживания;
− невозможность построения комплексной стратегии принятия
решений;
− скоринговые модели основаны на экспертных знаниях кредитных
аналитиков, что ограничивает качество моделей и косвенно сокращает
клиентскую базу;
− возможность обмануть методологию оценки - любой человек,
обладающий определенными навыками, может «взломать» методологию
оценки и затем «подстроиться» под «хорошего» заемщика.
Это касается не только рисков мошенничества, но и помощи
заемщикам со стороны кредитных инспекторов.
Практический опыт внедрения системы кредитного скоринга в банке
Сбербанка России позволяет сравнить стандартный подход к оценке
заемщика, рассмотренный выше, и использование полноценной кредитной
скоринговых систем.
Наличие компонента отчетности позволяет осуществлять постоянный
мониторинг скоринговой системы и дает возможность отслеживать влияние
внешних и внутренних факторов на адекватность и стабильность
скоринговой модели и позволяет контролировать субъективные решения
кредитных специалистов.
137
6. ОЦЕНКА ФИНАНСОВОГО СОСТОЯНИЯ КОММЕРЧЕСКОГО
БАНКА
6.1 Основные компоненты механизма анализа финансовоэкономической деятельности коммерческого банка
Финансовый состояние коммерческого банка - это специализированная
система, связанная с изучением финансово-экономических результатов
банковской деятельности, определяющих факторов и тенденций
экономических процессов, определением направления развития банка.
Оценка финансовых показателей является необходимой частью
статистической работы и служит объективному описанию явлений,
происходящих в сфере коммерческой банковской деятельности.
Объектом анализа выступает финансовая деятельность коммерческого
банка.
коммерческие банки, контрагенты банка,
включая Банк России;
государственные налоговые службы
государственные налоговые службы
выступать
коммерческие банки, контрагенты банка,
включая Банк России;
Субъектами анализа и оценки могут
местные и центральные органы власти
Рисунок 24 – Субъекты анализа и оценки финансового состояния
Каждый из субъектов в ходе наблюдение преследует собственные
личные цели. В связи с этим тенденции и критерии анализа весьма
многообразны.
138
Коммерческие банки, основываясь на анализе своей деятельности,
стремятся оптимизировать структуру активных и пассивных операций с целью
максимизации прибыли. Оценка существующих возможностей банков
позволяет обеспечить их сбалансированность, разработать обоснованные
сценарии развития и поведения банков на рынке, а также создать адекватную
основу для принятия решений.
В современном коммерческом банке экономическое состояние, а также
анализ предполагают собой не просто компонент экономического управления,
а его основу. Финансовое управление невозможно в отсутствии анализа - будь
то классическое реализация кредитных мероприятий, или относительно новые
типы работы, к примеру, страхование, прочие процедуры. При этом в случае
если различные законодательные ограничения, ограждающие банковское дело
от чрезмерных рисков, конкурентной борьбы, банкротств, считаются
факторами внешнего регулирования банковской работы, то такие
необходимые компоненты управления, как анализ, оценка, проверка и
контроль, способствуют осуществлению конкретного внутреннего
саморегулирования.
Особенность работы кредитных организаций, связанная с созданием
услуг экономического характера, посредничеством между финансовыми
агентами, значительной степенью зависимости от клиентской базы,
возможности отсрочки неплатежеспособности по своим обязательствам путем
увеличения размеров заимствования, во многом обусловливает сущность и
задачи финансового анализа и оценки в банковском бизнесе.
Анализ финансового состояния как часть финансового анализа
предшествует принятию финансовых решений, представляет собой этап,
операции и условия их принятия, а затем оценивает результаты на основе
окончательной информации.
Сущность оценки финансового состояния во многом зависит от его
объекта, отражающего содержание финансовой деятельности кредитных
организаций в коммерческих банках.
139
анализ текущего и
прогнозирования
положения банка на
рынке капиталов
допустимых источников
финансовых ресурсов и
будущего
финансового
состояния банка
целесообразности
развития банка с
позиций их
финансового
обеспечения
определения
оценки
целесообразности их
мобилизации
Рисунок 25 - Цели оценки финансового состояния
Соответственно, финансовое состояние банка является общей и сложной
характеристикой его деятельности. Параметры этого состояния постоянно
изменяются. Одна часть оценивает краткосрочное финансовое состояние
банка, а другая часть оценивает средне и долгосрочное финансовое состояние
банка на основе структуры финансирования, необходимой для текущей
эффективной работы банка. Отдельные показатели, такие как собственный
капитал, накопленный банком в ходе его операций, оценивают финансовую
устойчивость двух ретроактивных позиций. Таким образом, финансовое
состояние банка зависит от общей эффективности управления его активами и
пассивами и координации его деятельности.
Функционирование коммерческих организаций предполагает собою
совокупность взаимозависимых действий, которые зависят от множественных
и различных факторов. Будучи тесно взаимозависимыми, эти факторы
зачастую по-разному оказывают большое влияние на результаты деятельности
коммерческого: одни - благоприятно, другие - негативно, вынуждая его в
срочном порядке менять свою стратегию и тактику на экономическом рынке.
140
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]