Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Ценообразование во внешней торговле. Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Таможенное дело», направлению подготовки «Экономика»,
.pdf
в) представительность цены;
г) агрегированность цены.
8. По сравнению с уровнем внутренней цены на один и тот же товар
уровень мировой цены, как правило, будет…
а) выше;
б) ниже;
в) одинаковым;
г) предельным.
9. К категории мировых цен не могут быть отнесены цены…
а) в валюте, не являющейся свободно конвертируемой;
б) на товары ведущих производителей, имеющих существенную долю
в общем объеме производства и реализации аналогичной продукции на соответствующем мировом рынке;
в) базисных рынков;
г) в одной сфере обращения на одинаковой транспортной основе.
3.2. Виды мировых цен и источники информации
о мировых ценах
Виды цен международной торговли — номинальные цены и цены
фактических сделок: справочные цены, цены прейскурантов, цены
биржевой и аукционной торговли, цены торгов (тендеров); цены
бартерных и смешанных сделок, сделок, заключаемых на компенсационной основе, трансфертные цены, цены контрактов в рамках
оказания государственной помощи, регулируемые цены в условиях
действующих экономических и политических интеграционных
формирований. Расчетные ценовые показатели (среднестатистические внешнеторговые цены, цены, рассчитанные с использованием
индексов экспортных и импортных цен). Фиксированные и скользящие цены. Источники информации о ценах мирового рынка.
3.2.1. Классификация мировых цен
Современные мирохозяйственные отношения постоянно испытывают трансформационное влияние множества политических,
коммерческих и торговых факторов, что в конечном итоге определяет множественность цен, применяемых в международной торговле. В экономической литературе понятие множественности цен
подразумевает наличие некоторого количества цен на один конкретный товар в одной и той же сфере обращения, на одинаковой
транспортной базе.
Традиционно выделяют следующие группы цен:
цены по обычным коммерческим сделкам с платежом в сво-
бодно конвертируемой валюте;
111
цены по клиринговым соглашениям;
цены по программам в рамках государственной помощи.
В процессах международной торговли совершаются сделки,
различные по своим объемам, поэтому под мировыми ценами
принято рассматривать цены крупных экспортно-импортных
операций, которые в наибольшей степени характеризуют динамику торговли конкретным товаром. При этом важно
иметь в виду, что данные операции должны соответствовать
ряду условий:
поскольку цены разовых, нерегулярных сделок не могут вы-
ступать в качестве представительных, сделки должны осуществляться на регулярной основе;
специфический характер операций в рамках встречной тор-
говли, поставки товара в рамках государственной помощи и
т.д. оказывают существенное влияние на цену, поэтому торговые операции должны носить раздельный характер;
так как в международной торговле участвуют различные эко-
номические союзы и объединения, а в процессы регионализации вовлекается все больше государств на конкретных условиях, торговые операции должны осуществляться в условиях свободного торгово-политического режима;
учитывая то, что не все национальные валютные единицы
могут быть использованы в международных расчетах в силу
их неконвертируемости, операции должны производиться в
свободно конвертируемой валюте.
Основу формирования мировой цены составляет интернациональная стоимость. В каждом отдельном национальном производстве экономические условия существенно отличаются в силу национальной специфики. Необходимые затраты и интенсивность труда
на производство единицы одинаковой продукции в различных
странах будут определяться уровнем национальной экономики и
степенью квалификации рабочей силы. Логическим следствием
данного положения является отличие величины стоимости и количества продукции, произведенной за одинаковый временной промежуток, в силу различной производительности труда. Уровень общественно необходимых затрат труда на производство товаров, определяющий их национальную стоимость, будет также определяться
национальной спецификой.
Процессы международной торговли, опосредующие расширение
международного товарообмена и интернационализацию производства (способствующего обобществлению труда в международном
масштабе), превращают стоимость в интернациональную категорию. В конечном итоге труд национальных товаропроизводителей
получает общественное признание в мировом хозяйстве в качестве
112
доли совокупного труда. В процессах международной торговли интернациональная цена производства фактически представляет собой
превращенную форму интернациональной стоимости. Интернациональная стоимость является основой ценообразования на мировом
рынке, но при этом в цене товара сохраняется его потребительская
стоимость, поскольку потенциальный покупатель ориентируется в
первую очередь на потребительские свойства товара.
В зависимости от формы торговли и особенностей рынков выделяют следующие виды цен: расчетные и публикуемые. К публи-
куемым мировым ценам относятся:
справочные цены;
цены прейскурантов, каталогов;
биржевые котировки;
цены международных аукционов;
цены международных торгов;
цены фактических внешнеторговых сделок;
цены предложения экспортеров.
При взаиморасчетах в процессах международной торговли активно используются расчетные цены — индивидуально определяемые
фирмами-экспортерами в соответствии с различными методиками,
устанавливаемые на конкретные промышленные товары. Они рассчитываются и обосновываются поставщиками для каждой конкретной торговой сделки, максимально учитывают технические и коммерческие условия заказа и могут быть окончательно определены
только после выполнения заказа. Процесс общего расчета предполагает внесение ряда поправок, необходимых для адекватного формирования конечной цены.
Публикуемые цены отражают уровень мировых цен, сообщаются в фирменных или специальных источниках ценовой информации. Уровень мировой цены по сырьевым товарам определяют
главнейшие страны-поставщики, а цены на готовые изделия и оборудование — ведущие фирмы-экспортеры данных товаров.
В качестве публикуемых цен могут быть рассмотрены справоч-
íûå öåíû — цены продавца, публикуемые в специализированных
изданиях, бюллетенях, а также в периодической литературе, в газетах, журналах, в каналах компьютерной информации. Круг товаров,
попадающих в ценовые справочники, в основном охватывает небиржевые сырьевые товары и полуфабрикаты (нефть и нефтепродукты,
черные металлы, удобрения и т.д.). В настоящее время справочная
литература по ценам на небиржевые товары получила очень большое
распространение. Так, экспортер нефтепродуктов ориентируется на
ежедневные потоварные и региональные котировки цен, публикуемые в справочниках «Platt’s» или «Argus», которые можно получать
ежедневно через систему компьютерной связи. Экспортеры металла
113
в принципе ориентируются на издание «Metal Bulletin», выходящий
два раза в неделю, а экспортеры удобрений — на «Ferticom».
Справочные цены подразделяются на справочные цены экспортеров и справочные цены импортеров.
Справочные цены экспортеров в основном рассчитываются на
сырьевые товары и представляют собой так называемые базисные
цены. Базисные цены — это цены товара определенного качества и
количества в конкретном географическом (базисном) пункте. Как
правило, условия поставки по таким товарам — FOB. Например,
мировые цены на нефть: FOB — порты Персидского залива, FOB —
порты Мексиканского залива; мировые цены на бумагу: FOB —
порты Финляндии и т.д.
Справочные цены импортеров характерны для готовых товаров и
определяются исходя из условий поставки CIF, CIP.
Специфическим видом базисных цен являются цены-индикаторы,
которые рассчитываются на базе уже совершенных сделок за прошедший период. Они несут оперативную информацию о краткосрочных тенденциях на рынке и используются как показатель уровня и динамики мировых цен. Такие цены публикуются на нефтепродукты, целлюлозно-бумажную продукцию. Они дают информацию об уровне цен по значительным для мирового рынка сделкам.
Однако следует иметь в виду, что между ценами, публикуемыми
в справочных изданиях, и фактическими ценами сделок существует
определенный зазор. Как правило, справочные цены несколько
завышены. Справочные цены не реагируют быстро на изменения
конъюнктуры или на какие-либо политические события, за исключением, может быть, цен на нефть — товар весьма специфичный. Вместе с тем они отражают динамику цен на данном рынке
и тенденции.
Достоинства:
доступность информации;
регулярность публикации;
сопоставимость данных по фирмам и странам.
Недостатки:
это усредненные показатели по ассоциациям, а не цены кон-
кретных фирм;
цены являются номинальными, т.е. не отражают реального
уровня цен заключаемых контрактов. Они завышены относительно последних, т.е. для оценки их «реальности» с их уровня необходимо делать скидки, размер которых зависит от
конкретной экономической ситуации. Тем не менее «стандартный» размер этой скидки находится в пределах 5—15%.
Цены прейскурантов, каталогов устанавливаются производителями (экспортерами) на стандартизированные товары массового
114
производства. В основном в каталоги вносятся розничные цены на
товары народного потребления (одежду, обувь, спортивные товары,
бытовую технику, мебель и т.д.).
В прейскурантах отражаются агрегированные, усредненные ценовые показатели (цены) на такие товары, как продукция черной
металлургии, машины, оборудование, химические товары.
Достоинства:
доступность информации (в открытом доступе или по за-
просам);
регулярность публикации;
сопоставимость данных по фирмам и странам.
Недостатки:
как и в первом случае, прейскурантные цены носят номи-
нальный характер, производитель и экспортер оставляют для
себя резерв для маневра, и реальный уровень цены будет зависеть от результатов переговоров с учетом конкретных условий сделки. Эти цены завышены, и «стандартный» размер
скидки для определения исходного уровня реальной цены достигает 5—20% и даже 50%.
Биржевые котировки — цены на массовые, однородные товары,
реализуемые на товарных биржах, оперативно отражающие все изменения, отмечаемые на рынке данного товара (любые колебания
конъюнктуры рынка мгновенно отражаются на биржевых котировках). К биржевым товарам относятся в основном сырье и полуфабрикаты (зерно, сахар, кофе, чай, хлопок, мясо, шерсть, шелк и др.).
Цены на биржевые товары оперативно отражают все изменения,
происходящие на рынке данного товара. Малейшие изменения в ту
или иную сторону конъюнктуры рынка моментально сказываются
на биржевых котировках. Это объясняется тем, что сами биржевые
котировки являются фактическими ценами сделок именно в данный момент. Биржевые котировки не отражают в себе других инструментов международной торговли, как то: условия поставки, платежа и т.д. Существует определенный регламент работы биржи и
участия в ее работе. Биржи функционируют ежедневно, и котировочная комиссия регистрирует и публикует котировочные цены в
специальных бюллетенях. Котировки бывают двух видов: 1) срочные котировки (фьючерсы) на товары, отсутствующие на данный
момент, с условиями поставки через определенное время и 2) котировки на реализуемые товары. Как показывает практика, биржевые
котировки, довольно остро реагируя на различные внешние «раздражители», все-таки не могут отражать действительные тенденции
в движении цен. Зачастую на биржах проводятся операции, носящие откровенно спекулятивный характер.
115
В международной внешнеторговой практике специалисты ориентируются на котировки наиболее известных, хорошо зарекомендовавших себя бирж, имеющих персонал исключительно высокой
квалификации, таких как Лондонская биржа металлов (LME —
London Metal Exchange), Чикагская биржа (Chicago Board of Trade),
занимающаяся котировками и продажами зерновых, Нью-Йоркская
биржа хлопка (NYCE — New York Cotton Exchange).
Для примера рассмотрим, как выглядит информация о биржевых ценах на хлопок, продаваемый на Нью-Йоркской бирже хлопка
(NYCE).
Графическое отражение движения стоимости хлопка за каждый
рабочий день проведения торгов публикуется на сайте биржи ICE.
Ценовый график на указанный фьючерс демонстрирует общемировую тенденцию спроса и предложения на рассматриваемый биржевой товар — хлопок ¹ 2 по состоянию на 24.01.20171 (рис. 3.4).
Ðèñ. 3.4
Цена на хлопок на биржевом рынке в рублях за килограмм
рассчитывается исходя из стоимости фьючерсного контракта на
данный товар, который обращается на международной товарной
площадке ICE — Inter Сontinental Exchange. В основе фьючерса лежит
сорт хлопка Cotton ¹ 2, объем контракта составляет 50 тыс. фунтов (что соответствует 22679,62 кг), а стоимость выражается в долларах США. Онлайн цена данного фьючерса составила 73,50 долл.
США (рис. 3.5).
1
https://www.theice.com/products/254/Cotton-No-2-Futures/data
116
Ðèñ. 3.5
Цена на хлопок в рублях за 1 кг вычисляется по формуле
Текущая цена Текущий курс
Цена на хлопок
врубляхза кг
Таким образом, подставив все необходимые значения, получим,
что цена на хлопок за 1 кг составляет 19,19 руб. (73,5 ½ 59,21 ½
½ 100/22 679,62).
Таким образом, официальные котировки международных товарных
бирж считаются наилучшим источником информации о мировых
ценах, поскольку представляют собой цены фактических сделок,
наиболее полно отражающих конъюнктуру рынка, и отвечают всем
требованиям, предъявляемым к мировой цене.
Цены аукционов, как правило, отражают уровень цены, установленной в результате торгов. Сама аукционная торговля является достаточно специфичной в силу номенклатуры реализуемых товаров
(меха и пушнина, антиквариат, редкие виды фауны и т.д.). Классические аукционные товары нестандартны, спрос на них обычно превышает предложение. Для каждого аукционного товара имеются свои
центры аукционной торговли. Например, по пушнине и меховому
сырью главными центрами торговли являются Санкт-Петербург,
Нью-Йорк, Монреаль, Лондон, Лейпциг, Копенгаген, Осло, Стогкольм (всего их около 150).
Торговля цветами сосредоточена в Нидерландах, чая — в Калькутте, Кочине (Индия), Коломбо (Шри-Ланка), Сингапуре, Лондоне,
Гамбурге, овощами и фруктами — в Антверпене; табаком — в НьюЙорке, Амстердаме, Бремене, Лусаке, Замбии.
В рамках аукциона различают стартовую цену (по которой
объявляется начало торгов), цену аукционного шага, цену фактической продажи. Поскольку они отражают спрос и предложение в
конкретный период, носят достаточно реальный характер. А информация по аукционном ценам служит надежным основанием
для формирования контрактных цен на продукцию, реализуемую
как на международных товарных аукционах, так и в системе внебиржевых сделок.
фьючерса на хлопок долл в рублях
=.
1
× × 100
.
22 679,62
117
Информацию по ценам, сложившимся в результате проведения аукционов, можно найти непосредственно на сайте аукциона
(рис. 3.6).
Название аукциона — North American Fur Auctions (NAFA)
Страна, город — Канада, Торонто
Ðèñ. 3.6. Информация о результатах торгов пушнины
на Северо-Американском аукционе NAFA в 2016 г.1
Достоинства:
это реальные цены по уже заключенным контрактам;
информация о ценах доступна и регулярно публикуется в от-
раслевых и общеэкономических источниках.
Недостатки:
поскольку объектом биржевой и аукционной торговли явля-
ются сырьевые товары и полуфабрикаты, для этих показателей характерна высокая волатильность, т.е. они быстро и часто «устаревают», особенно в условиях расширения практики
заключения контрактов в спекулятивных целях (торговля по
«бумажным» товарам).
Цены международных торгов — это цены при специализированной
форме международной торговли, которая основана на выдаче заказов
на поставку товаров или сдаче подрядов на производство определенных работ. Классические торги — рынок покупателя, в ответ на заявку
которого поступают предложения (оферты) от потенциальных продавцов (оференты). На международных торгах заключаются сделки на
поставку технически сложной, капиталоемкой продукции (металлур-
1
http://www.nafa.ca/ru/auction-results-2/
118
гическое, энергетическое, подъемно-транспортное, дорожно-строительное, сельскохозяйственное оборудование), самолетов, морских и
речных судов, а также готовой продукции, обладающей ярко выраженными, специфическими характеристиками.
В результате проведения международных торгов выигрывает их
тот исполнитель заказа или работ, который сделал наиболее выгодное предложение. В части цены — это предложение о минимальной
цене. Ценовая информация торгов нерегулярная и преимущественно
закрытая.
Цены фактических внешнеторговых сделок — конкретные цены
на продукцию, согласованную продавцом и покупателем в ходе переговоров. Они, как правило, ниже цены предложения поставщика.
Контрактная цена действительна на весь период действия контракта, если ее не подвергли пересмотру в ходе выполнения поставок.
Контрактные цены нигде не публикуются, ибо они представляют
коммерческую тайну. В принципе, контрактные цены на определенный товар в определенном регионе и при наличии небольшого
круга продавцов и покупателей известны. Практическая задача состоит в сборе информации и создании банка данных.
Это цены на мелкосерийную продукцию и нестандартную продукцию индивидуального производства, формируемые производителями
(экспортерами). Данный вид мировых цен ориентирован на конкретного потребителя. Цены предложений могут публиковаться в рекламных проспектах, бюллетенях, отраслевых периодических изданиях, но могут и не публиковаться, а информация высылается по прямым каналам заказчику. Как правило, в цены предложения включен
определенный «запас» для предоставления скидок.
Существует еще одна классификация мировых цен по источникам информации, сфере применения и способу использования, в
рамках которой выделяют следующие группы мировых цен:
публикуемые;
расчетные ценовые показатели;
цены фактических сделок.
При этом группы цен отражены в порядке убывания степени
доступности информации по ним. В данной классификации рассмотрим расчетные ценовые показатели.
В тех случаях, когда отсутствует оперативная публикуемая информация о ценах, прибегают к использованию условных, но, как
показывает международная и отечественная практика, достаточно
надежных расчетных ценовых показателей.
1. Среднестатистические внешнеторговые цены (удельная стои-
мость, unit value). Они рассчитываются по данным таможенной ста-
тистики стран — основных экспортеров или импортеров конкретных
товаров.
119
Национальная таможенная статистика всех стран строится по
единой схеме: она включает название товарной группы (товара) с
указанием идентификационного кода; стоимостной и физический
объемы экспорта или импорта товаров; их географическое распределение по странам и вывоза или ввоза товаров. Деление стоимостных объемов на их физические объемы и дает искомый результат —
среднюю экспортную или импортную цену на определенную товарную группу или даже товар. При этом такие показатели могут рассчитываться как по всему экспорту (импорту), так и при поставках
в конкретные страны или закупках в конкретных странах.
Достоинства:
доступность информации;
регулярность ее получения.
Недостатки:
такой способ расчета допустим только по сырьевым товарам
и полуфабрикатам в силу того, что «усредненность» полученных показателей высока и не всегда учитывает детальное различие в качественных показателях, что необходимо в отношении готовых изделий;
таможенная статистика фиксирует факт пересечения товаром
таможенной границы страны-экспортера или страныимпортера и может существовать временной лаг, иногда значительный, между датой заключения внешнеторгового контракта по цене на эту дату и датой таможенного оформления,
когда цена могла быть иной.
2. Индексы внешнеторговых (экспортных и импортных) цен. Èí-
дексы импортных и экспортных цен товаров — это относительные
показатели, которые характеризуют изменение уровня цен во
внешней торговле страны в отчетном периоде по сравнению с базисным. Они являются эффективным инструментом при расчете
уровня инфляции и отражения динамики экспорта и импорта в сопоставимых ценах.
Индексы используются в расчетах контрактных цен, когда в наличии имеется лишь «устаревшая» информация. Условно — экспортер
(импортер) определяет возможный уровень внешнеторговой цены
с учетом временного лага.
Условный п р и м е р.
1. Цена на конкретный товар в 2010 г. равнялась 1000 долл.,
контракт подписывается в январе 2015 г.
2. Индекс цен по данному товару или товарной группе по официальной статистике страны — экспортера или импортера в 2010—
2014 гг. составил 110% (90%). Следовательно, ориентировочный уровень начальной цены при переговорах с партнером может быть установлен в размере:
120
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]