Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Организация деятельности Центрального банка. Учебное пособие для студентов-бакалавров, обучающихся по направлению подготовки «Экономика»
.pdf
ЧАСТНОЕ ОБРАЗОВАТЕЛЬНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ВЫСШЕГО ОБРАЗОВАНИЯ
ЮЖНЫЙ ИНСТИТУТ МЕНЕДЖМЕНТА
О. М. Ермоленко, А. А. Мокропуло, Т. Л. Оганесян
ОРГАНИЗАЦИЯ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
ЦЕНТРАЛЬНОГО БАНКА
Учебное пособие для студентов-бакалавров,
обучающихся по направлению подготовки «Экономика»
(профиль «Финансы и кредит»)
© ЧОУ ВО ЮИМ, 2017
© Оригинал-макет, оформление.
ООО «Ай Пи Эр Медиа», 2017
ISBN 978-5-93926-295-8
Краснодар ― Саратов 2017
УДК 336.748.12
ББК 65.262.222
Е74
Рецензенты:
кандидат экономических наук, доцент кафедры экономического анализа,
статистики и финансов Кубанского государственного университета И. В. Бабенко;
кандидат экономических наук, доцент кафедры финансов и кредита
Южного института менеджмента С. О. Кушу
Ермоленко, Ольга Михайловна.
Е74 Организация деятельности Центрального банка [Электронный ресурс] :
учебное пособие для студентов-бакалавров, обучающихся по направлению
подготовки «Экономика» / О. М. Ермоленко, А. А. Мокропуло, Т. Л. Оганесян ;
Частное образовательное учреждение высшего образования ЮИМ. — Электрон.
дан. и прогр. (4 Мб). — Краснодар : Изд-во ЮИМ; Саратов : Ай Пи Эр Медиа,
2017. ― Учебное электронное издание : 1 электрон. опт. диск (CD-ROM). —
Систем. требования: Intel; Microsoft Windows (XP, Vista, Windows 7); дисковод
CD-ROM, 512 Мб ОЗУ; разрешение экрана не ниже 1024×768; ПО Adobe Air,
ПО IPRbooks Reader, мышь. — Загл. с титул. экрана.
ISBN 978-5-93926-295-8
Учебное пособие содержит теоретические вопросы государственного регули-
рования денежного обращения и проведения денежно-кредитной политики, раскрывает основы функционирования Центрального банка и его роль в экономике.
Предназначено для студентов-бакалавров, обучающихся по направлению под-
готовки «Экономика» (профиль «Финансы и кредит»).
Рекомендовано к изданию научно-методическим советом ЮИМ
(протокол № 8 от 04.04.2017)
Учебное электронное издание
Минимальные системные требования: процессор стандартной архитектуры
x86 с тактовой частотой от 1,6 ГГц и выше; операционная система
Microsoft Windows XP, Vista или Windows 7; от 512 Мб оперативной памяти;
от 1 Гб свободного пространства на жестком диске; разрешение экрана
не ниже 1024×768; программа Adobe Air.
© ЧОУ ВО ЮИМ, 2017
© Оригинал-макет, оформление.
ООО «Ай Пи Эр Медиа», 2017
Редактор А. В. Жаркова
Технический редактор Е. А. Копылова
Корректор С. В. Шарам
Компьютерная верстка С. С. Сизиумовой
Для создания электронного издания использовано:
Microsoft Word 2007, приложение pdf2swf из ПО Swftools, ПО IPRbooks Reader,
разработанное на основе Adobe Air
Подписано к использованию 10.04.2017 г. Уч.-изд. л. 5. Объем данных 4 Мб
1 CD-ROM. Тираж 100 экз.
Частное образовательное учреждение высшего образования
Южный институт менеджмента
350040, Краснодар, ул. Ставропольская, 216.
(ЧОУ ВО ЮИМ)
Тел. 8-800-555-22-35, (8452) 24-77-97, вн. 208,
E-mail: izdat@iprmedia.ru, mail@iprbookshop.ru.
ООО «Ай Пи Эр Медиа».
www.iprbookshop.ru
ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение 6
Тема 1. КОНЦЕПЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ
ЭКОНОМИКИ И ОСОБЕННОСТИ ИХ ПРИМЕНЕНИЯ
В РОССИИ 7
1.1. Сущность государственного регулирования 7
1.2. Концепции государственного регулирования 10
1.3. Направления государственного регулирования экономики 18
Тема 2. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК И ЕГО РОЛЬ В ЭКОНОМИКЕ 24
2.1. Предпосылки возникновения центральных банков
и их функции 24
2.2. Правовой статус Банка России 25
2.3. Основные цели и экономические принципы
деятельности ЦБ 27
2.4. Организационная и функциональная структуры ЦБ РФ 30
2.5. Основные операции Банка России 32
2.6. Регулирующая роль Центрального банка в экономике 33
Тема 3. ЦЕНТРАЛЬНЫЙ БАНК КАК ПРОВОДНИК
ДЕНЕЖНО-КРЕДИТНОЙ ПОЛИТИКИ 39
3.1. Содержание денежно-кредитной политики 39
3.2. Функции Банка России как проводника ДКП 46
3.3. Концепции денежно-кредитного регулирования 47
3.4. Применение концепций в транзитивной экономике
России (1992–1998) 49
3.5. Основные методы денежно-кредитного регулирования 52
3.6. Инструменты денежно-кредитного регулирования 56
Тема 4. ФИНАНСОВЫЙ КОНТРОЛЬ 65
4.1. Организация и задачи финансового контроля 65
4.2. Классификация видов финансового контроля 67
4.3. Методы проведения финансового контроля 76
Тема 5. ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ
ДЕНЕЖНОГО ОБРАЩЕНИЯ И РАСЧЕТОВ 80
5.1. Правовые основы денежной системы РФ 80
5.2. Правовые основы наличного и безналичного денежного
обращения 82
5.3. Правовые основы кассовых операций 92
4
Тема 6. ПРАВОВЫЕ ОСНОВЫ ВАЛЮТНОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ
И ВАЛЮТНОГО КОНТРОЛЯ 97
6.1. Сущность и значение валютного регулирования 97
6.2. Текущие валютные операции и операции, связанные с
движением капитала 101
6.3. Назначение валютного контроля. Формы и методы валютного
контроля 106
6.4. Органы валютного регулирования и особенности их
функционирования 109
Список использованных источников 112
5
ВВЕДЕНИЕ
На протяжении длительного периода времени и мировая и отечественная практика свидетельствуют о том, что эффективное функционирование рыночной экономики в значительной степени зависит от
проводимой государством экономической и социальной политики, а
также от форм и методов воздействия на деятельность финансовой кредитной и бюджетной сфер.
Присутствие государства в экономической жизни общества всегда
имеет место и в той или иной степени оказывает влияние на поведение
как кредитных организаций, так и хозяйствующих субъектов. Таким
образом, воздействие на состояние платежеспособности, финансовую
устойчивость и доходность субъектов рынка рассматриваются как объективный фактор со стороны государства. Важнейшим компонентом
этого фактора является государственное регулирование, включающее:
- законодательную базу;
- проводимую денежно-кредитную и бюджетную политику;
- установление стратегических приоритетов;
- формы и методы государственного воздействия.
Знания студентами особенностей организации денежно-кредитной
политики поможет им своевременно сделать прогноз и оценку социально-экономической стабилизации и дать адекватную оценку происходящим событиям.
Курс лекций «Организация деятельности Центрального банка»
рассчитан на бакалавров, обучающихся по направлению подготовки
«Экономика», профиль подготовки «Финансы и кредит» как очной, так
и заочной форм обучения.
6
ТЕМА 1. КОНЦЕПЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ
ЭКОНОМИКИ И ОСОБЕННОСТИ ИХ ПРИМЕНЕНИЯ В РОССИИ
Вопросы
1.1. Сущность государственного регулирования
1.2. Концепции государственного регулирования
1.3. Направления государственного регулирования экономики
1.1. СУЩНОСТЬ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ
Любое государство считает необходимым регулировать экономические и социальные процессы в стране.
Цели государственной политики становятся реальностью только в
случае, если они четко выстраиваются во времени и в пространстве и
соизмеряются с доступными средствами (ресурсами).
В концентрированном виде экономическая политика находит свое
выражение в программе развития экономики.
Главная функция экономической политики в рыночном хозяйстве
заключается в обеспечении оптимального функционирования рыночных механизмов.
Наиболее признанными целями экономического развития, достижению которых должно содействовать государственное регулирование,
являются:
1) экономический рост — развитие экономики в направлении,
обеспечивающем увеличение производства и повышение качества товаров и услуг, что в конечном счете является материальной основой
для повышения уровня жизни населения данной страны;
2) полная занятость — создание условий для получения вакантных
мест для экономически активного населения;
3) экономическая эффективность — организация экономически та-
ким образом, чтобы ограниченные ресурсы всех видов использовались
с наибольшей отдачей;
4) стабильный уровень цен — предотвращение инфляции или рез-
кого падения уровня цен.
5) экономическая свобода — защита прав предпринимателей и руководителей фирм принимать свои экономические решения без давления со стороны государства абсолютно самостоятельно и свободно;
7
6) справедливое распределение доходов — предотвращение чрезмерно большой разницы в уровнях доходов населения;
7) экономическое обеспечение — создание со стороны государства
механизмов поддержки нетрудоспособных, престарелых и несовершеннолетних граждан;
8) торговый баланс — защита национальных экономических интересов страны в ее отношениях с другими государствами на мировом
рынке.
Для достижения этих целей государство должно обладать определенным набором рычагов воздействия на экономику, в том числе используя существующую систему институтов власти, способных адекватно применять эти рычаги.
Государственное регулирование экономики — это воздействие в
лице государственных органов на экономические объекты и процессы и
на участвующих в них лиц. Государственное регулирование осуществляется, чтобы придать процессам организованный характер, упорядочить действия экономических субъектов, обеспечить соблюдение законов, отстаивать государственные и общественные интересы.
Роль государственного регулирования в создании эффективной
рыночной экономики, а также направления, формы, методы и механизмы не остаются неизменными. С развитием общества, с изменением в
структуре общественного производства, в развитии технической базы
происходит развитие и уточнение функций государства.
Государственное регулирование имеет место как в централизованно управляемой экономике, так и при рыночной экономике.
Причины выбора той или иной модели государственного регулирования носят как объективный характер (опыт, экономические ресурсы, приоритеты и т.д.), так и субъективный характер (традиции, специфика развития и т.д.).
Объектами государственного регулирования являются:
- экономический цикл;
- структура хозяйства;
- занятость;
- денежное обращение;
- внешнеэкономические связи;
- научные исследования и т.д.
8
Государственное регулирование предусматривает выполнение
следующих функций: прогнозирование, планирование, финансирование,
бюджетирование, налогообложение, кредитование, администрирование, учет и контроль.
Вопрос, где более эффективны роль государства, а где рынка,
неоднозначен. По мнению ведущих экономистов за государством
должны остаться следующие функции:
1. Создание правового поля для стабильного функционирования
экономической системы (что включает в себя разработку и принятие
законов, определяющих право собственности и контроль со стороны
институтов власти за их соблюдением).
2. Осуществление эмиссии наличных денег и создание для этого
необходимых структур (ЦБ, Федеральная резервная система в США).
3. Организация взимания налогов и специальных институтов и сбо-
ров для пополнения бюджета государства.
4. Организация производства товаров и услуг, в производстве ко-
торых не заинтересованы коммерческие структуры. Притом что дан-
ные товары и услуги имеют большое значение для государства (образование, здравоохранение).
5. Развитие информационного пространства, что позволяет пред-
приятиям на микроуровне проводить осознанную хозяйственную деятельность.
Среди экономистов нет единого мнения относительно роли государства в обеспечении экономического роста. В соответствии с одной
из высказываемых точек зрения роль государства должна быть значительной и весомой. Государственное регулирование во многом вытекает из характера трудностей экономического развития, с которыми приходится сталкиваться странам, а именно:
1. Законность и порядок — т.е. сильная и устойчивая государственная власть необходима для установления законности и порядка в
стране для достижения мира и единства. Особенно это важно для стран
с разными этническими особенностями и в станах с высокой преступностью.
2. Проблема частного предпринимательства. Во многих странах
отсутствует достаточно многочисленный класс предпринимателей.
Таким образом, частное предпринимательство не в состоянии стать
ведущей силой в процессе экономического роста. Роль государства в
9
решении этой проблемы заключается в создании благоприятных и
привлекательных условий для развития малого бизнеса.
3. Инфраструктура. Многие трудности экономического роста
порождаются дефицитом общественных товаров и услуг, т.е.
недостаточным развитием инфраструктуры. Например,
здравоохранение, различные социальные программы, образование.
Только государство способно обеспечить производство таких товаров и
услуг в достаточном количестве.
4. Проблемы социального устройства. Государство имеет самые
широкие возможности для того, чтобы устранять с пути экономического роста препятствия, вытекающие из характера социального устройства. Количественные и качественные характеристики населения:
сдерживание роста населения и его миграция. Земельная реформа, которая немыслима без вмешательства государства.
5. Принудительное накопление и капиталовложения. Государственное регулирование требуется для решения проблемы инвестиций
в экономику, что тормозит накопление капитала. Существует два альтернативных пути решения данной проблемы: государственные налоговые меры и рыночные рычаги.
1.2. КОНЦЕПЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ
Отношение к государственному вмешательству (регулированию) в
рыночную экономику было различным на разных этапах.
В период формирования рыночных отношений в XVI–XVII вв.
господствовала концепция меркантилизма. Она признавала безусловную необходимость государственного регулирования для развития в
стране торговли и промышленности.
Основой меркантилизма была доктрина активного торгового ба-
ланса как обязательного элемента национального благосостояния. Причем в представлении меркантилистов активное сальдо баланса достигается превышением экспорта над импортом двумя способами (либо
предоставлением кредита зарубежным странам, либо экспортом капитала).
В развитии меркантилизма прослеживается 2 этапа, которые отли-
чаются различными способами достижения активного торгового баланса:
1. Ранний меркантилизм (середина XVI–XVII вв.). Его основные
элементы:
10
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]