Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Незаконное предпринимательство уголовная ответственность и предупреждение. Учебное пособие
.pdf
101
предпринимательство, характерно желание незаконно оптимизировать процесс
осуществления предпринимательской деятельности путем минимизации обусловленных законом издержек с целью получения максимальной прибыли от
указанной деятельности.
Также необходимо обратить внимание на менталитет российского обще-
ства, которое не осуждает подобного рода преступления. Убийство или кража
вызывает общественное порицание, которое, в свою очередь, служит мораль-
ным барьером, который под влиянием внешних факторов и достаточной мотивации необходимо преодолеть лицу для совершения того или иного преступления. Другими словами, лицо для совершения преступления должно прийти
к выводу, что та выгода, которую можно получить в результате преступления,
перекроет те негативные последствия, которые могут возникнуть в случае не-
удачи. Негативные последствия в результате совершения, например, убийства
очевидны, начиная с заключения под стражу и последующего лишения свободы
на длительный срок и заканчивая последующими трудностями в поиске работы,
обустройством жизни и возврате в социальную среду.
В то же время ввиду поправок, внесенных Федеральным законом от
07.04.2010 г. № 60-ФЗ в ч. 1.1 ст. 108 УПК РФ, в отношении подозреваемого
или обвиняемого в совершении преступлений, предусмотренных в том числе
ст. 171 УК РФ, в качестве меры пресечения не может быть применено заключение под стражу.
Кроме того, незаконное предпринимательство достаточно редко приводит
к лишению свободы, так, по статистике, к реальному лишению свободы за
2017 г. осуждены 3,84 % из общего количества осужденных за незаконное
предпринимательство лиц, за 2018 г. — 6,86 %, за 2019 г. — 7,98 %, за первую
половину 2020 г. таких приговоров было 4,78 %
157
, к условному осуждению
к лишению свободы в 2017 г. приговорено 32,54 % из общего числа осужденных за незаконное предпринимательство лиц, в 2018 г. — 28,75 %, в 2019 г. —
30,83 %, за первое полугодие 2020 г. — 28,61 %
158
.
Основным видом наказания при совершении незаконного предпринима-
тельства является штраф, максимальная сумма которого четко фиксирована
в санкции ст. 171 УК РФ и не может превышать пятисот тысяч рублей (ч. 2
ст. 171 УК РФ). Так, в 2017 г. к штрафам приговорены 57,85 % из общего числа
157
Официальный сайт Судебного департамента при ВС РФ. Судебная статистика. Отчет о числе при-
влеченных к уголовной ответственности и видах уголовного наказания за 6 месяцев 2020 г. (в данном случае
статистика приводится по совокупности статей 171–173.2 УК РФ, — прим. авт.). URL:
http://www.cdep.ru/index.php?id=79&item=5460 (дата обращения: 23.08.2021).
158
Там же.
102
осужденных за незаконное предпринимательство лиц, в 2018 г. — 60,53 %,
в 2019 г. — 57,33 %, в 2020 г. — 29,74 %
159
.
Более того, в соответствии с изменениями, внесенными Федеральным за-
коном от 07.03.2011 г. № 26-ФЗ, санкция ч. 1 ст. 171 УК РФ больше не предусматривает такого вида наказания, как лишение свободы.
Таким образом, лицо, совершившее незаконное предпринимательство, не
претерпевает негативных последствий в виде изоляции от общества. Кроме того, как уже было отмечено, только для привлечения к уголовной ответственно-
сти лицо должно получить доход в размере, превышающим 1,5 млн руб., что
превышает максимальную сумму штрафа в 5 раз. Причем не всегда в процессе
расследования следствию удается обнаружить всю сумму полученного лицом
дохода, т.е. возможность доказать получение дохода по документальным сле-
дам есть, а возможности найти денежные средства нет. Указанное обстоятель-
ство вызвано тем, что при грамотно спланированном осуществлении незакон-
ной предпринимательской деятельности денежные средства могут быть выведены различными путями, с использованием множества способов, проследить
которые не всегда представляется возможным.
Соответственно, получив два миллиона двести пятьдесят тысяч руб. до-
хода от незаконного предпринимательства и уплатив штраф 300 тыс. руб. (мак-
симальная сумма штрафа по ч. 1 ст. 171 УК РФ), лицо все равно получает материальную выгоду, составляющую 1 млн 950 тыс. руб.
Мы поддерживаем курс государства, направленный на либерализацию
уголовной ответственности в сфере экономической деятельности, однако счи-
таем, что выбранный курс не должен делать неэффективной саму суть санкций
за преступление.
Полагаем, что наиболее логично в данном случае применить к определению наказания в виде штрафа за незаконное предпринимательство схожий под-
ход с избранным государством для борьбы с коррупцией в виде увеличения
штрафных санкций, однако установить не кратные штрафы, а процентное соотношение к размеру полученного дохода с установлением минимального предела штрафа. Применение данного подхода позволит сделать неэффективным сам
способ получения прибыли от осуществления незаконной предприниматель-
ской деятельности.
Кроме того, учитывая, что незаконное предпринимательство является
экономическим преступлением, целью которого являются получение неподкон-
159
Статистические данные Судебного Департамента при Верховном Суде Российской Федерации. От-
чет о числе привлеченных к уголовной ответственности и видах уголовного наказания за 2020 г. (данные по
ст. 171–173.2 УК РФ). URL: http://www.cdep.ru/index.php?id=79&item=5669 (дата обращения: 12.09.2021).
103
трольного государству дохода и сокрытие полученных денежных средств, считаем необходимым предусмотреть за незаконное предпринимательство наказа-
ние в виде конфискации имущества путем включения исследуемого состава
преступления в п. «а» ч. 1 ст. 104.1 УК РФ.
Указанная мера позволит эффективно сводить на нет полученные преступным путем доходы путем изъятия у лиц, осуществляющих незаконное
предпринимательство, не только денежных средств, используемых непосред-
ственно для осуществления преступления, но и иных ценностей и имущества,
которые были частично или полностью превращены или преобразованы в результате совершения преступления либо приобщены к имуществу, приобретен-
ному законным путем.
Возвращаясь к вопросу о равнодушном отношении социума к лицам,
осуществляющим незаконную предпринимательскую деятельность, можно
с уверенностью утверждать, что общественную опасность незаконного пред-
принимательства обычному гражданину понять сложно, поскольку ущерб
непосредственно гражданам или организациям от незаконного предпринимательства достаточно опосредован и обычно связан не с незаконным предпри-
нимательством, а с иным преступлением, которое, в свою очередь, предполага-
ет прямое нанесение ущерба (мошенничество, присвоение или растрата, эколо-
гические преступления и т.д.), соответственно, желание субъекта преступления,
предусмотренного ст. 171 УК РФ, получить доход в понимании обычных граждан почти законными методами, но без прохождения процедуры регистрации
или получения лицензии, не вызывает общественного порицания. Соответственно, у лиц, совершивших незаконное предпринимательство, отсутствуют
проблемы последующего возврата в общество.
Таким образом, в настоящее время негативные последствия, предусмот-
ренные санкцией ст. 171 УК РФ, по сравнению с возможной выгодой сведены
к минимуму, что, по нашему мнению, значительно снижает моральный порог,
который необходимо преодолеть лицу для совершения незаконного предпринимательства, и поднимает вопрос не только о возможности увеличения
штрафных санкций за незаконное предпринимательство и введения конфиска-
ции посредством внесения исследуемого состава преступления в перечень, ука-
занный в ст. 104.1 УК РФ, но и о возможности возврата в диспозицию ч. 1
ст. 171 УК РФ вида наказания в виде лишения свободы на определенный срок.
Кроме того, при исследовании личности преступника необходимо обра-
тить внимание на то, что в последнее время для лиц, совершающих незаконное
предпринимательство, все более характерна высокая преступная организован-
104
ность, которая, по нашему мнению, связана с развитием экономической струк-
туры общества и экономических институтов.
Так, анализ уголовных дел показывает, что 44 % преступлений совершены двумя и более лицами. Причем тенденция к увеличению количества экономических преступлений в виде незаконного предпринимательства, совершенных группой лиц, отмечалась и ранее. Так, исследуя данный вопрос, В. Н. Лубешко указал, что «по результатам исследования, проведенного в период 2001–
2003 гг., единолично совершили незаконное предпринимательство 41,6 %, соответственно в группе — 58,4 %»
160
.
В 2008 г. согласно исследованиям А. Х. Кужинева «73 % осужденных за
незаконное предпринимательство совершили преступление в группе. Из числа
совершивших преступное деяние в соучастии: 15 % совершили преступление
в группе из 2 человек; 24 % — в группе из 3 человек; 33 % — в группе из 4 человек; 28 % были объединены в группу из 6 и более участников»
161
.
В последующие годы наблюдается стабильная картина — количество
групповых преступлений по ст. 171–172.3 УК РФ ежегодно изменяется незна-
чительно. Так, в 2018 г. было совершено 38,84 %, в 2019 г. — 33,96 %,
в 2020 г. — 34,79 % групповых преступлений в сфере незаконного предпринимательства и незаконной банковской деятельности.
Помимо этого, следует отметить, что в 52 % незаконные предпринимате-
ли для осуществления своего преступного замысла пользовались сложными
схемами, вступая в сговор с неустановленными лицами и осуществляя контроль
денежных средств, используя банковские счета и документы юридических лиц,
созданных через подставные лица.
Вышеуказанное свидетельствует о качественном росте уровня незаконно-
го предпринимательства, и если в 2000 г. данный вид преступлений совершался
не всегда обдумано лицами зачастую ввиду юридической неграмотности, не до
конца осознающими противоправность своих действий, то в настоящее время
незаконное предпринимательство совершается: организовано, юридически грамотными лицами, с четко определенными корыстными целями, заранее продуманным планом действий и с использованием сложных экономических схем,
а также пробелов в законодательстве.
Подобная тенденция, несомненно, вызывает опасения и свидетельствует
о необходимости развития гражданско-правовой и уголовно-правовой базы
с целью устранения пробелов в законодательстве и доведения правовых норм
160
Лубешко В. Н. Указ. соч. С. 175.
161
Кунижев А. Х. Понятие и содержание оперативно-разыскной характеристики незаконного предпри-
нимательства // Вестник Университета (ГУУ). 2008. № 1 (11). С. 57.
105
до современного уровня, а также о необходимости развития эффективных мер
предупреждения незаконного предпринимательства.
Подводя итог вышеизложенному, можно составить криминологический
портрет лица, осуществляющего незаконное предпринимательство: это юридически грамотное лицо (скорее всего, мужского пола), в возрасте от 30 до 40 лет,
получившее средне-специальное или высшее образование, обладающее разви-
тыми коммуникативными навыками, а также определенными актерскими талантами, умеющее убедить и расположить к себе собеседника, решительный, со
сложившимися моральными принципами и ценностными ориентирами, направленными на получение и приумножение материальных благ, с богатым жизненным опытом и умением быстро приспосабливаться к сложившейся обста-
новке.
Кроме того, данному лицу свойственны психологическая устойчивость,
расчетливость в своих действиях и пренебрежительное отношение к правовым
институтам, регулирующим порядок осуществления и ведения предпринима-
тельской деятельности.
Также незаконный предприниматель не сторонится, а скорее желает кон-
солидации с лицами, осуществляющими аналогичную противоправную деятельность, но не являющимися конкурентами в избранном им направлении
коммерческой деятельности, а также с коррумпированными представителями
публичной власти, с целью достижения поставленной перед собой задачи —
быстрого получения максимально возможно материальной выгоды.
2.3. КРИМИНОГЕННЫЕ ФАКТОРЫ, СПОСОБСТВУЮЩИЕ
НЕЗАКОННОМУ ПРЕДПРИНИМАТЕЛЬСТВУ
Изучив личность преступника и составив криминологический портрет
лица, совершающего незаконное предпринимательство, мы, тем самым пришли
к выводу — субъект преступления, предусмотренного ст. 171 УК РФ, не обла-
дает ярко выраженными психическими отклонениями, под влиянием которых
совершается преступление. Только в совокупности, под влиянием внешних
и внутренних факторов субъект выбирает преступный путь поведения. Таким
образом, для разработки эффективных мер предупреждения незаконного предпринимательства необходимо исследовать детерминанты преступления.
Общеизвестно, что детерминантами преступности называются комплексы
социальных явлений, совместное действие которых порождает преступность.
Под детерминантами понимают причины и условия, способствующие соверше-
нию того или иного преступления.
106
Под причинами преступности понимают социально-психологические
факторы, от которых непосредственно зависит совершение преступлений, ко-
торые воспроизводят преступность и преступления как свое закономерное
следствие
162
.
Условиями называют общественные фоновые явления, которые непо-
средственно не вызывают совершение преступления, но являются частью механизма формирования и действия причин преступлений определенного вида.
И если причины порождают следствие — преступность, то условия как
разновидность детерминант, пишет В. П. Ревин, лишь способствуют этому,
обеспечивая возможность действия причин
163
.
Таким образом, причины и условия неразрывно связаны между собой,
условия не порождают преступления, но без них не появляются причины и, как
следствие, само преступление. Более того, причины и условия взаимозаменяемы: то, что в одном случае является причиной, в другом может выступать в ка-
честве условия и наоборот. Поэтому в настоящее время в криминологической
литературе все более явно прослеживается тенденция к изучению детерминант
комплексно, неотрывно друг от друга и как единое целое, поскольку различия
между ними условны. Подобный подход называется кондиционалистским, или
условным. В рамках данной концепции не выделяются причины и условия преступности, учитывается только совокупность факторов или обстоятельств, вли-
яющих на преступность. Анализируя данную концепцию, Л. М. Прозументов
и А. В. Шеслер пишут: «… полный набор детерминант преступности образуют:
собственно причины, условия и факторы преступности. Очевидно, что выделение указанных детерминант носит условный характер, поскольку в реальной
действительности они существуют в тесной взаимосвязи и воплощаются в единую криминогенную социальную ситуацию»
164
.
В этой связи кондиционалистский подход предполагает изучение причины преступления путем выделения и изучения причинных комплексов, под которыми следует понимать «всю совокупность криминогенных детерминант
и связанных с ними социальных противоречий, которые детерминируют пре-
ступность как свое следствие (общих политических, социальных и экономических проблем страны)»
165
.
162
Лунеев, В. В. Криминология : учебник / В. В. Лунеев. М. : Юрайт, 2019. 686 с.
163
Криминология. В 2-х т. Том 1. Общая часть : учебник / Ю. С. Жариков, В. П. Ревин, В. Д. Малков,
В. В. Ревина. М. : Юрайт, 2017. С. 119.
164
Прозументов Л. М., Шеслер А. В. Некоторые подходы к рассмотрению детерминант преступности
в отечественной криминологии // Вестник Томского государственного университета. 2017. № 420. С. 160–166.
165
Лубешко В. Н. Указ. соч. С. 180.
107
В настоящем издании мы будем придерживаться условного подхода
и изучим причинные комплексы, которые, по нашему мнению, порождают эко-
номические преступления в целом и незаконное предпринимательство в част-
ности.
Причины появления незаконного предпринимательства имеют объектив-
но-субъективный характер. Это взаимосвязанный комплекс экономических,
идеологических, политических, правовых и иных обстоятельств жизни общества. Как правило, они носят самостоятельный характер и не зависят от опреде-
ления преступления.
Незаконное предпринимательство, определяемое как экономическое пре-
ступление, являющееся составной частью теневого сектора экономики, в большей мере свойственно сфере мелкого предпринимательства. Формально незаконное предпринимательство, по данным МВД РФ, составляет всего 0,5 %
166
.
Вместе с тем степень доверия этому показателю может быть значительно сни-
жена, если учесть, что в силу своего латентного характера незаконное предпри-
нимательство трудно раскрываемо. В то же время, будучи связано (часто по
необходимости) с другими преступлениями (коррупцией, мошенничеством
и пр.), оно может нанести значительный урон безопасности бизнеса.
Рассматриваемое нами преступление, так же как и все теневые явления,
набирает силу в период ослабления либо чрезмерного усиления роли государства в общественных отношениях, а также из-за просчетов в управлении обще-
ственными отношениями, особенно при перераспределении собственности. Ес-
ли при ослаблении роли государства необязательно совершение каких-либо
просчетов в общественных отношениях и причины увеличения роста преступ-
ности и теневой экономики очевидны, то при усилении роли государства в общественных отношениях для наступления негативных последствий (рост уровня преступности и теневой экономики) государство также должно совершить
какую-либо ошибку. Наиболее очевидным примером чрезмерного усиления роли государства в общественных отношениях и допущения просчета в виде запрета социально значимого продукта является введение «сухого закона»
в США (вступил в силу в январе 1920 г.), запрет на алкогольную продукцию
привел к феноменальному росту теневой экономики и огромной прибыли для
лиц, осуществлявших его незаконную продажу. Аналогичная ситуация наблю-
166
Официальный сайт МВД России. Статистика и аналитика. Состояние преступности. URL: https://xn--
b1aew.xn--p1ai/dejatelnost/statistics (дата обращения: 17.09.2021).
108
далась и в СССР в период антиалкогольной кампании, провозглашенной
18.05.1985 г. указом «Об усилении борьбы с пьянством и алкоголизмом»
167
.
Знание причин и условий, их порождающих, необходимо для разработки
эффективной системы предупреждения правонарушений. Нами выделены че-
тыре комплекса причин, которые, по нашему мнению, побуждают к соверше-
нию незаконного предпринимательства:
- ошибки становления рыночной экономики в стране;
- недостатки налоговой системы;
- административные барьеры при регистрации, контроле деятельности
и закрытии бизнеса;
- отсутствие взаимосвязанной информационной системы институтов, за-
действованных в регулировании, управлении и жизнеобеспечении бизнеса.
Ошибки становления рыночной экономики
Рассматривая первый комплекс причин, необходимо отметить, что сама
предпринимательская деятельность в условиях рыночной экономики в России
зародилась относительно недавно, в то же время в период перехода к свобод-
ному рынку на рост экономических преступлений (в т.ч. на незаконное предпринимательства), как отмечалось многими авторами, повлияли следующие об-
стоятельства:
- экономические: разрушение системы народного хозяйства, в т.ч. разрыв производственно-хозяйственных связей, резкое падение производства, достигшее критически низких величин в 1998 г., по данным Росстата (по сравнению с 1992 г. уровень производства по отдельным видам экономической деятельности в 1998 г. снизился на 42,7 %)
168
; деформация товарно-денежных от-
ношений, выразившаяся в переходе при расчетах на наличные деньги, инвалю-
ту и денежные суррогаты (бартер, у.е.); непродуманная система приватизации
общественной собственности; утрата единой системы государственного регулирования и контроля; дисбаланс по уровню доходов между богатым меньшинством и нищим большинством; отсутствие среднего класса; по данным «Лева-
да-Центр», в 2010 г. 50 % респондентов считали, что Правительство России не
может справиться с ростом цен, и более 30 % полагали, что правительство не
167
Указ Президиума ВС РСФСР от 16.05.1985 г. № 398-XI «О мерах по усилению борьбы против пьян-
ства и алкоголизма, искоренению самогоноварения» // Ведомости ВС РСФСР. 1985. № 21. Ст. 738.
168
Индексы производства по отдельным видам экономической деятельности Российской Федерации
в % к 1992 г. // Официальный сайт Росстата. URL: http://www.gks.ru/free_doc/new_site/business/prom/
ind_prom_okved.htm (дата обращения: 10.07.2021).
109
заботится о социальной защите населения и не может обеспечить население работой
169
;
- правовые: неконтролируемое введение принципа «разрешено все, что
не запрещено» в совокупности с принципом «деньги решают все» при отсут-
ствии новых законов привело общество к ярко выраженной форме правового
нигилизма; разрушение правоохранительной системы; нестабильность в принятии новых законов
170
; отсутствие контроля законодательства на коррупционную
составляющую; разрыв между принимаемыми законами и материально-
технической базой для их исполнения; бессистемное принятие правовых актов
применительно к отдельным элементам экономической системы, в связи с чем
упомянутые акты не только не соотносятся друг с другом, но иногда носят про-
тиворечивый характер. Согласно опросам, проведенным «Левада-Центр»
в 2020 г., более 58 % опрошенных не чувствуют себя под защитой закона, причем причины подобного неверия 46 % респондентов нашли в том, что законы
писаны не для всех и существует слишком много людей, находящихся выше законов, и 35 % респондентов указали на всеобщую коррумпированность, отсут-
ствие надежды на честное и объективное рассмотрение дела в суде
171
;
- общественно-политические: разрушение основ государственной идео-
логии, подмена моральных и культурных приоритетов на «культ наживы», вы-
ражающаяся в развитии у общества мании богатства и вседозволенности применяемых способов для получения дохода; доверительное отношение власти
к рекомендациям многочисленных западных советников и миссионеров, в ос-
нове преследовавших интересы собственных стран по вопросам экономики,
права, политики, здравоохранения и даже культуры и религии; формирование
правового нигилизма как у граждан, так и представителей власти; слияние власти и капитала ради личных корыстных целей; низкая правовая и экономическая грамотность населения и представителей власти для работы в рыночных
условиях; резкая дифференциация общества по материальному благосостоянию
(нищее большинство и единичные обладатели неправомерных богатств).
Вышеуказанные ошибки поставили бизнес в жесткие рамки правовой
и экономической неопределенности, заставив искать пути к сохранению своих
капиталов и минимизации потерь, что привело, в свою очередь, к расширению
теневого сектора экономики. Как следует из самого названия, «теневая» эконо-
169
Официальный сайт «Левада-Центр». URL: https://www.levada.ru/2020/05/20/verhovenstvo-prava (дата
обращения: 10.07.2021).
170
Волженкин Б. В. Преступления в сфере экономической деятельности по уголовному праву России.
С. 28.
171
Официальный сайт «Левада-Центр». URL: https://www.levada.ru/2020/05/20/verhovenstvo-prava (дата
обращения: 10.07.2021).
110
мика выражается в неподконтрольных государству экономических процессах,
которые не находят отражения в официальной государственной статистке и не
работают на укрепление национальной экономики, поскольку с накопленной
в «тени» денежной массы не уплачиваются налоги либо уплачиваются в мини-
мальном размере, более того, в случае возникновения опасности данная денежная масса беспрепятственно может быть переведена за границу, также не стоит
забывать, что именно денежные средства, выведенные из-под контроля государства, являются: источником финансирования организованных преступных
организаций; средством для приобретения товаров, запрещенных к обороту или
ограниченных в обороте на территории РФ (наркотические вещества, оружие,
сильнодействующие лекарства); средством оплаты коррумпированных чиновников. Другими словами, теневая экономика уже сама по себе является мощным дестабилизирующим фактором, являющимся основой экономической пре-
ступности и способствующим развитию коррупции как социального явления.
Рассчитать уровень теневой экономики по стране достаточно сложно
ввиду невозможности ведения объективной статистики, поскольку теневая эко-
номика неравномерно представлена по отраслям. Например, строительный сек-
тор (38 % от общего объема), торговля (23 %) и сектор услуг (22 %)
172
. В то же
время данная оценка неоднозначна, по подсчетам Всемирного Банка, теневая
экономика в России в 2016 г. составляла 49 % ВВП
173
, а по данным Росстата —
28,3 %
174
. Подобный размах теневой экономики сам по себе является плодород-
ной почвой для совершения незаконного предпринимательства, поскольку, ис-
пользуя механизмы теневого рынка, незаконному предпринимателю достаточно
легко скрывать свои капиталы, а также легализовать свои доходы и при необходимости уводить в «тень» денежную массу.
Не наблюдается устойчивых положительных тенденций и в предупре-
ждении экономических преступлений.
В настоящее время основными причинами экономических преступлений
являются:
- коррупция законодательных, исполнительных и правоохранительных
органов. Как отметил Александр Бастрыкин в интервью «Российской газете»
в феврале 2010 г., «за 2009 год было расследовано более 40 тысяч преступле-
172
Теневой сектор экономики сократился на четверть. URL: https://www.vedomosti.ru/ opin-
ion/articles/2021/04/06/864874-tenevoi-sektor (дата обращения: 13.09.2021).
173
Панин Г. ВВП бросает «тень» // Официальный Сайт Российской газеты. URL: http://www.rg.ru/
2010/10/15/economica-site.html (дата обращения: 13.09.2021).
174
Теневая экономика по данным Росстат. URL: https://rosinfostat.ru/tenevaya-ekonomika/ (дата обраще-
ния 13.09.2021).
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]