Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Банковское право. Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Юриспруденция»
.pdf
кредиторами кредитной организации по заключенным с ними договорам банковского вклада и (или) договорам банковского счета, по возмещению убытков в форме упущенной выгоды, а также по уплате сумм финансовых санкций);
3) Агентства по договорам банковского вклада и договорам
банковского счета, перешедшие к нему в соответствии с Федеральным законом «О страховании вкладов физических лиц в банках Российской Федерации» от 23 декабря 2003 г. ¹ 177-ФЗ;
4) Банка России, перешедшие к нему в соответствии с федеральным законом в результате осуществления выплат Банка России по вкладам физических лиц в признанных банкротами банках,
не участвующих в системе обязательного страхования вкладов
физических лиц в банках Российской Федерации.
6.4. Меры по профилактике банкротства
кредитных организаций
Стабильность финансово-экономической системы государства обеспечивается путем применение мер по профилактике банкротства кредитных организаций.
Основаниями для применения таких мер в отношении кредитной организации, согласно ст. 4 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» являются:
x неудовлетворение кредитной организацией неоднократно
на протяжении последних шести месяцев требования кредиторов (кредитора) по денежным обязательствам (обязательству) и (или) неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей в срок до трех дней cо дня наступления
даты их исполнения в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах
кредитной организации;
x неудовлетворение требования кредиторов (кредитора) по
денежным обязательствам (обязательству) и (или) неисполнение обязанности по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие три дня с момента наступления даты их
удовлетворения и (или) даты их исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
x абсолютное снижение величины собственных средств (ка-
питала) по сравнению с их (его) максимальной величиной,
достигнутой за последние 12 месяцев, более чем на 20%
161
при одновременном нарушении одного из обязательных
нормативов, установленных Банком России;
x нарушение норматива достаточности собственных средств
(капитала), установленного Банком России;
x нарушение норматива текущей ликвидности кредитной ор-
ганизации, установленного Банком России, в течение последнего месяца более чем на 10%;
x уменьшение величины собственных средств (капитала) по
итогам отчетного месяца ниже размера уставного капитала,
определенного учредительными документами кредитной
организации, зарегистрированными в порядке, установленном федеральными законами и принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России. Важным
является тот факт, что данное основание применимо лишь
для тех кредитных организаций, срок деятельности которых
на рынке превышает два года.
Кредитная организация, ее учредители (участники) в случае
возникновения указанных оснований обязаны принимать необходимые и своевременные меры по финансовому оздоровлению
и (или) реорганизации кредитной организации.
Таким образом, при наличии перечисленных оснований уполномоченные органы вправе применить меры по предупреждению банкротства кредитных организаций, которые представляют собой:
x финансовое оздоровление кредитной организации;
x назначение временной администрации по управлению кре-
дитной организацией (исключая случай назначения временной администрации в связи с отзывом лицензии на осуществление банковских операций);
x реорганизацию кредитной организации.
Рассмотрим подробно каждую из профилактических мер.
1. Финансовое оздоровление кредитной организации. С этой целью
могут осуществляться следующие действия:
x оказание финансовой помощи кредитной организации ее
учредителями (участниками) и иными лицами;
x изменение структуры активов и структуры пассивов кредит-
ной организации;
x приведение в соответствие размера уставного капитала кре-
дитной организации и величины ее собственных средств
(капитала);
x изменение организационной структуры кредитной органи-
зации.
162
Банк России вправе потребовать от кредитной организации
разработать план мер по финансовому оздоровлению. В содержание
плана в обязательном порядке должны быть включены:
1) оценка финансового состояния кредитной организации;
2) указание на формы и размеры участия учредителей (участников) кредитной организации и иных лиц в ее финансовом
оздоровлении;
3) ìåðû;
4) по сокращению расходов на содержание кредитной организации;
5) по получению дополнительных доходов;
6) по возврату просроченной дебиторской задолженности;
7) по изменению организационной структуры кредитной организации;
8) срок восстановления уровня достаточности собственных
средств (капитала) и текущей ликвидности кредитной организации.
Отметим, что Инструкция Центрального банка РФ от 12 июля
1999 г. ¹ 84-И позволяет кредитной организации представить
план мер по финансовому оздоровлению кредитной организации,
разработанный аудиторской организацией или с ее участием.
По решению кредитной организации и лица, оказывающего
ей помощь, финансовая помощь может быть оказана в форме:
x размещения денежных средств на депозите в кредитной
организации со сроком возврата не менее шести месяцев
и с начислением процентов по ставке, не превышающей процентной ставки рефинансирования (учетной ставки) Банка России;
x предоставления поручительств (банковских гарантий) по кре-
дитам для кредитной организации;
x предоставления отсрочки и (или) рассрочки платежа;
x перевода долга кредитной организации с согласия ее кре-
диторов;
x отказа от распределения прибыли кредитной организации
в качестве дивидендов и направления ее на осуществление
мер по финансовому оздоровлению данной кредитной организации;
x дополнительного взноса в уставный капитал данной кре-
дитной организации;
x прощения долга кредитной организации;
x новации;
163
x в иных формах, способствующих устранению причин, вы-
звавших необходимость принятия мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.
Изменение структуры активов кредитной организации может
предусматривать:
x улучшение качества ее кредитного портфеля, включая за-
мену неликвидных активов ликвидными активами;
x приведение структуры активов по срочности в соответствие
со сроками обязательств, обеспечивающее их исполнение;
x сокращение расходов кредитной организации, в том числе
на обслуживание долга кредитной организации, и расходов на ее управление;
x продажу активов, не приносящих дохода, а также активов,
продажа которых не будет препятствовать выполнению банковских операций кредитной организацией;
x èíûå ìåðû.
Изменение структуры пассивов кредитной организации может
предусматривать:
x увеличение собственных средств (капитала);
x снижение размера и (или) удельного веса текущих и крат-
косрочных обязательств в общей структуре пассивов;
x увеличение удельного веса среднесрочных и долгосрочных
обязательств в общей структуре пассивов;
x èíûå ìåðû.
Обязанность по приведению в соответствие размера уставного
капитала кредитной организации и собственных средств (капита-
ëà) кредитной организации возникает, если размер собственных
средств (капитала) кредитной организации по итогам отчетного
месяца оказывается меньше размера ее уставного капитала. Порядок проведения данных процедур предусмотрен в Указании Центрального банка РФ от 24 марта 2003 г. ¹ 1260-У.
В случае непринятия кредитной организацией в течение трех
месяцев со дня окончания финансового года решения о своей
ликвидации Банк России обязан обратиться в арбитражный суд
с заявлением о ликвидации данной кредитной организации. Если
же по истечении трех месяцев со дня возникновения перечисленных оснований решение о ликвидации не было принято, в случаях недостаточности имущества кредитной организации для
удовлетворения требований кредиторов судом, арбитражным судом по иску Банка России, конкурсного управляющего при банкротстве кредитных организаций или кредитора указанной кредитной организации на лиц, уполномоченных принимать решение
164
о ликвидации, может быть возложена субсидиарная ответственность по обязательствам кредитной организации, возникшим после указанного дня.
Изменение организационной структуры кредитной организации
может осуществляться:
x изменением состава и численности сотрудников кредитной
организации;
x изменением структуры, сокращением и ликвидацией обо-
собленных и иных структурных подразделений кредитной
организации;
x иными способами, способствующими устранению причин,
вызвавших необходимость осуществления мер по финансовому оздоровлению кредитной организации.
2. Назначение временной администрации. Это делается ЦБ РФ
в том случае, если кредитная организация:
x не удовлетворяет требования кредиторов (кредитора) по де-
нежным обязательствам (обязательству) и (или) не исполняет обязанность по уплате обязательных платежей в сроки,
превышающие семь дней и более с момента наступления
даты их удовлетворения и (или) исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
x допускает снижение собственных средств (капитала) по срав-
нению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за
последние 12 месяцев, более чем на 30% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;
x нарушает норматив текущей ликвидности, установленный
Банком России, в течение последнего месяца более чем
на 20%;
x не исполняет требования Банка России о замене руково-
дителя кредитной организации либо об осуществлении мер
по финансовому оздоровлению или реорганизации кредитной организации в установленный срок;
x своими действиями дает основания для отзыва у нее лицен-
зии на осуществление банковских операций в соответствии
с положениями Федерального закона «О банках и банковской деятельности».
Временная администрация — специальный орган управления
кредитной организацией, назначаемый Банком России в установленном Федеральным законом «О несостоятельности кредитной организации» и нормативными актами Банка России
порядке. Порядок назначения и функционирования временной
165
администрации кредитной организации регламентирован в Положении Центрального банка РФ «О временной администрации
по управлению кредитной организацией» от 26 ноября 2003 г.
¹ 241-П. Срок действия временной администрации не должен
превышать шести месяцев. Если по истечении этого срока сохраняются основания для функционирования внешней администрации, Банк России по ходатайству временной администрации начинает производство по ликвидации кредитной организации или
по признанию ее банкротом и открытии конкурса на управление.
Отметим, что в период деятельности временной администрации полномочия исполнительных органов кредитной организации могут быть либо ограничены, либо приостановлены актом
Банка России о назначении временной администрации в порядке и на условиях, которые установлены законодательством. Согласно письму Банка России от 17 июля 2002 г. ¹ 98-Т при назначении временной администрации в кредитную организацию
после отзыва лицензии на осуществление банковских операций
в соответствии с требованиями ст. 22.1 Федерального закона
«О несостоятельности кредитной организации» полномочия исполнительных органов управления кредитной организации (единоличного и коллегиального) считаются приостановленными.
Временная администрация назначается не позднее дня, следующего за днем отзыва у кредитной организации лицензии на
осуществление банковских операций; сообщение о назначении
временной администрации размещается в «Вестнике Банка России» в течение десяти дней после принятия такого решения.
Руководителем временной администрации назначается служащий Банка России; состав временной администрации определяется приказом Банка России. В случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации руководитель
временной администрации осуществляет деятельность от имени
кредитной организации без доверенности. Руководитель временной администрации распределяет обязанности между членами
временной администрации и несет ответственность за ее деятельность. В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения руководителем временной администрации своих обязанностей
он несет ответственность в соответствии с федеральными законами. В состав временной администрации по согласованию с Федеральным агентством по страхованию вкладов могут включаться служащие Агентства.
Объем полномочий временной администрации зависит от
объема полномочий, оставленного исполнительным органам кредитной организации.
166
1. В случае ограничения полномочий исполнительных органов
временная администрация:
x проводит обследование кредитной организации;
x устанавливает наличие оснований для отзыва лицензии на
осуществление банковских операций;
x участвует в разработке мероприятий по финансовому оздо-
ровлению кредитной организации и контролирует их реализацию;
x контролирует распоряжение имуществом кредитной орга-
низации;
x получает от органов управления кредитной организации не-
обходимую информацию и документы, касающиеся деятельности кредитной организации;
x дает согласие на совершение органами управления кредит-
ной организации сделок;
x обращается в Банк России с ходатайством о приостанов-
лении полномочий органов управления кредитной организации, если они препятствуют осуществлению функций
временной администрации либо если это необходимо для
осуществления мер по предупреждению банкротства кредитной организации.
2. В случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации временная администрация выполняет
те же функции, что и в случае ограничения полномочий, а также:
x реализует полномочия исполнительных органов кредитной
организации;
x принимает меры по обеспечению сохранности имущества
и документации кредитной организации;
x устанавливает кредиторов кредитной организации и раз-
меры их требований по денежным обязательствам;
x принимает меры по взысканию задолженности перед кре-
дитной организацией;
x обращается в Банк России с ходатайством о введении мора-
тория на удовлетворение требований кредиторов кредитной
организации;
x предъявляет от имени кредитной организации иски в суды
общей юрисдикции, арбитражные суды и третейские суды;
x назначает представителей временной администрации в фи-
лиалы кредитной организации, а также в органы управления ее дочерних организаций;
x согласовывает решения совета директоров (наблюдательно-
го совета) кредитной организации или общего собрания ее
167
учредителей (участников), за исключением решений о совершении сделок, предусмотренных законом;
x вправе отстранить членов исполнительных органов кредит-
ной организации от работы (освободить от занимаемой
должности) и приостановить выплату им заработной платы;
x вправе собирать собрание учредителей (участников) кре-
дитной организации в порядке, установленном федеральными законами;
x вправе обращаться от имени кредитной организации в суд
с требованием о привлечении к ответственности членов
совета директоров (наблюдательного совета) кредитной организации, единоличного исполнительного органа кредитной
организации (директора, генерального директора) и (или)
членов коллегиального исполнительного органа кредитной
организации (правления, дирекции), если их виновными
действиями (бездействием) кредитной организации были
причинены убытки, в размере причиненных убытков, если
иные основания и размер ответственности не установлены
федеральными законами;
x обращается от имени кредитной организации в суд или
арбитражный суд с требованием о признании сделок, совершенных кредитной организацией в течение трех лет до
дня назначения временной администрации, недействительными, если указанные сделки отвечают признакам недействительности сделок, указанным в ст. 28 Закона «О несостоятельности кредитных организаций»;
x имеет беспрепятственный доступ во все помещения кре-
дитной организации;
x вправе при необходимости опечатывать помещения кре-
дитной организации.
Органы управления кредитной организации, если их полномочия ограничены, вправе совершать сделки, связанные с распоряжением недвижимым имуществом кредитной организации
либо иным имуществом кредитной организации, балансовая стоимость которого составляет более 1% балансовой стоимости активов кредитной организации; или сделки с заинтересованными
лицами в отношении кредитной организации, определяемыми
в соответствии с Федеральным законом «О несостоятельности
(банкротстве)». Временная администрация дает согласие на совершение органами управления кредитной организации перечисленных сделок, что должно быть занесено в Реестр согласования сделок.
168
В случае приостановления полномочий исполнительных органов кредитной организации они не вправе принимать решения по всем вопросам, отнесенным к их компетенции. Решения
иных органов управления кредитной организации вступают в силу только после их согласования с временной администрацией.
Исполнительные органы кредитной организации, полномочия
которых приостановлены, обязаны передать временной администрации печати и штампы кредитной организации, а также бухгалтерскую и иную документацию, материальные и иные ценности кредитной организации.
Временная администрация, назначенная Банком России ïî-
сле отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление
банковских операций, осуществляет те же функции и обладает
полномочиями, которые предоставлены временной администрации при приостановлении полномочий исполнительных органов
кредитной организации. Исключение составляют разработка мероприятий по финансовому оздоровлению кредитной организации, организации таких мероприятий и контролю за их исполнением; в данном случае первостепенной задачей временной
администрации является обследование кредитной организации
в целях выявления признаков несостоятельности (банкротства),
как непреднамеренного, так и как преднамеренного.
При обнаружении признаков несостоятельности временная
администрация, назначенная после отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, направляет в Банк России ходатайство о направлении Банком
России в арбитражный суд заявления о признании кредитной организации банкротом.
Временная администрация обязана опубликовать в «Вестнике Банка России» и периодическом печатном издании по месту
нахождения кредитной организации в десятидневный срок сообщение о признании кредитной организации банкротом в целях уведомления кредиторов. Опубликование сообщения происходит за счет кредитной организации.
Временная администрация осуществляет в устанавливаемом
Банком России порядке раскрытие информации о финансовом
состоянии должника в течение десяти календарных дней после
принятия арбитражным судом заявления о признании кредитной
организации банкротом. При рассмотрении арбитражным судом
заявления Банка России о признании кредитной организации
банкротом она представляет заключение о финансовом состоянии должника, составе кредиторов и наличии признаков преднамеренного банкротства.
169
В случае недостаточности денежных средств для исполнения
текущих обязательств кредитной организации, связанных с обеспечением сохранности ее имущества и защитой интересов кредиторов кредитной организации, временная администрация может обратиться в суд, арбитражный суд с заявлением о снятии
ранее наложенных арестов на находящиеся на банковских счетах денежные средства в размере, необходимом для обеспечения
функционирования кредитной организации согласно смете расходов, утверждаемой Банком России.
Кредиторы кредитной организации вправе предъявить свои
требования к кредитной организации в любой момент в период
деятельности временной администрации. При предъявлении
требований кредитор указывает наряду с существом предъявляемых требований сведения о себе, в том числе фамилию, имя,
отчество, дату рождения, реквизиты документов, удостоверяющих его личность, и почтовый адрес для направления корреспонденции (для физического лица), наименование, место нахождения (для юридического лица), а также банковские реквизиты
(при их наличии). Лицо, предъявившее требование к кредитной
организации, обязано своевременно информировать временную администрацию об изменении сведений, указанных в абзаце первом настоящего пункта. В случае непредставления таких
сведений или несвоевременного их представления временная
администрация и кредитная организация не несут ответственности за причиненные в связи с этим убытки.
Временная администрация рассматривает предъявленное требование и по результатам рассмотрения не позднее 30 рабочих
дней со дня получения этого требования вносит его в реестр
требований кредиторов при обоснованности предъявленного требования; уведомляет соответствующего кредитора о включении
его требования в реестр требований кредиторов (с указанием
сведений о размере и составе его требования к должнику, а также
об очередности его удовлетворения), либо об отказе в таком
включении в указанный реестр, либо о включении в этот реестр
требования в неполном объеме.
По окончании периода действия временной администрации
составляется отчет о проделанной работе по финансовому оздоровлению деятельности кредитной организации.
3. Изменение организационной структуры банка. Ýòî åñòü ðå-
организация — один из методов, позволяющий кредитной организации встраиваться в экономику государства, предлагать новые услуги свои клиентам, выходить на мировой финансовый
рынок, избежать банкротства.
170
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]