Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Банковское право. Учебник для студентов вузов, обучающихся по специальности «Юриспруденция»
.pdf
ных в нормах права (пруденциальных нормах), обеспечить стабильность
и надежность как отдельно взятого банка, так и банковской системы в
целом, обнаружить на ранней стадии возникновение проблем в банке,
обострение которых может вызвать его банкротство, защитить интересы
клиентов банка. С этим связана характерная особенность пруденциальных норм: они императивны по форме, но имеют экономическое содержание. Поскольку они обязательны к выполнению всеми кредитными организациями, очень важно обеспечение баланса указанной выше цели и
средств ее достижения. Иными словами, каждый экономический норматив должен быть обоснован, а вместе они должны составлять стройную систему, взаимодополняя друг друга.
x В соответствии со ст. 62 Закона о Банке России в целях обеспечения устойчивости кредитных организаций ЦБ РФ может устанавливать
следующие обязательные нормативы:
1) предельный размер имущественных (не денежных) вкладов в уставный капитал кредитной организации, а также перечень видов имущества в не денежной форме, которое может быть внесено в оплату
уставного капитала;
2) максимальный размер риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков;
3) максимальный размер крупных кредитных рисков;
4) нормативы ликвидности кредитной организации;
5) нормативы достаточности собственных средств (капитала);
6) размеры валютного, процентного и иных финансовых рисков;
7) минимальный размер резервов, создаваемых под риски;
8) нормативы использования собственных средств (капитала) кредитной
организации для приобретения акций (долей) других юридических лиц;
9) максимальный размер кредитов, банковских гарантий и поручительств, предоставленных кредитной организацией (банковской группой) своим участникам (акционерам).
x В соответствии со ст. 24 Закона о банках в целях обеспечения финансовой надежности кредитная организация обязана создавать резервы
(фонды), в том числе под обесценение ценных бумаг. Кредитная организация обязана классифицировать активы, выделяя сомнительные и безнадежные долги, и создавать резервы (фонды) на покрытие возможных
убытков в порядке, устанавливаемом Банком России.
x Меры воздействия применяются к кредитным организациям терри-
ториальными учреждениями Банка России в целях приведения банковской деятельности в соответствие с нормами и требованиями, предъявляемыми действующим законодательством. Банк России как орган
банковского надзора применяет меры воздействия двух типов:
x предупредительные меры воздействия;
x принудительные меры воздействия.
91
Глава
Правовое положение
кредитных организаций
в Российской Федерации
После изучения главы 4 студент будет
знать
:
x основные понятия и функции кредитных организаций, построенные
с учетом принципов рыночной экономики
x классификацию кредитных организаций
x как соотносятся банк и небанковская кредитная организация
x принцип специальной правоспособности кредитных организаций
как юридических лиц
x признаки классификации банков и небанковских кредитных орга-
низаций
уметь
:
x грамотно излагать правовые положения кредитных организаций в
Российской Федерации
x раскрывать структуру и принципы классификации кредитных орга-
низаций
x характеризовать последовательность действий на всех этапах созда-
ния кредитных организаций
владеть
:
x методами формулирования правоспособности кредитных организа-
ций в Российской Федерации
x навыками определения порядка создания кредитных организаций.
4.1. Кредитные организации:
понятие и правоспособность
Появление первых кредитных организаций обусловлено расширением товарооборота и торговли, повлиявшего на развитие
денежных отношений, вследствие чего потребовалось выделить
специализированные организации, их обслуживающие
1
Ñì.: Семилютина Н.Г. Происхождение кредитных организаций и эволюция пре-
доставляемых ими услуг // Законодательство и экономика. 2004. ¹ 1 (237) С. 38.
92
1
.
В настоящее время кредитные организации занимают важное
место в экономической системе любого государства, построенного с учетом принципов рыночной экономики, и выполняют следующие функции:
1) обеспечивают потребности хозяйствующих субъектов в де-
нежных средствах (путем предоставления кредитных ресурсов);
2) создают условия для сбережения и накопления денежных
ресурсов населения (посредством привлечения денежных средств
во вклады, которые являются ресурсами для кредитования);
3) осуществляют перемещение денежных средств (путем предоставления расчетных услуг).
Сфера деятельности кредитных организаций свидетельствует
о том, что они вступают во взаимодействие с разнообразными
субъектами экономических отношений, затрагивая при этом
имущественные интересы своих контрагентов. В банковской деятельности, как ни в какой другой, сочетаются экономические
потребности общества и самой кредитной организации, связан-
1
ные с получением максимальных доходов
.
Правовое положение кредитных организаций в Российской
Федерации определяется рядом нормативных актов, среди которых следует выделить федеральные законы: «О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России)» ¹ 86-ФЗ, «О банках и банковской деятельности» ¹ 395-1, «О несостоятельности
(банкротстве) кредитных организаций» ¹ 40-ФЗ. Сюда же входят и нормативные акты Банка России в форме указаний, положений, инструкций, в том числе:
x Указание ЦБ РФ «О порядке определения рублевого эквива-
лента минимального размера уставного капитала вновь регистрируемой кредитной организации, минимального размера собственных средств (капитала) банка (в том числе
ходатайствующего о получении генеральной лицензии), минимального размера собственных средств (капитала) небанковской кредитной организации, ходатайствующей о полу-
2
чении статуса банка» от 11 декабря 2006 г. ¹ 1755-У
x Положение о реорганизации кредитных организаций в фор-
;
ме слияния и присоединения» от 4 июня 2003 г. ¹ 230-П
(в ред. от 30 декабря 2008 г.);
1
Ñì.: Дубов И.А. Правовой статус кредитной организации // Законодательство.
1998. ¹ 2.
2
Вестник Банка России. 2006. ¹ 73.
93
x Инструкция ЦБ РФ «О порядке принятия Банком России
решения о государственной регистрации кредитных организаций и выдаче лицензий на осуществление банковских
операций» от 14 января 2004 г. ¹ 109-И (в ред. от 30 декабря 2008 г.).
В ст. 1 Закона о банках содержатся ключевые определения,
позволяющие понять, какими основными признаками характеризуется кредитная организация, банк и небанковская кредитная
организация. По сравнению с ранее действовавшей редакцией
Закона РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР»
текст ст. 1 претерпел существенные изменения. Предыдущая
редакция не содержала понятий «кредитная организация» и «небанковская кредитная организация», а оперировала терминами
«банк» и «иные кредитные учреждения».
В соответствии со ст. 1 Закона о банках кредитной организаци-
åé признается юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) Центрального банка РФ (Банка
России) имеет право осуществлять банковские операции, предусмотренные этим Федеральным законом. Кредитная организация образуется на основе любой формы собственности как хозяйственное общество.
Кредитные организации имеют ряд общих признаков.
1. Кредитная организация является юридическим лицом, т.е.
организацией, которая имеет в собственности обособленное имущество и отвечает по своим обязательствам этим имуществом, может от своего имени приобретать и осуществлять имущественные и личные неимущественные права, нести обязанности, быть
истцом и ответчиком в суде (п. 1 ст. 48 ГК РФ).
2. Кредитная организация является коммерческой организацией, так как цель ее создания — извлечение прибыли (с п. 1
ст. 50 ГК РФ).
3. Организационно-правовая форма создания кредитной организации — хозяйственное общество, акционерное общество (открытое или закрытое), общество с ограниченной или с дополнительной ответственностью (п. 3 ст. 66 ГК РФ).
4. Кредитная организация может быть создана на основе любой формы собственности — государственной, частной и иных
форм.
5. Осуществление банковских операций кредитной организацией возможно только на основании специального разрешения (лицензии) Банка России (ст. 13 Закона о банках).
94
6. Кредитная организация является элементом банковской системы Российской Федерации (ст. 2 Закона о банках).
7. Кредитной организации запрещено заниматься производственной, торговой и страховой деятельностью (ст. 5 Закона
о банках).
Важное значение для уяснения правового статуса кредитной
организации имеет ст. 5 Закона о банках, регулирующая важные
вопросы банковской деятельности, поскольку содержит перечни
банковских операций и сделок, которые могут осуществлять
кредитные организации, а также устанавливает принцип специальной правоспособности кредитных организаций как юридических лиц (см. главу 2).
Положения ст. 5 Закона о банках существенно отличаются от
норм аналогичной статьи Закона РСФСР «О банках и банковской
деятельности в РСФСР». В ст. 5 названного Закона РСФСР не
разграничивались понятия «банковские операции» и «сделки»
и не различались собственно банковские операции (т.е. сделки,
которые могут осуществлять кредитные организации на основании лицензии на совершение банковских операций) и иные
сделки (например, выдача поручительств, факторинговые и лизинговые операции и др.), которые наряду с кредитными организациями могли осуществлять иные юридические лица. Такое положение приводило к тому, что при буквальном толковании
закона совершение любой из сделок, указанных в ст. 5 Закона
РСФСР «О банках и банковской деятельности в РСФСР», требовало наличия лицензии Банка России.
В ст. 5 действующего Закона о банках указывается на отличие банковских операций от сделок:
x в ч. 1 содержится исчерпывающий перечень банковских
операций;
x ч. 2 включает список сделок, которые могут осуществлять
кредитные организации помимо банковских операций.
Сделки, перечисленные в ч. 2 ст. 5, могут совершать и другие
юридические лица, причем в некоторых случаях, когда данные
сделки должны осуществляться на основании специального разрешения, лицензия на совершение банковских операций предоставляет право на ведение такого рода сделок. Например, ст. 825
ГК РФ устанавливает, что в качестве финансового агента по договору финансирования под уступку права требования могут выступать банки и иные кредитные организации, а также другие
коммерческие организации, имеющие разрешение (лицензию) на
осуществление деятельности такого вида.
95
Действующее гражданское законодательство применительно
к коммерческим организациям (а кредитные организация являются
коммерческими), за исключением унитарных предприятий и иных
видов организаций, предусмотренных законом, исходит из принципа их общей правоспособности, заключающегося в том, что данная организация имеет право осуществлять любые виды деятельности, за исключением запрещенных законом (п. 1 ст. 49 ГК РФ).
Однако из указанного принципа существуют исключения.
Так, учредителям коммерческой организации предоставлено
право ограничить в учредительных документах виды деятельности, которые может осуществлять данное юридическое лицо, а на
некоторые виды деятельности необходимо получить лицензию.
Такое ограничение принципа общей правоспособности, касающееся кредитных организаций, содержит Закон о банках: в ч. 4
ст. 5 для кредитных организаций установлен запрет на занятие
производственной, торговой и страховой деятельностью. Однако
данный перечень запрещенных видов деятельности для кредитных
организаций не является исчерпывающим и она не может заниматься какими-либо иными видами деятельности, кроме установленных в законе.
Данное положение подтверждается и судебной практикой.
Так, в п. 18 постановления Пленума Верховного Суда РФ и
Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ «О некоторых вопросах, связанных с применением части первой Гражданского кодекса Российской Федерации» от 1 июля 1996 г. ¹ 6/8
1
сказано,
что коммерческие организации, в отношении которых законом
предусмотрена специальная правоспособность (банки, страховые
организации и некоторые другие), не вправе совершать сделки,
противоречащие целям и предмету их деятельности, определенным законом или иными правовыми актами. Такие сделки являются ничтожными на основании ст. 168 ГК РФ, т.е. как не соответствующие требованиям закона или нормативных актов.
Ничтожная сделка считается таковой с момента ее совершения
и не влечет юридических последствий, за исключением тех, которые связаны с ее недействительностью.
Кроме того, специальная правоспособность кредитных организаций отражена и в их учредительных документах (так, в соответствии со ст. 10 Закона о банках устав кредитной организации помимо иных сведений должен содержать исчерпывающий
перечень осуществляемых банковских операций и сделок), а также
обусловливает особенности применения законодательства о не-
1
Вестник ÂÀÑ ÐÔ. 1996. ¹ 9.
96
состоятельности. Например, процедура банкротства в отношении
банка может быть возбуждена только после отзыва лицензии на
совершение банковских операций, следовательно, в отношении
его не может быть применена такая реорганизационная процедура, как внешнее управление, предполагающее восстановление
платежеспособности банка, которое, в свою очередь, возможно
только посредством осуществления банковских операций и
сделок.
В соответствии с лицензией Банка России на осуществление
банковских операций банк имеет право на выпуск, покупку,
продажу, учет, хранение и иные операции с ценными бумагами, выполняющими функции платежного документа, с ценными бумагами, подтверждающими привлечение денежных средств
во вклады и на банковские счета, с иными ценными бумагами,
осуществление операций с которыми не требует получения специальной лицензии в соответствии с федеральными законами, а также вправе осуществлять доверительное управление указанными
ценными бумагами по договору с физическими и юридическими лицами.
Кредитная организация имеет право осуществлять профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг в соответствии с федеральными законами.
4.2. Классификация
кредитных организаций
Выделяют два вида кредитных организаций (ст. 1 Закона о банках): банки и небанковские кредитные организации.
Áàíê — кредитная организация, имеющая исключительное
право осуществлять в совокупности следующие банковские операции: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц, размещение указанных средств от своего имени
и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности,
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
Небанковская кредитная организация — кредитная организация,
имеющая право осуществлять отдельные банковские операции,
предусмотренные Законом о банках, допустимые сочетания которых устанавливаются Банком России.
Принципиальное отличие банка от небанковской кредитной
организации состоит в том, что только банку предоставлено исключительное право осуществлять в совокупности ряд банковских
операций.
97
1
Банки можно классифицировать по различным критериям
.
По характеру осуществляемых операций различают универсальные и специализированные банки.
Характеристики универсальных банков следующие:
1) они имеют право осуществлять большинство известных
банковских операций и услуг;
2) их деятельность не ограничена конкретной отраслью хо-
зяйства, регионом, составом клиентов и другими факторами;
3) обслуживают как юридических, так и физических лиц;
4) могут иметь филиалы в разных регионах, в том числе за
рубежом.
Специализированные банки, как правило, связаны с кредитованием либо какой-либо отрасли (например, авиационной, космической, лесной), либо с обслуживанием только юридических
лиц, либо с локальным характером деятельности.
По сфере обслуживания выделяют:
x местные банки, которые обслуживают клиентов одного ре-
гиона;
x национальные банки, ведущие деятельность внутри страны;
x международные банки, обслуживающие своих клиентов в раз-
ных странах.
В зависимости от наличия (отсутствия) филиалов банки бывают бесфилиальные и многофилиальные.
В зависимости от формирования уставного капитала выделяют национальные банки, банки с участием иностранного капи-
òàëа, а также иностранные банки.
В зависимости от формы собственности банки бывают ãîñó-
дарственные è частные. Иногда государственные банки называют эмиссионными, а частные — соответственно коммерческими.
В зависимости от организационно-правовой формы банк
может быть создан как общество с ограниченной ответственностью, общества с дополнительной ответственностью, открытое
или закрытое акционерные общества.
В зависимости от размера собственных средств выделяют êðóï-
íûå, средние è малые банки.
Существуют и иные классификации банков.
Российское законодательство предусматривает òðè âèäà íå-
банковских кредитных организаций (ÍÊÎ):
x расчетные небанковские кредитные организации;
x небанковские кредитные организации инкассации;
1
Ñì.: Алексеева Д.Г., Пыхтин С.В., Хоменко Е.Г. Банковское право. М., 2003.
Ñ. 99—101; Банковское дело / Под ред. О.И. Лаврушина. М., 2000. С. 19, 21.
98
x небанковские кредитные организации, осуществляющие де-
позитно-кредитные операции (НДКО).
В соответствии с Инструкцией ЦБ РФ «О банковских операциях и других сделках расчетных небанковских кредитных организаций, обязательных нормативах расчетных небанковских
организаций и особенностях осуществления Банком России над-
1
зора за их соблюдением» от 26 апреля 2006 г. ¹ 129-И
расчетные НКО вправе осуществлять в сочетании следующие банковские операции:
x открытие и ведение банковских счетов юридических лиц;
x осуществление расчетов по поручению юридических лиц,
в том числе банков-корреспондентов, по их банковским
счетам;
x инкассацию денежных средств, векселей, платежных и расчет-
ных документов и кассовое обслуживание юридических лиц;
x куплю-продажу иностранной валюты в безналичной форме;
x осуществление переводов денежных средств по поручению
физических лиц без открытия банковских счетов (за исключением почтовых переводов).
Расчетные НКО обязаны соблюдать установленные для них
обязательные нормативы Банка России.
Организации инкассации на основании лицензии, выданной
Банком России, вправе осуществлять инкассацию денежных
средств, векселей, платежных и расчетных документов.
Поскольку деятельность организаций инкассации связана с возникновением главным образом операционных рисков, требования по пруденциальному регулированию, в том числе минимальному размеру капитала, для организаций инкассации не
устанавливаются.
В соответствии с Положением ЦБ РФ «Об особенностях пруденциального регулирования деятельности небанковских кредитных организаций, осуществляющих депозитные и кредитные операции» от 21 сентября 2001 г. ¹ 153-П (в ред. от 16 декабря
2
2003 ã.)
НДКО вправе выполнять следующие банковские операции и сделки в валюте РФ, а при наличии соответствующей лицензии и в иностранной валюте:
x привлечение денежных средств юридических лиц во вкла-
ды (на определенный срок);
1
Вестник Банка России. 2006. ¹ 32.
2
Вестник Банка России. 2001. ¹ 60; 2004. ¹ 7.
99
x размещение привлеченных во вклады денежных средств
юридических лиц от своего имени и за свой счет;
x куплю-продажу иностранной валюты исключительно в без-
наличной форме и исключительно от своего имени и за
свой счет;
x выдачу банковских гарантий;
x иные сделки, разрешенные к осуществлению кредитными
организациями в соответствии со ст. 5 Закона о банках.
Кредитным организациям запрещается заключать соглашения
и осуществлять согласованные действия, направленные на монополизацию рынка банковских услуг, а также на ограничение
конкуренции в банковском деле.
Кредитные организации могут создавать союзы и ассоциации,
не преследующие цели извлечения прибыли, для защиты и представления интересов своих членов, координации их деятельности,
развития межрегиональных и международных связей, удовлетворения научных, информационных и профессиональных интересов,
выработки рекомендаций по осуществлению банковской деятельности и решению иных совместных задач кредитных организаций. Союзам и ассоциациям кредитных организаций запрещается осуществление банковских операций.
Кредитным организациям предоставлено право открывать свои
структурные подразделения, которые могут быть обособленными и внутренними.
Обособленными подразделениями кредитной организации являются филиалы и представительства.
Филиалом кредитной организации является ее обособленное
подразделение, расположенное вне нахождения кредитной организации и осуществляющее от ее имени все или часть банковских операций, предусмотренных лицензией Банка России, выданной кредитной организации. Кредитные организации, имеющие
лицензию на осуществление валютных операций (уполномоченные банки), имеют право открывать филиалы, расположенные
на территории иностранного государства.
Представительством кредитной организации является ее обособленное подразделение, расположенное вне места нахождения
кредитной организации, представляющее ее интересы и осуществляющее их защиту, но не имеющее права осуществлять банковские операции.
Филиалы и представительства кредитной организации не являются юридическими лицами и осуществляют свою деятельность на основании положений, утверждаемых создавшей их кредитной организацией.
100
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]