Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Банковское законодательство. Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления, специальности «Юриспруденция»
.pdf
x имущества граждан;
x имущества предприятий различных форм собственности.
По договору имущественного страхования в соответствии со
ст. 929 Гражданского кодекса РФ страховщик обязуется за обусловленную договором плату (страховую премию) при наступлении предусмотренного в договоре события (страхового случая) возместить
страхователю или лицу, в пользу которого заключен договор (выгодоприобретателю), причиненные вследствие этого события убытки
в застрахованном имуществе либо убытки в связи с иными имущественными интересами страхователя (выплатить страховое возмещение) в пределах определенной договором страховой суммы.
По договору имущественного страхования в соответствии с главой 48 ГК РФ могут быть застрахованы следующие имущественные
интересы:
1) риск утраты, недостачи или повреждения имущества (ст. 930);
2) риск ответственности по обязательствам, возникающим вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других
лиц, а в случаях, предусмотренных законом, также ответственности
по договорам — риск гражданской ответственности (ст. 931 и 932);
3) риск убытков от предпринимательской деятельности из-за
нарушения своих обязательств контрагентами предпринимателя или
изменения условий этой деятельности по не зависящим от предпринимателя обстоятельствам, в том числе риск неполучения ожидаемых доходов — предпринимательский риск (ст. 933).
Страхование ответственности защищает интересы как самого
страхователя, поскольку ущерб за него возмещает страховая организация, так и других (третьих) лиц, которым гарантируется выплата
за ущерб, причиненный вследствие действий или бездействия страхователя независимо от его имущественного положения. Страхование ответственности предусматривает возможность при причинении
вреда как здоровью, так и имуществу третьих лиц в силу закона или
по решению суда производить выплаты, компенсирующие причиненный вред. В этом виде страхования не предусматривается и та
страховая сумма, которая должна быть выплачена хозяйствующему
субъекту (застрахованному). И застрахованный, и размер страховой
суммы выявляются только при наступлении страхового случая, т.е.
при причинении ущерба третьим лицам.
Страхование ответственности заемщика за непогашение кредита
практикуется в банковской деятельности, связанной с повышенным
риском проведения активных кредитных операций банков по выдаче ссуд. Договор страхования заключается между страховой компанией — страховщиком и заемщиками — страхователями. Объект
страхования — ответственность заемщика перед банком, выдавшим
кредит.
51
В мировой практике одним из наиболее распространенных видов обязательного страхования является страхование гражданской
ответственности владельцев автотранспортных средств, которое
обеспечивает выплату потерпевшему денежного возмещения в размере суммы, которая была бы взыскана с владельца транспортного
средства по гражданскому иску в пользу третьих лиц (или их правопреемников) в случае их увечья или смерти, а также повреждения
или гибели принадлежащего им имущества, происшедших в результате ДТП по вине страхователя.
Современной страховой практикой осваиваются также виды страхования профессиональной ответственности врачей, юристов, нотариусов и т.д.
Страховыми случаями при обязательном государственном личном страховании являются:
x для лиц гражданских специальностей — гибель (смерть) за-
страхованного лица, причинение телесных повреждений или
иного вреда здоровью, исключающих (либо не исключающих)
возможность заниматься в дальнейшем профессиональной
деятельностью;
x для военнослужащих и приравненных к ним лиц — гибель
(смерть), увечье (ранение, контузия, травмы) или заболевания,
полученные в период прохождения ими военной (иной приравненной) службы или военных сборов и некоторые другие.
Страхование коммерческих рисков включает те виды страхования, в которых заинтересован прежде всего предприниматель. Îáú-
ект страхования — коммерческая деятельность страхователя, под
которой понимается инвестирование денежных и материальных
ресурсов в каком-либо виде производства или бизнеса и получение
от этих вложений соответствующей прибыли.
При этом покрытие коммерческих рисков осуществляется при
помощи страхования:
x от потери прибыли (дохода) вследствие нарушения процесса
производства, простоя, повреждения или кражи имущества и
иных потерь, связанных с прерыванием основной деятельности;
x от невыполнения договорных обязательств по поставке и реа-
лизации продукции;
x от арендной платы (если помещение не может быть сдано в
аренду из-за разрушения в результате страхового случая);
x дохода от ренты (если выгодные арендные соглашения могут
быть расторгнуты в результате страхового случая);
x восстановительной стоимости имущества (для возмещения
расходов, превышающих действительную стоимость застрахованного имущества).
52
Кроме того, подлежат страхованию: технические риски — строительно-монтажные, эксплуатационные, риски новой техники и технологии; финансово-кредитные риски — экспортные кредиты (на
случай банкротства импортера либо его продолжительной неплатежеспособности), расходы по вступлению экспорта на новый рынок,
банковские кредиты от риска неплатежа заемщика (страхователь —
банк), коммерческий кредит (страхование векселей), залоговые операции; валютные риски — возможные потери от колебания валютных курсов. Кроме того, страхование используется при биржевых
операциях и сделках, от инфляции, от риска неправомерного применения финансовых санкций органами налогового контроля.
Стандартный банковский полис гарантирует банку возмещение
убытков, причиненных:
1) преступной деятельностью банковских служащих при испол-
нении ими служебных обязанностей;
2) кражей или подделкой денежных документов и ценных бумаг (векселей, чеков, депозитных сертификатов, кассовых ордеров
и т.д.);
3) принятием банком фальшивых денежных знаков;
4) компьютерным мошенничеством.
Помимо страхования, наибольших результатов страховых операций можно достичь путем перестрахования, при котором страховщик часть ответственности по принятым на себя обязательствам
перед страхователем передает другому страховщику на согласованных с ним условиях. Целью перестрахования является равномерное
распределение рисков, а также обеспечение финансовой устойчивости и рентабельности страховых операций. Иными словами, риск
выплаты страхового возмещения и страховой суммы, принятый на
себя страховщиком, может быть им застрахован полностью или частично у другого страховщика (или страховщиков) по заключенному
с ним (с ними) договору. При этом страховщик по основному договору страхования, заключивший договор перестрахования, в последнем договоре считается страхователем.
В соответствии со ст. 967 ГК РФ при перестраховании ответственным перед страхователем по основному договору страхования за
выплату страхового возмещения или страховой суммы остается
страховщик по этому договору. Возможно последовательное заключение двух или нескольких договоров перестрахования.
В договоре перестрахования участвуют две стороны: страховщик, передающий риск, — цедент и страховщик, принимающий
риск, или перестраховщик, — цессионарий. Процесс передачи риска
при перестраховании называется цедированием риска. Объектом же
в этих отношениях выступает имущественное положение страховщика, в связи с чем он передает часть исполнения обязательств перестраховщику.
53
В страховом деле есть и еще один метод распределения и вы-
1.5. Банковская тайна и ее охрана
равнивания рисков — сострахование, когда объект страхования
страхуется по одному договору страхования несколькими страховщиками. При этом если в таком договоре не определены права и
обязанности каждого из страховщиков, то они несут солидарную
ответственность перед страхователем (выгодоприобретателем) за
выплату страхового возмещения по договору имущественного страхования или страховой суммы по договору личного страхования
(ст. 953 ГК РФ).
В соответствии со ст. 968 ГК РФ граждане и юридические лица
могут страховать свое имущество и иные имущественные интересы
на взаимной основе путем объединения в обществах взаимного
страхования необходимых для этого средств. Данные общества являются некоммерческими организациями, а их правовое положение
и условия деятельности определяются в соответствии с Гражданским кодексом РФ законом о взаимном страховании.
В соответствии со ст. 26 Закона «О банках и банковской деятельности» банк и его клиенты имеют право на тайну.
Банковскую тайну можно считать разновидностью коммерческой тайны. Тайное в этом смысле означает не недоступное никому, а только режим ограниченного доступа к соответствующей информации. То есть тайное — это тоже доступное на определенных
условиях, но не всем.
В отношении коммерческой тайны впервые на законодательном
уровне некоторая определенность появилась в ныне отмененном Законе РФ «О предприятиях и предпринимательской деятельности» от
25 декабря 1990 г. Там было сказано, что предприятие имеет право не предоставлять информацию, содержащую коммерческую
тайну. При этом перечень сведений, составляющих коммерческую тайну, определял руководитель предприятия, а перечень
сведений, которые не могут составлять такую тайну, — Совет
министров РСФСР.
Такой перечень действует и
поныне (определен в постановлении Правительства РСФСР ¹ 35
от 5 декабря 1991 г.). В соответ-
ɋɬ. 26. Ȼɚɧɤɨɜɫɤɚɹ ɬɚɣɧɚ
(ɜ ɢɡɥɨɠɟɧɢɢ)
Ȼɚɧɤ, Ȼɚɧɤ Ɋɨɫɫɢɢ, Ⱥɝɟɧɬɫɬɜɨ ɫɬɪɚɯɨɜɚɧɢɹ ɜɤɥɚɞɨɜ (Ⱥɋȼ) ɝɚɪɚɧɬɢɪɭɸɬ ɬɚɣɧɭ ɨɛ ɨɩɟɪɚɰɢɹɯ, ɨ ɫɱɟɬɚɯ ɢ ɜɤɥɚɞɚɯ
ɫɜɨɢɯ ɤɥɢɟɧɬɨɜ ɢ ɤɨɪɪɟɫɩɨɧɞɟɧɬɨɜ. ȼɫɟ
ɫɥɭɠɚɳɢɟ ɛɚɧɤɚ ɨɛɹɡɚɧɵ ɯɪɚɧɢɬɶ ɬɚɣɧɭ
ɨɛ ɨɩɟɪɚɰɢɹɯ, ɫɱɟɬɚɯ ɢ ɜɤɥɚɞɚɯ ɟɝɨ
ɤɥɢɟɧɬɨɜ ɢ ɤɨɪɪɟɫɩɨɧɞɟɧɬɨɜ, ɚ ɬɚɤɠɟ
ɨɛ ɢɧɵɯ ɫɜɟɞɟɧɢɹɯ, ɭɫɬɚɧɚɜɥɢɜɚɟɦɵɯ
ɛɚɧɤɨɦ, ɟɫɥɢ ɷɬɨ ɧɟ ɩɪɨɬɢɜɨɪɟɱɢɬ
ɮɟɞɟɪɚɥɶɧɨɦɭ ɡɚɤɨɧɭ.
54
ствии с ним коммерческую тайну не могут представлять: учредительные документы; документы, дающие право заниматься предпринимательской деятельностью (регистрационные удостоверения,
лицензии, патенты); сведения по установленным формам финансовой отчетности; сведения, необходимые для проверки правильности
исчисления и уплаты налогов и других обязательных платежей, документы об уплате налогов и обязательных платежей; документы о
платежеспособности; сведения о численности и структуре персонала, заработной плате и условиях труда, наличии свободных рабочих
мест; сведения о нарушениях законодательства и размерах причиненного при этом ущерба; сведения об участии должностных лиц
предприятия в других организациях, занимающихся предпринимательской деятельностью. Тем не менее значительная часть всех этих
документов фактически является информацией с ограниченным
кругом пользователей.
Руководители предприятий обязаны представлять перечисленные сведения по требованию органов власти, а также трудового
коллектива предприятия. Однако действие данного постановления
не распространяется на сведения, относимые к коммерческой тайне
в соответствии с международными договорами, а также на сведения
о деятельности предприятия, относящиеся к государственной тайне.
С введением в 1994 г. в действие части I Гражданского кодекса
РФ были окончательно закреплены понятия служебной и коммерческой тайны. Так, согласно ст. 139 ГК «информация составляет служебную или коммерческую тайну в случае, когда информация имеет
действительную или потенциальную коммерческую ценность в силу
неизвестности ее третьим лицам, к ней нет свободного доступа на
законном основании и обладатель информации принимает меры к
охране ее конфиденциальности...». Если применить эту норму к банку, то очевидно, что он сам должен принимать меры к тому, чтобы
исключить свободный доступ к информации, составляющей его коммерческую тайну. В противном случае лица, которым причинен
ущерб из-за утечки информации, могут предъявить к нему иск.
Информация, относимая к обычной коммерческой тайне, может
быть предоставлена любым заинтересованным лицам и государственным органам только на добровольной основе и по желанию ее
законного владельца (в отличие от банковской тайны, которую, как
будет показано далее, по закону имеют право получать многие органы и лица).
В части II Гражданского кодекса РФ впервые было отдельно
выделено понятие банковской тайны, значительно отличающееся от
общего понятия коммерческой тайны. Режим банковской тайны
представляет собой совокупность норм, устанавливающих:
1) перечень сведений, не подлежащих разглашению;
55
2) круг субъектов, обязанных обеспечивать их сохранность;
3) случаи и порядок доступа к указанным сведениям.
Отношения по поводу банковской тайны регулируются различными отраслями права. Прежде всего это ст. 857 ГК РФ, в которой закреплен перечень сведений, составляющих банковскую тайну. В соответствии с данной статьей банк гарантирует тайну банковского счета и
вклада на этом счете, операций по счету и сведений о клиенте.
Во-первых, тайной (если иное не предусмотрено в законе, других правовых актах или нормативно установленных банковских
правилах) являются сведения о следующем:
x счете любого вида. Это касается и данных о счетах (субсчетах)
корреспондентов (ст. 860 ГК РФ);
x внутрибанковских счетах (например, для учета просроченных
кредитов);
x об открытии, закрытии, переоформлении, переводе счета в
другой банк и т.п.
Во-вторых, тайными являются все сведения об операциях по
счетам, в том числе межбанковских (ст. 860 ГК РФ).
В-третьих, положения ст. 857 ГК РФ распространяются на все
виды вкладов, включая вклады в пользу третьих лиц (ст. 842 ГК
РФ), и касаются сумм денег, их зачисления или снятия, а также их
остатка.
В гражданском законодательстве банковской тайной (т.е. полностью конфиденциальными) считаются сведения о клиенте. Если
это физическое лицо — тайной являются его паспортные данные,
сведения о внесении третьими лицами денег на счет владельца,
данные о наличии или отсутствии сберегательных книжек и сертификатов, номер счета и т.п., а также любые сведения, которые стали известны банку в процессе обслуживания клиента (например,
сведения о семейном положении, о здоровье клиента и др.).
Если это юридическое лицо, то тайну составляют все сведения,
хранящиеся в юридическом деле клиента, в том числе справки и
свидетельства из государственных органов о регистрации и постановке на учет, учредительные документы, информация, содержащаяся в документах, дающих право заниматься предпринимательской
деятельностью (лицензии и т.п.), в различных формах бухгалтерской
отчетности и в иных документах, сведения о кредитной истории
клиента, о содержании и условиях кредитного договора и договора
об обеспечении исполнения обязательств и т.д.
Большинство таких данных известно неопределенно широкому
кругу лиц, т.е. как бы никакой тайной не являются. Однако для
банка это обстоятельство безразлично. Он исходит из приоритетности своей деятельности — все, что оказывается в сфере его отношений с клиентом, сразу становится тайной. Иными словами, такие
сведения можно получить где угодно, но только не в банке.
56
В то же время не все сведения о банковской деятельности являются закрытыми (ст. 8 Закона «О банках и банковской деятельности»).
Любой банк может быть хранителем не только банковской, но
одновременно и обычной коммерческой тайны. Помимо собственно банковской тайны банку и его персоналу становятся известны и
другие сведения о клиентах, как носящие конфиденциальный характер и составляющие его коммерческую тайну, так и не относящиеся к ней, но с ограниченным кругом пользователей. При этом,
как правило, документально не закрепляются обязанность банка
сохранять в тайне такую информацию, а также ответственность за
ее несанкционированное разглашение и передачу другим лицам.
Таким образом, в российском законодательстве дается широкое
определение банковской тайны, охватывающее, в частности, любые
сведения о клиентах, полученные банком в ходе его деятельности; установлено, что банк обязан держать в секрете всю частную информацию, доверенную ему клиентами или даже третьими лицами или полученную им при осуществлении своей профессиональной деятельности.
Коммерческая и банковская тайна, в свою очередь, могут стать
служебной тайной, если это предусмотрено в контракте, который
работник заключает с банком. В этом случае нарушение служебной
тайны может быть основанием для прекращения трудового договора с работником по инициативе администрации.
Понятие банковской тайны содержится и в Законе «О банках и
банковской деятельности». В ст. 26 Закона говорится о тайне сведений
об операциях, счетах и вкладах клиентов и корреспондентов банка,
определены условия выдачи сведений (в виде справок), составляющих
банковскую тайну, и круг лиц и органов, которым следует выдавать
такие справки (см. также п. 2 ст. 857 ГК РФ и Налоговый кодекс РФ),
а также декларируется обязанность служащих банка хранить тайну от
всех лиц и органов, для которых Закон не делает исключения.
Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан,
осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, банк выдает им самим, судам и арбитражным судам (судьям), Счетной палате РФ, органам налоговой службы, таможенным органам РФ в случаях, предусмотренных в законодательных актах об их деятельности, а при наличии согласия
прокурора — органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.
Справки по операциям и счетам юридических лиц и граждан,
осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования юридического лица, банк выдает органам внутренних дел при
осуществлении ими функций выявления, предупреждения и пресечения налоговых преступлений.
Справки по счетам и вкладам физических лиц банк выдает им самим, судам, Агентству по страхованию вкладов при наступлении стра-
57
хового случая, а при наличии согласия прокурора — органам предварительного следствия по делам, находящимся в их производстве.
Справки по счетам и вкладам в случае смерти их владельцев
банк выдает лицам, указанным владельцем счета или вклада в сделанном банку завещательном распоряжении
1
, нотариальным конторам по находящимся в их производстве наследственным делам о
вкладах умерших вкладчиков, а в отношении счетов иностранных
граждан — иностранным консульским учреждениям.
Информацию об операциях юридических лиц, граждан, осуществляющих предпринимательскую деятельность без образования
юридического лица, и физических лиц банк представляет в государственный орган, уполномоченный противодействовать «отмыванию» доходов, полученных преступным путем, в случаях, порядке и
объеме, которые предусмотрены в Законе «О противодействии легализации… доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма».
Банк России и Агентство страхования вкладов не вправе разглашать сведения о счетах, вкладах, а также сведения о конкретных сделках и об операциях из отчетов банков, полученные ими в результате
исполнения лицензирующих, надзорных и контрольных функций, за
исключением случаев, предусмотренных в федеральных законах.
Аудиторские организации не вправе раскрывать третьим лицам
сведения об операциях, о счетах и вкладах банков, их клиентов и
корреспондентов, полученные в ходе проводимых ими проверок, за
исключением случаев, предусмотренных в федеральных законах.
Уполномоченный орган, противодействующий легализации доходов, полученных преступным путем, не вправе раскрывать третьим лицам информацию, полученную от банков, за исключением
случаев, предусмотренных в указанном Законе.
Ответственность за разглашение коммерческой и банковской тайны заключается в первую очередь в возмещении убытков, причинен-
ных таким действием. Субъектами ответственности могут быть как
юридические лица, так и их сотрудники, непосредственно ответственные за такие нарушения. При этом ответственность юридических
лиц носит только имущественный характер, а сотрудников — пре-
имущественно дисциплинарный характер. В то же время ответственность физического лица за несанкционированное получение и разглашение банковской тайны может быть административной и уголов-
íîé. Собирание сведений, составляющих банковскую тайну, путем
похищения документов, подкупа или угроз, другим незаконным способом в целях разглашения либо незаконного использования этих
сведений влечет ст. 183 УК РФ уголовную ответственность.
1
«Правила совершения завещательных распоряжений правами на денежные
средства в банках» утверждены постановлением Правительства РФ ¹ 351 от
27 мая 2002 г.
58
Выводы
Источники банковского законодательства
Центральный банк
Кредитная организация
x Организация и деятельность банков регулируются при помощи со-
вокупности юридических норм, которые и составляют банковское
право. К организации и деятельности кредитных организаций имеют отношение нормы, регулирующие имущественный оборот вообще (например, нормы Гражданского кодекса РФ), и нормы, непосредственной целью которых является урегулирование тех или
иных правовых отношений в процессе банковской деятельности.
x Правовое регулирование банковской деятельностью осуществля-
ется Конституцией РФ, федеральными законами «О банках и
банковской деятельности», «О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)» и др., а также нормативными актами
Банка России.
x Конституционные основы банковской деятельности закреплены в
п. «ж» ст. 71 Конституции РФ, согласно которому в ведении Российской Федерации находятся:
9 установление правовых основ единого рынка;
9 финансовое, валютное, кредитное, таможенное регулирование;
9 денежная эмиссия, основы ценовой политики;
9 федеральные экономические службы, включая федеральные банки.
x
регулируются множеством нормативных актов, которые различаются по уровню органа,
их издавшего. В зависимости от того, каким органом принят нормативный акт, определяется его юридическая сила.
x Нормативные акты подразделяются на законы, акты федеральных
органов исполнительной власти, акты исполнительных органов
субъектов Российской Федерации.
x
Закон
— это нормативный акт, принимаемый представительным
органом государственной власти Российской Федерации.
По действующему законодательству различают федеральные
конституционные законы, федеральные законы, законы субъектов
Федерации.
x
— это банк, возглавляющий банковскую систему страны, имеющий монопольное право эмиссии банкнот и
осуществляющий кредитно-денежную политику в интересах национальной экономики.
Банковская система Российской Федерации является
двухуровневой
:
9 Центральный банк РФ (первый уровень);
9 кредитные организации (второй уровень) — коммерческие банки и
небанковские кредитные организации.
x
— это юридическое лицо, которое для извлечения прибыли как основной цели своей деятельности на основании специального разрешения (лицензии) ЦБ РФ имеет право
осуществлять банковские операции. Она образуется на основе
любой формы собственности как хозяйственное общество.
59
Кредитные организации подразделяются на банки, осуществ-
Деятельность Центрального банка РФ
Коммерческие банки
Банковским холдингом
Небанковские кредитные организации
ляющие весь спектр банковских операций, и небанковские кредитные организации, имеющие право на проведение отдельных
банковских операций.
Банк России является юридическим лицом, имеет печать с изо-
бражением Государственного герба РФ и своим наименованием.
x
РФ, Федеральным законом «О Центральном банке Российской
Федерации (Банке России)» и другими федеральными законами.
x
соответствии с Федеральным законом «О банках и банковской
деятельности» имеют исключительное право на проведение банковских операций: привлечение во вклады денежных средств физических и юридических лиц; размещение указанных средств от своего
имени и за свой счет на условиях возвратности, платности, срочности;
открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц.
x
лицом объединение юридических лиц с участием кредитной организации (кредитных организаций), в котором юридическое лицо,
не являющееся кредитной организацией (головная организация
банковского холдинга), имеет возможность прямо или косвенно
(через третье лицо) оказывать существенное влияние на решения,
принимаемые органами управления кредитной организации (кредитных организаций).
x
мя стали играть важную роль в накоплении и мобилизации денежного капитала, представляют собой кредитные организации,
имеющие право осуществлять отдельные банковские операции,
предусмотренные Федеральным законом «О банках и банковской деятельности».
К специализированным банковским институтам, действующим
по лицензии, относятся:
9 брокерские и дилерские фирмы;
9 инвестиционные и финансовые компании;
9 пенсионные фонды;
9 кредитные союзы;
9 кассы взаимопомощи, ломбарды;
9 благотворительные фонды;
9 лизинговые и страховые компании.
x Отношения по поводу банковской тайны регулируются различ-
ными отраслями права. Прежде всего это ст. 857 ГК РФ, в которой закреплен перечень сведений, составляющих банковскую
тайну. В соответствии с данной статьей банк гарантирует тайну
банковского счета и вклада на этом счете, операций по счету и
сведений о клиенте.
— это кредитные организации, которые в
признается не являющееся юридическим
определяется Конституцией
, которые в настоящее вре-
60
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]