Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Банковское законодательство. Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления, специальности «Юриспруденция»
.pdf
ральных законов и принимаемых в соответствии с ними норматив-
Выводы
Лицензия на осуществление банковских операций
ных актов Банка России;
4. Несоответствие деловой репутации кандидатов на должности
членов совета директоров (наблюдательного совета) квалифицированным требованиям, установленным федеральными законами и
принимаемыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России, наличие у них судимости за совершение преступления в
сфере экономики. Под деловой репутацией понимается оценка профессиональных и иных качеств лица, позволяющих ему занимать
соответствующую должность в органах управления кредитной организации.
Решение об отказе в государственной регистрации кредитной
организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских
операций сообщается учредителям кредитной организации в письменной форме и должно быть мотивировано.
Отказ в государственной регистрации кредитной организации и
выдаче ей лицензии на осуществление банковских операций, а также непринятие Банком России в установленный срок соответствующего решения могут быть обжалованы в арбитражный суд.
x Кредитная организация создается на основе любой формы соб-
ственности как хозяйственное общество (акционерное общество,
общество с ограниченной ответственностью или общество с дополнительной ответственностью). Кредитная организация совершает банковские операции на основании лицензии на осуществление банковских операций, выданной Центральным банком РФ.
x
Банком России, содержит указание на один из видов лицензий,
определенных инструкцией «О порядке принятия Банком России
решения о государственной регистрации кредитных организаций
и выдаче лицензий на осуществление банковских операций» от
14 января 2004 г. ¹ 109-И (п. 8.2, 8.3 и 14.1), перечень банковских операций, право на осуществление которых предоставлено
кредитной организации, дату выдачи и номер лицензии.
x Банк России принимает решение о государственной регистрации
кредитных организаций, осуществляет взаимодействие по вопросам
государственной регистрации кредитных организаций с Ми-
нистерством РФ по налогам и сборам
, его соответствующими
подразделениями в Российской Федерации (далее — уполномоченный регистрирующий орган), выдает кредитным организациям
лицензии на осуществление банковских операций, ведет реестр
выданных лицензий на осуществление банковских операций, ведет Книгу государственной регистрации кредитных организаций
в целях осуществления контрольных и надзорных функций. Юри-
, выдаваемая
91
дическое лицо, осуществляющее банковские операции без госу-
акционерным обществом
уставный капитал общества
Акция
дарственной регистрации Министерства РФ по налогам и сборам, наказывается по ст. 171 УК РФ за незаконное предпринимательство.
соответствии с Федеральным законом «Об акционерных обще-
x Â
ствах» от 26 декабря 1995 г. ¹ 208-ФЗ (в редакции от 1 декабря
2007 г.)
1
признается коммерческая организация, уставный капитал которой разделен на определенное
число акций, удостоверяющих обязательственные права участников (акционеров) по отношению к обществу. Этот Закон определяет порядок создания, реорганизации, ликвидации, правовое
положение акционерных обществ, права и обязанности их акционеров, а также обеспечивает защиту прав и интересов акционеров и распространяется на все акционерные общества,
созданные или создаваемые на территории Российской Федерации, если иное не установлено федеральными законами.
x Гражданское законодательство определяет следующие характер-
ные признаки акционерного общества:
9 уставный капитал общества разделен на определенное число акций;
9 участники общества (акционеры) не отвечают по обязательст-
вам и несут риск убытков, связанных с деятельностью общества, в пределах стоимости принадлежащих им акций;
9 акционеры, не полностью оплатившие акции, несут солидарную
ответственность по обязательствам АО в пределах неоплаченной стоимости принадлежащих им акций;
9 акционеры имеют обязательственные права по отношению к
обществу и вправе претендовать на выплату дивидендов.
x Номинальная стоимость акций общества, приобретенных акцио-
нерами, составляет
. Номинальная
стоимость всех обыкновенных акций общества должна быть одинаковой. Уставный капитал общества определяет минимальный
размер имущества общества, гарантирующего интересы его кредиторов.
x
— это эмиссионная ценная бумага, закрепляющая права
ее владельца (акционера) на получение части прибыли акционерного общества в виде дивидендов, на участие в управлении акционерным обществом и на часть имущества, остающегося после
его ликвидации. Акция является именной ценной бумагой, может
выпускаться только в бездокументарной форме и существует в
форме записей в реестре акций акционерного общества.
x Закон об ООО в редакции Федерального закона от 30 декабря
2008 г. вступил в силу с 1 июля 2009 г. В соответствии с нововведениями уставы и учредительные договоры обществ, созданных до
указанной даты, подлежат приведению в соответствие с этой ре-
1
ÑÇ ÐÔ. 1996. ¹ 1. Ñò. 1; 2006. ¹ 52 (÷. 1). Ñò. 5497.
92
дакцией. С момента вступления в силу изложенных выше попра-
Обществом с дополнительной ответственностью
вок и до момента приведения уставов и учредительных договоров в
надлежащее состояние (т.е. с 1 июля 2009 г. по 1 января 2010 г.)
положения указанных документов применяются в части, не противоречащей вступившей в силу редакции Закона и Гражданского
кодекса РФ. Вместе с тем с июля 2009 г. учредительные договоры обществ утрачивают силу учредительных документов. В свою
очередь, одновременно с государственной регистрацией изменений, вносимых в уставы обществ, регистрирующему органу предписано занести в ЕГРЮЛ сведения о размерах и номинальной
стоимости долей участников обществ на основании учредительных договоров в редакции, действующей на момент государственной регистрации указанных изменений. Устав, таким образом,
является
единственным учредительным документом
общества с ог-
раниченной ответственностью.
x
признается учрежденное одним или несколькими лицами общество, уставный
капитал которого разделен на доли определенных учредительными документами размеров. Участники такого общества солидарно несут субсидиарную ответственность по его обязательствам
своим имуществом в одинаковом для всех кратном размере к
стоимости их вкладов, определяемом учредительными документами общества. При банкротстве одного из участников его ответственность по обязательствам общества распределяется между
остальными участниками пропорционально их вкладам, если иной
порядок распределения ответственности не предусмотрен учредительными документами общества.
x Решение об отказе в государственной регистрации кредитной
организации и выдаче ей лицензии на осуществление банковских
операций сообщается учредителям кредитной организации в
письменной форме и должно быть мотивировано. Отказ в государственной регистрации кредитной организации и выдаче ей
лицензии на осуществление банковских операций, а также непринятие Банком России в установленный срок соответствующего
решения могут быть обжалованы в арбитражный суд.
93
Глава 3
Прекращение деятельности
кредитной организации.
Банкротство
знать:
уметь:
владеть
После изучения главы 3 студент будет
x термин «реорганизация кредитной организации» и его правовые
аспекты
x порядок отзыва лицензии Центральным банком РФ
x обязательные нормативы, установленные при принудительной ли-
квидации
x принципы, на основе которых осуществляется добровольная лик-
видация банка
x меры воздействия, применяемые к банкам в случае банкротства
x выделять основные требование Банка России об осуществлении
мер по финансовому оздоровлению кредитной организации
x структурировать порядок рассмотрения ходатайства кредитной
организации об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций
x обосновывать преимущества и недостатки добровольной и при-
нудительной ликвидации банка
x классифицировать отдельные элементы порядка прекращения
деятельности и ликвидации кредитной организации на основании
решения ее учредителей
x владеть и применять законодательные и нормативные акты в во-
просах прекращения деятельности кредитной организации
:
x системой знаний, позволяющих определять несостоятельность
(банкротство) кредитных организаций
x правовыми аспектами вопросов, касающихся реорганизации и
ликвидации банков.
94
3.1. Реорганизация и ликвидация
кредитной организации
Прекращение деятельности кредитной организации происходит путем
реорганизации (слияния, присоединения, разделения, выделения,
преобразования) или ликвидации (ст. 57 ГК РФ «Реорганизация
юридического лица», ст. 23 Федерального закона «О банках и банковской деятельности»), ст. 74 Федерального закона «О Центральном
банке Российской Федерации (Банке России»).
Ïðè реорганизации кредитной организации права и обязанности
переходят к правопреемникам. В случае реорганизации в устав и
Книгу государственной регистрации кредитных организаций вносятся необходимые изменения, а все документы с неистекшими сроками хранения передаются в установленном порядке правопреемнику. Гарантии прав кредиторов юридического лица при его реорганизации регламентируются ст. 60 ГК РФ «Гарантии прав кредиторов юридического лица при его реорганизации».
Банк России вправе требовать реорганизации кредитной организации в следующих случаях:
1) кредитная организация не удовлетворяет требования отдельных
кредиторов по денежным обязательствам и/или не исполняет обязанности по уплате обязательных платежей в сроки, превышающие семь
дней и более с момента наступления даты их удовлетворения и/или
исполнения, в связи с отсутствием или недостаточностью денежных
средств на корреспондентских счетах кредитной организации;
2) кредитная организация допускает снижение собственных средств
(капитала) по сравнению с их (его) максимальной величиной, достигнутой за последние 12 месяцев, более чем за 30% при одновременном нарушении одного из обязательных нормативов, установленных Банком России;
3) кредитная организация нарушает норматив текущей ликвидности, установленный Банком России, в течение последнего месяца
более чем на 20%.
Требование Банка России об осуществлении мер по финансовому оздоровлению кредитной организации должно содержать перечень причин, послуживших основанием для его направления, а
также рекомендации о формах и сроках осуществления данных мер.
При получении требования Банка России о реорганизации кредитной организации ее руководитель обязан в течение пяти дней с
момента его получения обратиться в органы управления кредитной
организации с ходатайством о необходимости ее реорганизации.
Затем органы управления кредитной организации в срок не позднее
10 дней с момента получения требования Банка России о реорганизации обязаны известить Банк России о принятом решении.
95
Ликвидация кредитной организации влечет за собой прекращение ее деятельности без перехода прав и обязанностей в порядке
правопреемства (ст. 61 ГК РФ «Ликвидация юридического лица»).
Банк России вправе обратиться в арбитражный суд с требованием о
ликвидации кредитной организации независимо от ее финансового
состояния, если в кредитной организации, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, в течение одного
месяца с момента отзыва указанной лицензии не создана ликвидационная комиссия (ликвидатор) или в отношении ее не применяются процедуры банкротства.
При ликвидации банка общее собрание его акционеров или
надлежащий орган, принявшие такое решение, обязаны незамедлительно сообщить письменно об этом Банку России, который вносит
в государственный реестр банков сведения о том, что банк находится в процессе ликвидации (ст. 62 ГК РФ «Обязанности лица, принявшего решение о ликвидации юридического лица»).
Общее собрание акционеров банка или надлежащий орган, принявшие решение о его ликвидации, назначают по согласованию с
Центральным банком РФ ликвидационную комиссию и устанавливают порядок и сроки ликвидации. С момента назначения ликвидационной комиссии к ней переходят все полномочия по управлению
делами кредитной организации.
Ликвидационная комиссия публикует в соответствующем органе
печати сообщение о ликвидации кредитной организации, порядке и
сроках для предъявления требований его кредиторов (срок для
предъявления требований со стороны кредиторов не может быть
менее двух месяцев со дня публикации сообщения), принимает меры к выявлению кредиторов и получению дебиторской задолженности, а также уведомляет кредиторов в письменной форме о ликвидации кредитной организации.
По окончании срока для предъявления требований кредиторами
ликвидационная комиссия составляет промежуточный ликвидацион-
ный баланс, содержащий сведения о составе имущества банка,
предъявленных кредиторами требованиях, а также результатах их
рассмотрения, который утверждается общим собранием акционеров
по согласованию с Банком России.
Если имеющихся денежных средств недостаточно для удовлетворения требований кредиторов, ликвидационная комиссия осуществляет продажу иного имущества кредитной организации с публичных торгов в порядке, установленном для исполнения судебных
решений.
Выплаты кредиторам банка денежных сумм производятся ликвидационной комиссией в порядке очередности, установленной
Гражданским кодексом РФ, в соответствии с промежуточным лик-
96
видационным балансом начиная со дня его утверждения, за исклю-
3.2. Отзыв лицензии
чением кредиторов пятой очереди, выплаты которым производятся
по истечении месяца с даты утверждения промежуточного ликвидационного баланса.
После завершения расчетов с кредиторами ликвидационная комиссия составляет
ликвидационный баланс, который утверждается общим собранием акционеров по согласованию с Банком России
(ст. 64 ГК РФ «Удовлетворение требований кредиторов»).
Оставшееся после завершения расчетов с кредиторами имущество распределяется
ликвидационной комиссией
между акционерами в установленном порядке.
Ликвидация считается завершенной, а кредитная организация прекратившей существование с момента внесения Центральным банком
РФ соответствующей записи в Книгу государственной регистрации
кредитных организаций. В случае ликвидации документы по личному
составу и другие документы, предусмотренные правовыми актами
Российской Федерации, передаются в установленном Росархивом
порядке на государственное хранение в соответствующий архив.
Передача документов осуществляется за счет кредитной организации в соответствии с требованиями архивных органов.
ɋɬɚɬɶɹ 84. ɉɨɪɹɞɨɤ ɩɨɫɬɚɧɨɜɤɢ ɧɚ ɭɱɟɬ,
ɩɟɪɟɭɱɟɬɚ ɢ ɫɧɹɬɢɹ ɫ ɭɱɟɬɚ. ɂɞɟɧɬɢɮɢɤɚɰɢɨɧɧɵɣ ɧɨɦɟɪ ɧɚɥɨɝɨɩɥɚɬɟɥɶɳɢɤɚ.
5. ȼ ɫɥɭɱɚɟ ɥɢɤɜɢɞɚɰɢɢ ɢɥɢ ɪɟɨɪɝɚɧɢɡɚɰɢɢ
ɨɪɝɚɧɢɡɚɰɢɢ, ɩɪɢɧɹɬɢɹ ɨɪɝɚɧɢɡɚɰɢɟɣ ɪɟɲɟɧɢɹ ɨ ɡɚɤɪɵɬɢɢ ɫɜɨɟɝɨ ɮɢɥɢɚɥɚ ɢɥɢ ɢɧɨɝɨ
ɨɛɨɫɨɛɥɟɧɧɨɝɨ ɩɨɞɪɚɡɞɟɥɟɧɢɹ, ɩɪɟɤɪɚɳɟɧɢɹ
ɞɟɹɬɟɥɶɧɨɫɬɢ ɱɟɪɟɡ ɩɨɫɬɨɹɧɧɨɟ ɩɪɟɞɫɬɚɜɢɬɟɥɶɫɬɜɨ, ɩɪɟɤɪɚɳɟɧɢɹ ɞɟɹɬɟɥɶɧɨɫɬɢ
ɢɧɞɢɜɢɞɭɚɥɶɧɨɝɨ ɩɪɟɞɩɪɢɧɢɦɚɬɟɥɹ ɫɧɹɬɢɟ ɫ
ɭɱɟɬɚ ɩɪɨɢɡɜɨɞɢɬɫɹ ɧɚɥɨɝɨɜɵɦ ɨɪɝɚɧɨɦ ɩɨ
ɡɚɹɜɥɟɧɢɸ ɧɚɥɨɝɨɩɥɚɬɟɥɶɳɢɤɚ.
ɇɚɥɨɝɨɜɵɣ ɤɨɞɟɤɫ
Ɋɨɫɫɢɣɫɤɨɣ Ɏɟɞɟɪɚɰɢɢ
Центральный банк РФ в соответствии с федеральными законами
«О банках и банковской деятельности», «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», положением «Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у банков и иных
кредитных организаций в Российской Федерации» от 2 апреля 1996 г.
¹ 264 и указаниями Банка России производит отзыв лицензии на
осуществление банковских операций у банков и иных кредитных
организаций, действующих на правах юридического лица (далее —
банков).
Данное решение оформляется приказом Центрального банка
РФ (далее — приказ) на основании ходатайства территориального
Главного управления (Национального банка) Центрального банка
97
РФ или Центрального операционного управления (ЦОУ) при Центральном банке РФ. Кроме того, основанием для издания приказа
могут стать решение Совета директоров Центрального банка РФ
или соответствующие предложения структурных подразделений
Банка России.
Ɏɟɞɟɪɚɥɶɧɵɣ ɡɚɤɨɧ
«Ɉ ɛɚɧɤɚɯ ɢ ɛɚɧɤɨɜɫɤɨɣ
ɞɟɹɬɟɥɶɧɨɫɬɢ»
ɋɬɚɬɶɹ 20. Ɉɫɧɨɜɚɧɢɹ ɞɥɹ
ɨɬɡɵɜɚ ɥɢɰɟɧɡɢɢ ɧɚ ɨɫɭɳɟɫɬɜɥɟɧɢɟ ɛɚɧɤɨɜɫɤɢɯ ɨɩɟɪɚɰɢɣ.
ренных лицензией, более чем на год со дня ее выдачи;
x установления фактов недостоверности отчетных данных;
x осуществления, в том числе однократного, банковских опера-
ций, не предусмотренных лицензией Банка России;
x неисполнения требований федеральных законов, регулирую-
щих банковскую деятельность, а также нормативных актов
Банка России, если в течение года к кредитной организации
неоднократно применялись меры воздействия, предусмотренные ФЗ «О Центральном банке Российской Федерации (Банке
России)»;
x неоднократного в течение одного года виновного неисполне-
ния содержащихся в исполнительных документах судов, арбитражных судов требований о взыскании денежных средств со
счетов (с вкладов) клиентов кредитной организации при наличии денежных средств на счетах (во вкладах) указанных лиц:
x наличия ходатайства временной администрации, если к момен-
ту окончания срока деятельности указанной администрации,
установленного ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций», имеются основания для ее назначения.
Банк России обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций в случаях:
1) если достаточность капитала кредитной организации становится ниже 2% и в течение последних 12 месяцев, предшествующих
моменту, когда у кредитной организации должна быть отозвана
указанная лицензия, Банк России изменял методику расчета достаточности капитала кредитных организаций, то применяется та методика, в соответствии с которой достаточность капитала кредитной
организации достигает максимального значения;
2) если размер собственных средств (капитала) кредитной организации ниже минимального значения уставного капитала, уста-
Отзыв лицензии на осуществление
банковских операций может быть произведен в следующих случаях:
x установления недостоверности све-
дений, на основании которых выдана лицензия;
x задержки начала осуществления
банковских операций, предусмот-
98
новленного Банком России на дату регистрации кредитной организации;
3) если кредитная организация не исполняет в срок, установленный Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)
кредитных организаций», требования Банка России о приведении в
соответствие величины уставного капитала и размера собственных
средств (капитала);
4) если кредитная организация не способна удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и/или исполнить
обязанность по уплате обязательных платежей в течение одного месяца с наступления даты их удовлетворения и (или) исполнения;
при этом указанные требования в совокупности должны составлять
не менее 1000-кратного размера минимального размера оплаты труда, установленного федеральным законом.
В случаях когда Банк России обязан отозвать лицензию на осуществление банковских операций, он отзывает у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций в течение
15 дней со дня получения его органами, ответственными за отзыв
указанной лицензии, достоверной информации о наличии оснований для отзыва этой лицензии у кредитной организации.
Отзыв лицензии на осуществление банковских операций по другим основаниям, за исключением перечисленных, не допускается.
Решение Банка России об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций вступает в силу со
дня принятия соответствующего акта Банка России и может быть
обжаловано в течение 30 дней со дня публикации сообщения об
отзыве лицензии на осуществление банковских операций в «Вестнике Банка России». Обжалование указанного решения Банка России, а также применение мер по обеспечению исков в отношении
кредитной организации не приостанавливают действия указанного
решения.
Сообщение об отзыве у кредитной организации лицензии на
осуществление банковских операций публикуется Банком России
в официальном издании Банка России «Вестник Банка России» в
недельный срок со дня принятия соответствующего решения.
После отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций Банк России:
x не позднее рабочего дня, следующего за днем отзыва указан-
ной лицензии, назначает в кредитную организацию временную
администрацию в соответствии с требованиями ФЗ «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»;
1
x совершает действия, предусмотренные ст. 23
Федерального
закона «О внесении изменений и дополнений в ФЗ “О банках
и банковской деятельности”».
99
С момента отзыва у кредитной организации лицензии на осу-
ществление банковских операций:
1) считается наступившим срок исполнения обязательств кредитной организации; обязательства кредитной организации в иностранной валюте учитываются в рублях по курсу Банка России,
действовавшему на день отзыва у кредитной организации указанной лицензии;
2) прекращаются начисление процентов, а также неустоек (штрафов, пени) и наложение иных финансовых (экономических) санкций по обязательствам кредитной организации;
3) приостанавливается исполнение исполнительных документов,
выданных на основании судебных решений по имущественным
взысканиями (за исключением исполнения исполнительных документов, выданных на основании судебных решений о взыскании
задолженности по заработной плате, выплате вознаграждений по
авторским договорам, алиментов, а также о возмещении вреда,
причиненного жизни и здоровью, и морального вреда), вступивших
в законную силу до момента отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций;
4) запрещаются до момента создания ликвидационной комиссии (ликвидатора) или до назначения арбитражным судом конкурсного управляющего заключение сделок кредитной организацией и
исполнение обязательств по сделкам кредитной организации (за
исключением сделок, связанных с текущими коммунальными и
эксплуатационными платежами кредитной организации, а также с
выплатой выходных пособий и оплатой труда лиц, работающих по
трудовому договору (контракту), в пределах сметы расходов, согласуемой с Банком России либо с уполномоченным представителем
Банка России в случае его назначения).
Банк России имеет право запретить регистрацию кредитной организации, если в результате проведения указанной реорганизации
возникнут основания для применения мер по предупреждению банкротства, предусмотренные Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».
Административный департамент Центрального банка РФ в двухдневный срок направляет приказ всем территориальным главным
управлениям (национальным банкам) Центрального банка РФ, ЦОУ
при Центральном банке РФ, Государственной налоговой службе
РФ, а также Государственному таможенному комитету РФ (при отзыве у банка лицензии на осуществление банковских операций в
иностранной валюте).
Территориальные главные управления (национальные банки),
ЦОУ Центрального банка РФ в двухдневный срок в официальном
порядке доводят содержание приказа до сведения всех банков и
100
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]