Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Банковское законодательство. Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям экономики и управления, специальности «Юриспруденция»
.pdf
иных кредитных организаций, расположенных на подведомственной территории.
В день получения приказа территориальные главные управления (национальные банки) Центрального банка РФ, ЦОУ при
Центральном банке РФ в официальном порядке направляют его
банку, у которого отозвана лицензия на осуществление банковских
операций, и прекращают все приходные и расходные операции по
его балансовым и забалансовым счетам (как в валюте Российской
Федерации, так и в иностранной валюте), включая начисление процентов по ссудам.
Имеющаяся в операционной кассе банка денежная наличность в полной сумме должна быть инкассирована в РКЦ
(ЦОУ) Центрального банка РФ
для дальнейшего зачисления
ее на корреспондентский счет
банка, а денежная наличность
в иностранной валюте — на
счет, ранее открытый им в одном из уполномоченных банков-резидентов.
В случае отзыва лицензии
на осуществление банковских операций у банка, в структуре которого имеются филиалы, территориальные главные управления (национальные банки) Центрального банка РФ, ЦОУ при Центральном банке РФ, на территории которых расположены филиалы указанных банков, и кредитные организации прекращают все приходные и расходные операции по их счетам в рублях и иностранной
валюте, включая начисление процентов по ссудам.
Кредитовые (дебетовые) остатки по корреспондентским субсчетам филиалов банка в РКЦ (ЦОУ) Центрального банка РФ перечисляются (передаются) на корреспондентский счет банка, открытый в РКЦ (ЦОУ) Центрального банка РФ.
При наличии остатка средств в операционной кассе филиала они
предварительно в полной сумме перечисляются филиалом на его
корреспондентский субсчет в РКЦ (ЦОУ) Центрального банка РФ.
Все операции филиалов по счетам клиентов прекращаются.
Корреспондентские субсчета филиалов в РКЦ (ЦОУ) Центрального банка РФ закрываются.
Имеющаяся в кассе филиала денежная наличность в иностранной валюте должна быть инкассирована филиалом на счет, открытый в уполномоченном банке-резиденте.
ɋɬɚɬɶɹ 92. Ɋɟɨɪɝɚɧɢɡɚɰɢɹ ɢ ɥɢɤɜɢɞɚɰɢɹ
ɨɛɳɟɫɬɜɚ ɫ ɨɝɪɚɧɢɱɟɧɧɨɣ ɨɬɜɟɬɫɬɜɟɧɧɨɫɬɶɸ.
1. Ɉɛɳɟɫɬɜɨ ɫ ɨɝɪɚɧɢɱɟɧɧɨɣ ɨɬɜɟɬɫɬɜɟɧɧɨɫɬɶɸ ɦɨɠɟɬ ɛɵɬɶ ɨɪɝɚɧɢɡɨɜɚɧɨ
ɢɥɢ ɥɢɤɜɢɞɢɪɨɜɚɧɨ ɞɨɛɪɨɜɨɥɶɧɨ ɩɨ ɟɞɢɧɨɝɥɚɫɧɨɦɭ ɪɟɲɟɧɢɸ ɟɝɨ ɭɱɚɫɬɧɢɤɨɜ.
ɂɧɵɟ ɨɫɧɨɜɚɧɢɹ ɪɟɨɪɝɚɧɢɡɚɰɢɢ ɢ ɥɢɤɜɢɞɚɰɢɢ ɨɛɳɟɫɬɜɚ, ɚ ɬɚɤɠɟ ɩɨɪɹɞɨɤ ɟɝɨ
ɪɟɨɪɝɚɧɢɡɚɰɢɢ ɢ ɥɢɤɜɢɞɚɰɢɢ ɨɩɪɟɞɟɥɹɸɬɫɹ ɧɚɫɬɨɹɳɢɦ ɤɨɞɟɤɫɨɦ ɢ ɞɪɭɝɢɦɢ
ɡɚɤɨɧɚɦɢ.
Ƚɪɚɠɞɚɧɫɤɢɣ ɤɨɞɟɤɫ
Ɋɨɫɫɢɣɫɤɨɣ Ɏɟɞɟɪɚɰɢɢ
101
Добровольная ликвидация банка производится на основании ре-
3.3. Ликвидация кредитной организации
по инициативе Банка России
(принудительная ликвидация)
шения общего собрания учредителей (участников) с учетом соблюдения требований ст. 92 ГК РФ «Реорганизация и ликвидация общества с ограниченной ответственностью» и ст. 104 ГК РФ «Реорганизация и ликвидация акционерного общества».
На момент принятия решения о добровольной ликвидации банком должны быть погашены все его обязательства перед кредиторами. Решение о добровольной ликвидации не может быть принято
в случае, если банк фактически является неплатежеспособным.
Если банк, у которого отозвана лицензия на осуществление
банковских операций, не в состоянии полностью удовлетворить
требования кредиторов, его ликвидация производится только в порядке, предусмотренном ст. 65 ГК РФ «Несостоятельность (банкротство) юридического лица».
При внесудебной процедуре ликвидации банка учредители (участники) назначают ликвидационную комиссию, предварительно согласовав ее состав с территориальным Главным управлением (Национальным банком) Центрального банка РФ или ЦОУ при Центральном банке РФ, а также устанавливают порядок и сроки ликвидации банка.
Банк России в течение 30 дней с даты публикации в «Вестнике
Банка России» сообщения об отзыве у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций обязан обратиться
в арбитражный суд с требованием о ликвидации кредитной организации,
за исключением случая, когда к моменту отзыва указанной лицензии у кредитной организации имеются признаки несостоятельности
(банкротства), предусмотренные Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций».
Одновременно Банк России обязан представить в арбитражный
суд кандидатуру ликвидатора, соответствующую требованиям, предъявляемым Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» к арбитражным управляющим при банкротстве кредитной организации, если иное не установлено федеральным законом.
Если к моменту отзыва у кредитной организации лицензии на
осуществление банковских операций у нее имеются признаки несостоятельности (банкротства), предусмотренные Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций»,
или наличие этих признаков установлено временной администра-
102
цией, назначенной Банком России в кредитную организацию после
отзыва у нее указанной лицензии, Банк России обращается в ар-
битражный суд с заявлением о признании кредитной организации банкротом в порядке, установленном Федеральным законом «О несо-
стоятельности (банкротстве) кредитных организаций».
Арбитражный суд рассматривает требование о ликвидации кредитной организации в соответствии с правилами, установленными
Арбитражным процессуальным кодексом Российской Федерации.
Арбитражный суд принимает решение о ликвидации кредитной организации и назначении ликвидатора из числа кандидатур, представленных ему Банком России, если не будет доказано наличие
признаков банкротства на момент отзыва у кредитной организации
лицензии на осуществление банковских операций.
С момента вынесения арбитражным судом решения о ликвидации кредитной организации:
1) органы управления кредитной организации, в том числе ликвидационная комиссия (ликвидатор), если они избраны (назначены) решением собрания учредителей (участников) кредитной организации, отстраняются от выполнения функций по управлению ее
делами, в том числе по распоряжению ее имуществом, и в трехдневный срок обеспечивают передачу ликвидатору бухгалтерской и
иной документации, материальных и иных ценностей, печатей и
штампов кредитной организации;
2) сведения о финансовом состоянии кредитной организации
перестают быть отнесенными к категории сведений, носящих конфиденциальный характер либо являющихся коммерческой тайной;
3) снимаются ранее наложенные аресты на имущество кредитной организации и иные ограничения по распоряжению ее имуществом; наложение новых арестов на имущество кредитной организации и введение иных ограничений по распоряжению ее имуществом не допускаются;
4) все требования к кредитной организации могут быть предъявлены и подлежат удовлетворению только в процессе ее ликвидации.
В процессе ликвидации кредитной организации ликвидатор
имеет права и исполняет обязанности, предусмотренные федеральными законами, и обязан действовать с учетом интересов ее кредиторов. Учредители (участники) кредитной организации и ее кредиторы вправе потребовать от ликвидатора возмещения убытков, причиненных его действиями (бездействием), нарушающими законодательство Российской Федерации.
Ликвидатор направляет для опубликования объявление о ликви-
дации кредитной организации в «Вестник Банка России» не позднее
103
пяти рабочих дней со дня своего назначения. В этом объявлении
должны быть указаны:
x наименование и иные реквизиты кредитной организации, ли-
квидируемой на основании решения арбитражного суда;
x наименование арбитражного суда, в производстве которого
находится дело о ликвидации кредитной организации;
x дата принятия арбитражным судом решения о ликвидации
кредитной организации;
x срок, установленный для предъявления требований кредито-
ров (не может быть менее двух месяцев с даты публикации
указанного объявления);
x почтовый адрес, по которому кредиторы могут предъявлять
свои требования к кредитной организации;
x сведения о ликвидаторе.
Требования кредиторов кредитной организации направляются
ликвидатору по почтовому адресу, указанному в опубликованном
объявлении о ликвидации кредитной организации, одновременно с
документами, на основании рассмотрения которых ликвидатор
принимает решение о признании указанных требований установленными либо неустановленными. Ликвидатор рассматривает заявленные требования кредиторов кредитной организации и учитывает
их при составлении промежуточного ликвидационного баланса. Он
обязан уведомить кредитора кредитной организации о результатах
рассмотрения его требований в срок, не превышающий одного месяца со дня получения указанных требований. Возражения по результатам рассмотрения ликвидатором требований кредитора могут
быть заявлены кредитором и рассматриваются в порядке, предусмотренном Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)» для осуществления процедуры конкурсного производства.
Требования кредиторов ликвидируемой кредитной организации
по результатам их рассмотрения ликвидатором могут быть заявлены
кредитором в суд или арбитражный суд в установленном законом
порядке.
Ликвидатор обязан провести первое собрание кредиторов лик-
видируемой кредитной организации не позднее 60 дней со дня
окончания срока, установленного для предъявления требований
кредиторов. О дне и месте проведения указанного собрания кредиторы должны быть оповещены не позднее чем за 15 дней со дня
проведения этого собрания.
В компетенцию собрания кредиторов входит избрание комитета
кредиторов. Комитет кредиторов вправе:
x заслушивать отчет ликвидатора о ходе проведения ликвидаци-
онных процедур;
104
x рассматривать промежуточный ликвидационный баланс и ли-
квидационный баланс;
x обращаться в арбитражный суд с ходатайством об отстранении
ликвидатора;
x обжаловать решения ликвидатора в арбитражный суд;
x давать согласие на осуществление сделок, связанных с отчуж-
дением имущества кредитной организации, если указанное
имущество не реализуется на публичных торгах;
x осуществлять иные полномочия в соответствии с требования-
ми настоящей статьи.
Порядок проведения собрания кредиторов и заседаний комите-
та кредиторов, в том числе порядок избрания комитета кредиторов
и проведения голосования, регулируется Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)».
После окончания срока, установленного для предъявления тре-
бований кредиторов кредитной организации, ликвидатор составляет
промежуточный ликвидационный баланс, который содержит сведения
о составе имущества ликвидируемой кредитной организации, перечень предъявленных требований кредиторов, а также результаты их
рассмотрения. Он подлежит рассмотрению на собрании кредиторов
и (или) на заседании комитета кредиторов и после указанного рассмотрения — согласованию с Банком России. Удовлетворение требований кредиторов осуществляется в соответствии с очередностью,
предусмотренной ст. 64 Гражданского кодекса РФ и промежуточным ликвидационным балансом, начиная со дня его согласования с
Банком России, за исключением кредиторов пятой очереди, выплаты которым производятся по истечении одного месяца со дня согласования указанного баланса с Банком России.
В случаях когда имеющиеся у кредитной организации денежные
средства недостаточны для удовлетворения требований кредиторов,
ликвидатор осуществляет реализацию имущества кредитной организации с публичных торгов в порядке, установленном законодательством Российской Федерации.
Ликвидатор составляет и представляет в Банк России для согласо-
вания промежуточный ликвидационный баланс, бухгалтерскую и статистическую отчетность кредитной организации в порядке и сроки,
которые установлены федеральными законами и принятыми в соответствии с ними нормативными актами Банка России.
В случае неисполнения или ненадлежащего исполнения ликвида-
тором возложенных на него обязанностей арбитражный суд вправе:
1) признать недействительными сделки, заключенные или со-
вершенные ликвидатором в ходе проведения им в кредитной организации ликвидационных процедур, по основаниям, предусмотренным гражданским законодательством Российской Федерации и Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)»;
105
2) отстранить ликвидатора от исполнения им своих обязанно-
3.4. Прекращение деятельности в порядке
ликвидации кредитной организации
на основании решения ее учре
дителей
стей по ходатайству Банка России или собрания (комитета) кредиторов и назначить нового ликвидатора, кандидатура которого предложена Банком России в порядке, предусмотренном Федеральным
законом «О несостоятельности (банкротстве)».
Срок ликвидации кредитной организации не может превышать
12 месяцев со дня принятия арбитражным судом решения о ликвидации кредитной организации. Указанный срок может быть продлен
арбитражным судом по обоснованному ходатайству ликвидатора.
Если в ходе проведения ликвидационных процедур выявится,
что стоимость имущества кредитной организации, в отношении
которой принято решение о ликвидации, недостаточна для удовлетворения требований кредиторов кредитной организации, ликвидатор обязан направить в арбитражный суд заявление о признании
кредитной организации банкротом.
Отчет о результатах ликвидации кредитной организации с приложением ликвидационного баланса заслушивается на собрании
кредиторов или заседании комитета кредиторов и утверждается в
порядке, предусмотренном Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве)».
Ликвидатор обязан в 10-дневный срок со дня вынесения арбитражным судом определения о завершении ликвидации кредитной
организации представить в Банк России указанное определение и
другие документы, предусмотренные нормативными актами Банка
России, для внесения в Книгу государственной регистрации кредитных организаций записи о ликвидации кредитной организации.
В соответствии с ч. 2 ст. 23 Федерального закона «О банках и банковской деятельности» указанием ЦБ РФ определен порядок представления в Банк России ходатайства кредитной организации об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций в
случае прекращения деятельности в порядке ликвидации кредитной
организации на основании решения ее учредителей (участников).
Данный порядок не распространяется на кредитные организации, учредители (участники) которых приняли решение о добровольном объявлении о банкротстве кредитной организации и ее
ликвидации в соответствии со ст. 181 Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)».
В соответствии с определенным порядком учредители (далее —
участники), принявшие в установленном порядке решение о пре-
106
кращении деятельности в порядке ликвидации кредитной организации, обязаны в течение пяти рабочих дней с даты принятия указанного решения направить в территориальное учреждение Банка
России по местонахождению кредитной организации письменное
сообщение о принятом решении, а также ходатайство об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций.
Если кредитная организация осуществляет размещение эмиссионных ценных бумаг и итоги эмиссии еще не зарегистрированы
регистрирующим органом, то наряду с принятием решения о прекращении ее деятельности в порядке ликвидации на общем собрании участников кредитной организации должно быть принято решение о приостановлении размещения таких ценных бумаг и признании выпуска несостоявшимся. В этом случае кредитная организация обязана приостановить эмиссию и довести указанную информацию до сведения лиц, купивших ценные бумаги данного выпуска, и потенциальных владельцев ценных бумаг.
В течение пяти рабочих дней кредитная организация обязана
представить регистрирующему органу, осуществившему регистрацию выпуска ценных бумаг, протокол общего собрания участников,
на котором было принято решение о приостановлении размещения
ценных бумаг и признании выпуска несостоявшимся, для подготовки регистрирующим органом уведомления о признании выпуска
ценных бумаг несостоявшимся и аннулировании государственной
регистрации выпуска ценных бумаг.
К ходатайству прилагаются:
1) протокол собрания участников, на котором принято решение
о прекращении деятельности кредитной организации в порядке ликвидации, а также о приостановлении размещения ценных бумаг и
признании выпуска несостоявшимся, в случае осуществления кредитной организацией размещения эмиссионных ценных бумаг;
2) перечень участников кредитной организации, принявших решение о прекращении деятельности в порядке ликвидации (с указанием их наименования (Ф.И.О. — для физических лиц), доли
участия в уставном капитале, Ф.И.О. руководителя и почтового адреса), заверенный печатью и подписанный руководителем кредитной организации;
3) баланс кредитной организации, заверенный печатью и подписанный руководителем кредитной организации и главным бухгалтером на дату принятия решения о прекращении деятельности
в порядке ликвидации;
4) оценка достаточности стоимости имущества кредитной организации для удовлетворения в полном объеме требований кредиторов (она осуществляется кредитной организацией с учетом указания Банка России «О введении в действие новой редакции методи-
107
ческих рекомендаций о порядке оценки мероприятий по финансовому оздоровлению (планов санации)» от 13 ноября 1997 г. ¹ 18-У,
утвержденного письмом Банка России от 8 сентября 1997 г. ¹ 513);
5) перечень банков — корреспондентов кредитной организации, заверенный печатью и подписанный руководителем кредитной организации и главным бухгалтером на дату принятия решения о прекращении деятельности в порядке ликвидации кредитной организации.
После получения ходатайства кредитной организации территориальное учреждение Банка России в течение 10 рабочих дней рассматривает ходатайство и готовит по нему заключение, в котором
указывается о соответствии принятого решения о прекращении
деятельности в порядке ликвидации кредитной организации порядку, установленному федеральными законами, учредительными документами кредитной организации и указанием ЦБ РФ. Кроме того, в заключении дается оценка достаточности стоимости имущества кредитной организации для удовлетворения в полном объеме
требований кредиторов.
Если представленное кредитной организацией ходатайство свидетельствует о нарушении установленной процедуры принятия решения о прекращении деятельности в порядке ликвидации кредитной организации, ходатайство возвращается кредитной организации
с указанием причины возврата в течение десятидневного срока.
Одновременно кредитной организации направляется предписание
об устранении допущенных вышеназванных нарушений по форме
приложения 1 к инструкции Банка России «О применении к кредитным организациям мер воздействия за нарушения пруденциальных норм деятельности» от 31 марта 1997 г. ¹ 59.
После устранения нарушений установленной процедуры принятия решения о прекращении деятельности в порядке ликвидации
кредитная организация вправе повторно направить соответствующее ходатайство в территориальное учреждение Банка России.
При положительном рассмотрении ходатайства кредитной организации территориальное учреждение Банка России направляет
подготовленное им заключение по ходатайству в Банк России (Департамент по организации банковского санирования). К заключению прилагаются ходатайство кредитной организации с указанными выше приложениями, копии актов последней инспекционной и
аудиторской проверки, а также учредительных документов кредитной организации.
Если ходатайство кредитной организации об аннулировании
лицензии на осуществление банковских операций получено территориальным учреждением Банка России в период рассмотрения вопроса об отзыве у данной кредитной организации лицензии на
108
осуществление банковских операций, то территориальное учреждение Банка России в ходатайстве об отзыве лицензии на осуществление банковских операций сообщает о принятом участниками кредитной организации решении о прекращении деятельности в порядке ликвидации кредитной организации. К ходатайству прилагается протокол собрания участников кредитной организации, на котором принято указанное решение.
Если ходатайство об аннулировании у кредитной организации
лицензии на осуществление банковских операций получено территориальным учреждением Банка России после направления в Банк
России ходатайства об отзыве у данной кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций, то территориальное учреждение Банка России в письменной форме сообщает в
Банк России (Департамент по организации банковского санирования) о принятом участниками кредитной организации решении о
прекращении деятельности в порядке ликвидации кредитной организации и прилагает протокол собрания участников, на котором
принято указанное решение.
О направлении в Банк России ходатайства об отзыве лицензии
на осуществление банковских операций территориальное учреждение информирует кредитную организацию, направившую ходатайство об аннулировании лицензии на осуществление банковских
операций в связи с принятием решения о прекращении деятельности в порядке ликвидации.
Рассмотрение ходатайства кредитной организации об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций осуществляется
в Банке России в соответствии с порядком, установленным положением Банка России «О порядке рассмотрения в Банке России ходатайств
территориальных учреждений Банка России и руководителя временной администрации об отзыве у кредитных организаций лицензии на
осуществление банковских операций» от 10 апреля 1998 г. ¹ 24-П,
если иное не вытекает из существа правоотношений.
Банк России принимает решение об отказе в удовлетворении ходатайства кредитной организации об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций в случае принятия участниками кредитной организации решения о прекращении деятельности в порядке
ликвидации с нарушением действующего законодательства, или
при недостаточности стоимости имущества кредитной организации
для удовлетворения в полном объеме требований кредиторов (абз. 2
п. 4 ст. 61 ГК РФ), или при наличии оснований для отзыва у кредитной организации лицензии на осуществление банковских операций.
Решение об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций оформляется приказом Банка России в установленном порядке.
109
Кредитная организация обязана в течение 15 рабочих дней с
3.5. Несостоятельность (банкротство)
кредитных организаций
момента принятия Банком России решения об аннулировании лицензии на осуществление банковских операций возвратить оригинал лицензии на осуществление банковских операций в территориальное учреждение Банка России.
Территориальное учреждение Банка России согласовывает состав ликвидационной комиссии кредитной организации, участники
которой приняли решение о прекращении ее деятельности в порядке ликвидации, после направления в Банк России соответствующих
документов до получения приказа Банка России об аннулировании
лицензии на осуществление банковских операций.
Ликвидация кредитной организации, у которой аннулирована
лицензия на осуществление банковских операций, осуществляется в
соответствии с требованиями ст. 61—64 ГК РФ и § 1 главы Х Федерального закона «О несостоятельности (банкротстве)», а также в
соответствии с порядком, установленным положением Банка России «Об отзыве лицензии на осуществление банковских операций у
кредитных организаций в Российской Федерации» от 2 апреля
1996 г. ¹ 264 (в редакции указания Банка России от 10 марта
1999 г. ¹ 509-У), с учетом особенностей, предусмотренных в п. 9.
Порядок и условия осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитных организаций, а также особенности оснований и процедур признания их несостоятельными
(банкротами) и ликвидация в порядке конкурсного производства
регулируются Федеральным законом «О несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций» от 18 сентября 1998 г. (в редакции
Федерального закона от 2 января 2000 г. ¹ 6-ФЗ).
Ïîä несостоятельностью (банкротством) кредитной организации
в соответствии с указанным Федеральным законом понимается признанная арбитражным судом ее неспособность удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и (или) исполнить
обязанность по уплате обязательных платежей. Неспособной удовлетворить требования кредиторов по денежным обязательствам и
(или) исполнить обязанность по уплате обязательных платежей кредитная организация считается в том случае, если соответствующие
обязанности не исполнены ею в течение одного месяца с момента
наступления даты их исполнения.
Арбитражный суд при рассмотрении дела о банкротстве кредитной организации применяет процедуры наблюдения и конкурсного
производства.
110
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]