Добавил:
ivanov666
Опубликованный материал нарушает ваши авторские права? Сообщите нам.
Вуз:
Предмет:
Файл:Антикоррупционная деятельность
.pdf
141
соответствие порядка выпуска этих электронных данных и осуществления в
их отношении действий по внесению (изменению) записей в такую
информационную систему ее правилам.
Следующий раздел «Сведения о счетах в банках и иных кредитных
организациях». В это разделе указываются: 1) счета с нулевым остатком по
состоянию на отчетную дату; 2) счета, по которым осуществляется с
использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных карт, например,
различные виды социальных карт (социальная карта студента, социальная
карта учащегося), платежных карт для зачисления пенсии и др.; 3) счета
(вклады) в иностранных банках; 4) счета, совершение операций по которым
осуществляется с использованием расчетных (дебетовых) карт, кредитных
карт; 5) счета, открытые для погашения кредита; 6) вклады (счета) в
драгоценных металлах; 7) счета, открытые гражданам, зарегистрированным в
качестве индивидуальных предпринимателей; 8) номинальный счет; 9) счет
эскроу.
Раздел пятый называется «Сведения о ценных бумагах». К ценным
бумагам относятся акция, вексель, закладная, инвестиционный пай паевого
инвестиционного фонда, коносамент, облигация, чек, сберегательный
сертификат, цифровое свидетельство и иные ценные бумаги, названные в
таком качестве в законе или признанные таковыми в установленном законом
порядке, а также ценные бумаги иностранных эмитентов. Государственный
сертификат на материнский (семейный) капитал не является ценной бумагой.
Раздел шестой – это «Сведения об обязательствах имущественного
характера». Здесь прежде всего необходимо 1) объекты недвижимого
имущества, находящиеся в пользовании, 2) срочные обязательства
финансового характера равные или превышающую 500 000 рублей,
кредитором или должником по которому является служащий (работник), его
супруга (супруг), несовершеннолетний ребенок; 3) договор о предоставлении
кредита, равный или превышающей 500 000 рублей; 4) договор финансовой
аренды (лизинг); 5) договор займа; 6) договор финансирования под уступку
денежного требования; 7) обязательства, связанные с заключением договора
об уступке права требования; 8) обязательства вследствие причинения вреда
(финансовые); 9) обязательства по договору поручительства; 10)
обязательства по уплате алиментов (если по состоянию на отчетную дату
сумма невыплаченных алиментов равна или превышает 500 000 руб.); 11)
142
обязательства по выплате арендной платы за наем жилого или нежилого
помещения (если по состоянию на отчетную дату сумма невыплаченной
арендной платы равна или превышает 500 000 руб.); 12) выкупленная
дебиторская задолженность; 13) финансовые обязательства, участником
которых является государственная корпорация «Агентство по страхованию
вкладов»; 14) предоставленные брокером займы (т.н. «маржинальные
сделки»); 15) обязательства по незакрытым сделкам РЕПО и СВОП (у клиента
имеются требования и обязательства по этим сделкам); 16) фьючерсный
договор; 17) иные обязательства, в том числе установленные решением суда.
В седьмом разделе указываются «Сведения о недвижимом имуществе,
транспортных средствах, ценных бумагах, цифровых финансовых активах,
цифровых правах, включающих одновременно цифровые финансовые активы
и иные цифровые права, об утилитарных цифровых правах отчужденных в
течение отчетного периода в результате безвозмездной сделки». Здесь
следует отразить сведения о недвижимом имуществе (в т.ч. доли в праве
собственности), транспортных средствах, ценных бумагах (в т.ч. долях
участия в уставном капитале общества), цифровых финансовых активах,
цифровых правах, включающих одновременно цифровые финансовые активы
и иные цифровые права, и утилитарных цифровых правах, отчужденных в
течение отчетного периода в результате безвозмездной сделки, а также,
например, сведения об утилизации автомобиля. К безвозмездной сделке
можно отнести договор дарения, соглашение о разделе имущества, договор
(соглашение) об определении долей, а также брачный договор, который
определяет порядок владения ранее совместно нажитого имущества (режим
раздельной собственности), раздел имущества, в связи с отчуждением доли
имущества в связи с использованием средств (части средств) материнского
(семейного) капитала (например, оформление жилого помещения в общую
собственность служащего (работника), его супруги (супруга) и
несовершеннолетних детей с определением размера долей по соглашению).
Одной из форм противодействия коррупции является осуществление
контроля за расходами лиц, замещающих должности, включенные в
специальные перечни, а также за расходами их супруги (супруга) и
несовершеннолетних детей, в случаях и в порядке, которые установлены
Федеральным законом от 3 декабря 2012 г. N 230-ФЗ "О контроле за
143
соответствием расходов лиц, замещающих государственные должности, и
иных лиц их доходам».
Контроль за расходами лица, замещающего (занимающего) или
замещавшего (занимавшего) одну из должностей, указанных в законе, а также
за расходами его супруги (супруга) и несовершеннолетних детей включает в
себя:
1) истребование от данного лица сведений: о его расходах, а также о
расходах его супруги (супруга) и несовершеннолетних детей по каждой сделке
по приобретению земельного участка, другого объекта недвижимости,
транспортного средства, ценных бумаг, акций (долей участия, паев в уставных
(складочных) капиталах организаций), цифровых финансовых активов,
цифровой валюты, совершенной им, его супругой (супругом) и (или)
несовершеннолетними детьми в течение отчетного периода, если общая сумма
таких сделок превышает общий доход данного лица и его супруги (супруга) за
три последних года, предшествующих отчетному периоду; об источниках
получения средств, за счет которых совершена сделка;
2) проверку достоверности и полноты сведений;
3) определение соответствия расходов данного лица, а также расходов
его супруги (супруга) и несовершеннолетних детей по каждой сделке по
приобретению земельного участка, другого объекта недвижимости,
транспортных средств, ценных бумаг, акций (долей участия, паев в уставных
(складочных) капиталах организаций), цифровых финансовых активов,
цифровой валюты их общему доходу.
Бремя доказывания законного источника происхождения средств,
позволивших приобрести такое имущество, возлагается государственного или
муниципального служащего. При этом суд вправе принимать любые
допустимые ГПК РФ доказательства, представленные как лицом, в отношении
которого осуществляется контроль за расходами, так и его супругой
(супругом), несовершеннолетними детьми в подтверждение законного
происхождения средств, затраченных на приобретение спорного имущества,
независимо от того, когда эти средства были получены, отражены ли они в
соответствующей справке (декларации) или были обнаружены
государственными органами в ходе проведения контрольных мероприятий.
При выявлении незначительного расхождения доходов, законность
происхождения которых подтверждена, и размера расходов на приобретение
144
соответствующего имущества суд вправе определить ту его часть, которая
приобретена на доходы, законность происхождения которых не доказана, и
потому подлежит обращению в доход РФ
130
. По закону не подлежат контролю
за расходами сделки, совершенные супругом (супругой) лица, в отношении
которого осуществляется контроль за расходами, в течение отчетного периода,
но до вступления в брак с этим лицом. Если собственник имущества, на
которое было обращено в доход РФ суд вправе изменить способ исполнения
решения суда путем взыскания с должника стоимости такого имущества.
Современные политические реалии внесли изменения в процедуру
обязанности представлять сведения о своих доходах, расходах, об имуществе
и обязательствах имущественного характера государственных служащих, их
супругов и их несовершеннолетних детей. В соответствии с указом
Президента РФ с 24 февраля 2022 года военнослужащие, сотрудники органов
внутренних дел, лица, проходящие службу в войсках национальной гвардии
РФ, сотрудники уголовно-исполнительной системы и Следственного комитета
РФ, принимающие (принимавшие) участие в специальной военной операции
или непосредственно выполняющие (выполнявшие) задачи, связанные с ее
проведением, а также лица, направленные для выполнения задач на
территориях ДНР, ЛНР, Запорожской и Херсонской областей освобождаются
от этой обязанности, они также могут не направлять уведомления, заявления,
обращения и другие материалы по вопросам, связанным с исполнением
обязанностей, соблюдением ограничений и запретов
131
.
4.4. Обязанность государственных и муниципальных служащих
уведомлять об обращениях в целях склонения к совершению
коррупционных правонарушений
Государственный или муниципальный служащий обязан уведомлять
представителя нанимателя (работодателя), органы прокуратуры или другие
государственные органы обо всех случаях обращения к нему каких-либо лиц
в целях склонения его к совершению коррупционных правонарушений.
130
«Обзор судебной практики по делам по заявлениям прокуроров об обращении в доход Российской
Федерации имущества, в отношении которого не представлены в соответствии с законодательством о
противодействии коррупции доказательства его приобретения на законные доходы» (утв. Президиумом
Верховного Суда РФ 30.06.2017)
131
Указ Президента РФ от 29.12.2022 N 968 «Об особенностях исполнения обязанностей, соблюдения
ограничений и запретов в области противодействия коррупции некоторыми категориями граждан в период
проведения специальной военной операции»
145
Уведомление о фактах обращения в целях склонения к совершению
коррупционных правонарушений, за исключением случаев, когда по данным
фактам проведена или проводится проверка, является должностной
(служебной) обязанностью государственного или муниципального
служащего.
Невыполнение государственным или муниципальным служащим
должностной (служебной) обязанности, является правонарушением,
влекущим его увольнение с государственной или муниципальной службы
либо привлечение его к иным видам ответственности в соответствии с
законодательством РФ.
Государственный или муниципальный служащий, уведомивший
представителя нанимателя (работодателя), органы прокуратуры или другие
государственные органы о фактах обращения в целях склонения его к
совершению коррупционного правонарушения, о фактах совершения другими
государственными или муниципальными служащими коррупционных
правонарушений, непредставления сведений либо представления заведомо
недостоверных или неполных сведений о доходах, об имуществе и
обязательствах имущественного характера, находится под защитой
государства в соответствии с законодательством РФ.
Порядок уведомления следующий. Во-первых, гражданские служащие
уведомляют представителя нанимателя обо всех случаях обращения к ним
каких-либо лиц в целях склонения их к совершению коррупционных
правонарушений в срок, установленный в локальных актах со дня, когда им
стало известно о фактах такого обращения. Во-вторых, уведомление
необходимо направить даже если служащий находится в командировке,
отпуске, на больничном. В-третьих, уведомление составляется в письменном
виде в произвольной форме, служащий в праве приложить документы. Вчетвертых, необходимо одушевлять регистрацию уведомлений
осуществляется в день его поступления. В-пятых, по каждому факту
проводится проверка.
Невыполнение служащим вышеуказанной обязанности является
правонарушением, влекущим его увольнение с муниципальной службы либо
привлечение его к иным видам ответственности. В частности, могут быть
применены дисциплинарные взыскания: замечание; выговор; увольнение со
службы. Государственный или муниципальный служащий, уведомивший
146
представителя нанимателя (работодателя), органы прокуратуры или другие
государственные органы о фактах обращения в целях склонения его к
совершению коррупционного правонарушения, о фактах совершения другими
государственными или муниципальными служащими коррупционных
правонарушений, находится под защитой государства в соответствии с
законодательством Российской Федерации.
Вопросы
1. Перечислите запреты, связанные с гражданской службой?
2. Перечислите ограничения, связанные с гражданской службой?
3. Каким образом необходимо предоставлять сведения о доходах, об
имуществе и обязательствах имущественного характера?
4. В чем состоит обязанность государственных и муниципальных
служащих уведомлять об обращениях в целях склонения к совершению
коррупционных правонарушений?
Задачи
1. Прокурор обратился в суд с заявлением к Комаровой С.,
замещающей должность главного специалиста службы правовой экспертизы и
судебных дел администрации муниципального района, и ее супругу о
взыскании солидарно в доход Российской Федерации стоимости автомобиля в
размере 2 800 000 руб. Решением суда первой инстанции заявление прокурора
о взыскании солидарно с Комаровой и ее супруга в доход Российской
Федерации денежных средств в сумме 2 800 000 руб. было удовлетворено в
полном объеме. Судом установлено, что в отчетном периоде супругом
Комаровой приобретен автомобиль стоимостью 2 800 000 руб. После
обращения прокурора в суд с заявлением автомобиль был отчужден
ответчиком по договору купли-продажи третьему лицу. Совокупный доход
ответчиков за три последних года, предшествующих отчетному периоду,
составил 2 702 391 руб., что не соответствовало сумме расходов на
приобретение автомобиля и превысило общий доход семьи на 97 609 руб.
Доводы ответчиков относительно источников происхождения этих средств
были проверены судом. Можно ли суд признать данное превышение расходов
над доходами (на 3,5%) незначительным?
2. Прокурор города обратился в суд с заявлением к главному
специалисту отдела торговли и услуг управления по потребительскому рынку
147
администрации города Федоровой об обращении в доход Российской
Федерации квартиры. Судом установлено, что в течение отчетного периода
Федоровой приобретена квартира стоимостью 1 900 000 руб. При этом сумма
сделки превысила совокупный доход Федоровой, ее супруга и
несовершеннолетнего сына за три года, предшествовавших отчетному
периоду, составивший согласно представленным прокурором сведениям 1 676
915 руб. В ходе осуществления контроля за расходами Федорова поясняла, что
источником получения средств, за счет которых приобретена квартира,
являются накопления заработной платы за предыдущие годы, а также
денежные средства, полученные по договору дарения от близких
родственников. По ходатайству Федоровой судом были допрошены
свидетели, подтвердившие передачу в дар от свекрови в 2008 г. денежных
средств в размере 150 000 руб. и от матери в 2013 г. в размере 400 000 руб.
Также были представлены выписки из лицевого счета Федоровой, согласно
которым в 2013 г. на него поступили денежные средства в размере 1 550 000
руб., перечисленные покупателем за квартиру, принадлежавшую ее матери, от
имени которой выступала по доверенности ответчик. Какое решение должен
принять суд?
.
148
Глава 5. Ответственность за коррупционные правонарушения
«Тебя посадют, а ты не воруй».
Фильм «Берегись автомобиля»,
режиссёр Эльдар Рязанов
5.1. Ответственность физических лиц за коррупционные
правонарушения
Граждане РФ, иностранные граждане и лица без гражданства за
совершение коррупционных правонарушений несут уголовную,
административную, гражданско-правовую или дисциплинарную
ответственность в соответствии с законодательством РФ. При этом уголовная
и административная ответственность обычно исключают друг друга, так как
отличаются, прежде всего, объективной стороной и степенью общественной
опасностью. В свою очередь гражданско-правовая, дисциплинарная
ответственность могут сопутствовать уголовной или административной
ответственности.
Уголовная ответственность требует отдельного, более детального
рассмотрения. Главы коррупционные преступления в УК РФ нет, но перечень
преступлений, относящихся к преступлениям коррупционным преставлениям
утвержден Указанием Генпрокуратуры России № 738/11, МВД России № 3 от
25.12.2020 «О введении в действие перечней статей Уголовного кодекса
Российской Федерации, используемых при формировании статистической
отчетности». К коррупционным преступлениям относятся преступления,
которые обладают рядом общих признаков:
1. Наличие надлежащего субъекта, которым является должностное
лицо, выполняющие управленческие функции в коммерческой или иной
организации, действующие от имени юридического лица, а также в
некоммерческой организации, не являющейся государственным органом,
органом местного самоуправления, государственным или муниципальным
учреждением.
2. Связь деяния со служебным положением субъекта, отступлением
от его прямых прав и обязанностей.
149
3. Обязательное наличие у субъекта корыстного мотива (деяние
связано с получением им имущественных прав и выгод для себя или для
третьих лиц)
4. Совершение преступления только с прямым умыслом.
Перечень № 23 Указания Генпрокуратуры содержит перечень статей УК
РФ, которые можно отнести к преступлениям коррупционной
направленности.
Далее рассмотрим гражданско-правовую ответственность за
коррупционные правонарушения. Гражданско-правовая ответственность –
это одна из форм ответственность, обеспеченная государственным
принуждением, возложение мер имущественного характера в случаях,
предусмотренных законом или договором. Можно выделить следующие
признаки гражданско-правовой ответственности: 1) воздействие происходит
на имущественную сферу субъекта, а не личность правонарушителя, 2)
обеспечивается принудительной силой государства, но при этом нарушитель
может добровольно возместить убытки, 3) ответственность в гражданском
праве носит восстановительный, а не карательный характер, 4) стороны
правоотношения во возмещению вреда равноправны, 5) вина в гражданском
праве резюмируется, поэтому бремя доказывания отсутствия вины лежит на
нарушителе. Мерой гражданско-правовой ответственности за коррупционные
правонарушения можно назвать обращение по решению суда в доход РФ
имущества, в отношении которого не представлены в соответствии с
законодательством РФ о противодействии коррупции доказательства его
приобретения на законные доходы. Эти дела рассматриваются в качестве суда
первой инстанции районным судом по месту жительства ответчика, даже, если
прокурором заявлены требования об обращении в доход РФ недвижимого
имущества. Прокурор обязан представить доказательства приобретения
ответчиком в отчетном периоде земельного участка, другого объекта
недвижимости, транспортного средства, ценных бумаг, акций (долей участия,
паев в уставных (складочных) капиталах организаций) на сумму,
превышающую его (их) общий доход за три последних года, предшествующих
отчетному периоду. Исходя из этого в суде необходимо доказать, во-первых,
принадлежность спорного имущества госслужащему или членам его семьи,
во-вторых, приобретение имущества в отчетный период, в-третьих,
действительную стоимость имущества, в-четвертых, факт превышения
150
стоимости этого имущества по отношению к совокупному доходу ответчиков
за три последних года, предшествовавших отчетному периоду, в-пятых,
порядок соблюдения при осуществлении контроля за расходами процедуры,
установленной законом. Изъятие имущества в этом случае является
механизмом осуществления контроля за расходами государственных
гражданских служащих, обязанных представлять сведения о своих доходах и
расходах, а также о доходах и расходах своих супруги (супруга) и
несовершеннолетних детей. В соответствии с законом эта обязанность
возникла с 1 января 2012 г. Отсюда бремя доказывания законного источника
происхождения средств, возлагается на ответчика. Если при проверке
установлено, что расхождения доходов незначительно (на усмотрение суда),
но при этом законность происхождения подтверждена, то суд определяет
только часть имущества, которая приобретена на доходы, законность
происхождения которых не доказана, и потому подлежит обращению в доход
РФ. Госслужащий или члены его семьи вправе представлять любые
допустимые доказательства в подтверждение законности происхождения
средств, затраченных на приобретение спорного имущества. Однако суд
оценивает представленные доказательства по его внутреннему убеждению с
учетом правовых позиций высших судебных инстанций. Если в обоснование
законности доходов ответчик ссылается на получение им денежных средств
по гражданско-правовым сделкам, то суд должен рассмотреть вопрос о
реальности получения денежных средств по таким сделкам, а также были ли
эти средства направлены на приобретение спорного имущества. Если на
момент обращения имущества в доход государства установлено, что
имущество утрачено, то суд вправе взыскания с должника стоимости такого
имущества
132
. Ст. 235 ГК РФ в свое время была оспорена в суде.
Конституционный суд указал
133
, что закон предполагает необходимость учета
при определении оснований применения данной меры государственного
принуждения всего объема законных доходов, которые были получены
132
Обзор судебной практики по делам по заявлениям прокуроров об обращении в доход Российской
Федерации имущества, в отношении которого не представлены в соответствии с законодательством о
противодействии коррупции доказательства его приобретения на законные доходы» (утв. Президиумом
Верховного Суда РФ 30.06.2017)
133
Постановлением от 29 ноября 2016 года N 26-П Конституционный Суд дал оценку
конституционности подпункта 8 пункта 2 статьи 235 Гражданского кодекса Российской Федерации и статьи
17 Федерального закона «О контроле за соответствием расходов лиц, замещающих государственные
должности, и иных лиц их доходам».
Соседние файлы в предмете [НЕСОРТИРОВАННОЕ]