Экономическая теория. Курс интенсивной подготовки

потребления и не используются в целях промежуточного потребления, т.е. в производстве других товаров и услуг.

Существует три способа исчесления ВВП: 1) по добавленной стоимости (производственный метод); 2) по расходам (метод конечного использования); 3) по доходам (распределительный метод).

При расчете ВВП первым методом суммируется стоимость, добавленная на каждой стадии производства конечного продукта. Добавленная стоимость – это разность между валовым выпуском продукции, произведенной фирмой и суммой, уплаченной другим фирмам за приобретенное сырье, материалы и т.п. (т.е. за промежуточную продукцию).

Величина ВВП представляет собой сумму добавленной стоимости всех производителей продукции и услуг. При этом методы исчисления валового выпуска продукции и услуг в различных отраслях экономики имеют существенные различия. Например, валовой выпуск продукции и услуг

сектора нефинансовых предприятий и корпораций, реализующих свою продукцию на рынке, исчисляется как стоимость реализованной продукции плюс прирост запасов готовой, но не реализованной продукции, включая прирост незавершенного производства.

Валовой выпуск нерыночных услуг, оказываемых органами государственного управления и некоммерческими организациями, обслуживающими домашние хозяйства, определяется как сумма затрат на производство, которая включает: затраты на приобретение товаров и услуг для промежуточного потребления; оплату труда; налоги на производство; потребление основных фондов (амортизация).

При расчете ВВП по методу расходов суммируются расходы всех экономических агентов, использующих ВВП: домашних хозяйств, фирм, государства, иностранцев. Фактически речь идет о совокупном спросе на произведенный ВВП. Суммарные расходы можно разложить на несколько компонентов:

где С (Consumption) – личные потребительские расходы (потребление домашних хозяйств), включающие расходы домашних хозяйств на товары длительного пользования и текущего потребления, а также на услуги, но не вклю- чающие расходы на покупку жилья; I (Investment) – валовые инвестиции, включающие производственные капи-

221

таловложения (или инвестиции) в основные производственные фонды (независимо от формы собственности предприятия), инвестиции в жилищное строительство, инвестиции в запасы (рост запасов учитывается со знаком «+», уменьшение – со знаком «–»). Валовые инвестиции можно также представить как сумму чистых инвестиций и амортизации. Чистые инвестиции увеличивают запас капитала в экономике. Приобретение же ценных бумаг с позиций макроэкономики означает лишь переход уже существующих активов от одного владельца к другому, а не увеличе- ние капитала в виде чистых инвестиций; G (Government) – государственные закупки товаров и услуг за счет средств государственного бюджета (содержание армии и государственного аппарата, строительство и содержание школ, дорог и т.д.). Сюда не включаются расходы госбюджета на трансферты. Трансфертами называют выплаты, не связанные с движением товаров и услуг. Государственные трансферты перераспределяют доходы государства, полученные от налогоплательщиков через пособия, пенсии, выплаты по социальному страхованию и т.д. Существуют трансферты бизнеса и частного сектора в форме благотворительных взносов; ТВ (Trade Balance) – чистый экспорт товаров и услуг за рубеж, рассчитываемый как разность экспорта товаров и нефакторных услуг и импорта товаров и нефакторных услуг.

Приведенное уравнение ВВП (8.1) называется основным макроэкономическим тождеством. Различия между составляющими ВВП – C, I, G, ТВ – базируются, главным образом, на различии между типами покупателей, осуществляющих эти затраты (домашние хозяйства, фирмы, государство, иностранцы), а не на различии покупаемых благ и услуг. Так, автомобиль, купленный домашним хозяйством, включается в компонент С; если же он приобретен фирмой – считается частью инвестиций в основные фонды и т.д. Исключение составляют инвестиции в жилищное строительство, которые включаются в ВВП без деления на составляющие в зависимости от того, кто осуществил эти инвестиции – домашние хозяйства, предпринимательский сектор или государство.

В ВВП не включаются затраты на приобретение товаров, произведенных в предшествующие годы (например, покупка дома, построенного пять лет назад), а также затраты на покупку промежуточных продуктов, что позволяет избежать двойного счета.

222

Среди компонентов ВВП самыми большими обычно бывают личные потребительские расходы С, а самыми изменчивыми – инвестиционные расходы I.

При расчете ВВП по методу доходов суммируются: оплата труда наемных работников, валовая прибыль и валовые смешанные доходы (чистая прибыль и чистые смешанные доходы плюс потребление основного капитала), а также чистые налоги на производство и импорт (налоги на бизнес минус субсидии бизнесу). Смешанные доходы – доходы некорпоративных предприятий, в которых неразличимы прибыль и оплата труда.

Все три рассмотренных выше метода исчисления ВВП должны давать одинаковый результат. Однако на практике, особенно в экономике переходного периода, различные методы могут приводить к различным результатам. Это связано с двумя основными причинами. Первая – становление СНС и связанные с этим процессом неточности учета (например, учет «челночного» импорта и экспорта). Вторая причина – теневая экономика, которая приводит к занижению данных о производстве ВВП по сравнению с данными о его использовании, т.к. нелегально созданные продукты и доходы расходуются на потребление и накопление легально.

В отличие от валового внутреннего продукта (ВВП),

валовой национальный продукт (ВНП) отражает принадлежность произведенного продукта нации и отличается от ВВП на величину чистых факторных доходов из-за рубежа:

где YF – чистые факторные доходы из-за рубежа, т.е. сальдо доходов, полученных из-за рубежа за счет размещенного там капитала в различных формах (кредит, недвижимость, ценные бумаги, оборудование и т.д.), трудовых доходов мигрантов и аналогичных доходов иностранцев.

Величина трудовых доходов мигрантов сравнительно невелика, т.к. иностранный работник после года пребывания в стране становится резидентом (с точки зрения статистики), и его доход включается как в ВВП, так и в ВНП страны проживания.

Еще один важный обобщающий показатель – валовый национальный располагаемый доход (ВНРД). Он определяется следующим образом:

где TR – чистые трансферты из-за рубежа, т.е. трансферты, полученные от «остального мира» (дарения, гумани-

223

тарная помощь и т.п.) за вычетом анологичных трансфертов переданных за рубеж.

Помимо приведенных выше существует ряд других важных показателей дохода и продукта.

Чистый национальный продукт можно получить вычи- танием из ВНП амортизационных отчислений.

Национальный доход (НД) – показатель, представляющий собой суммарный доход всех жителей страны. НД исчисляется как чистый национальный продукт минус чистые косвенные налоги на бизнес, т.е. косвенные налоги за вычетом субсидий бизнесу. Косвенные налоги на бизнес – это налоги, которые изымаются не из факторных доходов, а являются составляющими цены, т.е. увеличивают цену товара. К ним относятся налог на добавленную стоимость, акцизные сборы, импортные пошлины, налоги на монопольные виды деятельности.

Личный доход определяется путем вычитания из национального дохода взносов на социальное страхование, нераспределенной прибыли корпораций, налогов на прибыль корпораций и добавления суммы трансфертных платежей. Необходимо также вычесть чистый процент по кредитам (разность процентов, уплаченных бизнесом и полученных им) и прибавить личные доходы, полученные в виде процента.

Располагаемый личный доход исчисляется уменьшением личного дохода на сумму подоходного и других налогов с граждан и платежей государству (налог на наследство, на имущество и т.д.). Располагаемый личный доход используется домашними хозяйствами на потребление и сбережения.

В масштабе национальной экономики валовой национальный располагаемый доход (ВНРД) можно представить в виде доходов всех субъектов экономики.

где С – личные потребительские расходы; S – общие накопления домашних хозяйств и бизнеса, включая амортизацию; Т – чистые налоговые платежи (общая сумма налогов за вычетом внутренних трансфертных платежей, субсидий и процентов по займам правительства).

Принимая во внимание тождества (8.1), (8.3) и (8.4), получим следующее важное соотношение:

224

Правая часть тождества (8.5) представляет собой счет текущих внешний операций или счет текущих операций платежного баланса.

Платежный баланс (ПБ) является составной частью СНС и представляет собой систематизированную запись итогов всех экономических сделок между резидентами данной страны (домашними хозяйствами, фирмами и правительством) и остальным миром в течение определенного времени. В укрупненном виде структуру ПБ можно представить следующим образом (табл. 8.3): 1) счет текущих операций (разделы 1.1 – 1.3); 2) счет операций с капиталом и финансовых операций (или, для краткости, просто

счет движения капитала, разделы 2.1 – 2.2.3); 3)финансирование дефицита платежного баланса (т.е. изменение золотовалютных резервов страны, раздел 2.2.4).

Первый раздел отражает экспорт и импорт товаров и услуг, и все операции, не связанные с покупкой и продажей собственности, обменом финансовыми активами,

Таблица 8.3

Укрупненная структура платежного баланса

1. Счет текущих операций

1.1. Товары и услуги 1.1.1. Экспорт/импорт товаров

1.1.2. Экспорт/импорт услуг

1.2. Доходы 1.2.1. Оплата труда

1.2.2. Прибыль от инвестиций и финансовых активов (включая дивиденды, процентные доходы)

1.3. Текущие трансферты (сюда входят переводы рабочих за границу/ из-за границы)

2. Счет операций с капиталом и финансовых операций

2.1.Капитальные трансферты1

2.2.Финансовый счет

2.2.1.Прямые инвестиции (во внутреннюю экономику/за границу)

2.2.2.Портфельные инвестиции (во внутреннюю экономику/

за границу)

2.2.3.Прочие инвестиции (включая коммерческие и торговые кредиты)

2.2.4.Резервные активы (или золотовалютные резервы)

1 Сюда входят суммы, связанные с аннулированием долга внешними кредиторами (или перед внешними должниками), стоимость имущества мигрантов и некоторые другие.

225

возникновением и погашением международной задолженности (включая коммерческие кредиты). Операции, в результате которых происходит обмен правами собственности на материальные, нематериальные и финансовые активы, предоставление кредитов или погашение задолженности, представлены во втором разделе. Здесь отражаются инвестиции, потоки долго- и краткосрочного капитала.

Последний раздел (или подраздел 2.2.4 в табл. 8.3) представляет собой уравновешивающую статью. Если экономика не находится в состоянии равновесия, то государство либо вынуждено снижать свои резервы (если совокупные денежные поступления валюты превышают исходящие потоки), либо, наоборот, суммы резервных активов и монетарного золота, которые находятся в распоряжении органов государственного управления, увеличиваются1. Т.е. выражение «платежный баланс дефицитен» означает, что речь идет о первых двух разделах ПБ. Дефицит платежного баланса (а в краткосрочном плане он является неизбежным явлением) уравновешивается за счет соответствующих изменений золотовалютных резервов2.

Тождество (8.5) показывает, что если сумма расходов частного и государственного секторов превышает сумму их доходов, то инвестиции частного сектора и государственные расходы будут превышать сбережения частного сектора и государственные доходы на величину равную дефициту счета текущих операций платежного баланса. Этот дефицит есть сбережения внешнего мира в нашей стране. Если же счет текущих операций платежного баланса имеет положительное значение, то на эту величину наша страна предоставляет свои сбережения остальному миру (на эту величину сбережения частного сектора и государственные доходы превышают валовые внутренние инвестиции частного сектора и государственные расходы).

1 Кроме того, существует еще и такая статья, как «ошибки и пропуски». Она отражает наличие разного рода статистических расхождений и с точки зрения теоретического макроэкономического анализа не представляет интереса.

2 Следует подчеркнуть, что понятие «дефицитный ПБ» означает, что суммарное сальдо первых двух разделов (разделов с 1.1 по 2.2.3 включительно в табл. 8.3) является отрицательным, и наоборот.

226

8.3. Совокупный валовой продукт и межотраслевой баланс

Если суммировать не только конечные товары и услуги, произведенные в стране, но и промежуточные, вклю- чая экспорт и импорт, получится величина, называемая

совокупным валовым продуктом (СВП).

СВП обладает тем недостатком, что имеет двойной счет. Так, например, если из тракторного завода выделилось отдельное самостоятельное предприятие по производству двигателей, то СВП увеличится за счет того, что двигатели будут считаться два раза: как продукция моторного завода и в составе трактора. Однако СВП включает все взаимосвязи в народном хозяйстве, которые наилучшим образом отражены в модели межотраслевого баланса (СВП в модели обозначено символом Х).

Модель межотраслевого баланса была разработана для изучения структуры американской экономики в 30-х гг. ХХ в. В. Леонтьевым, лауреатом Нобелевской премии по экономике 1973 г. Метод анализа межотраслевых связей с помощью таблиц шахматного типа и с применением аппарата линейной алгебры называется методом межотраслевого баланса, или «затраты – выпуск».

В самом методе экономического анализа «затраты – выпуск» В. Леонтьев обращает внимание, прежде всего, на количественные связи в экономике (см. рис. 8.2). Эти связи между отраслями устанавливаются через так называемые технологические коэффициенты (символы а11, à12 и т.д. в I квадранте). Коэффициент аij, показывает долю продукции отрасли i, используемой в качестве промежуточного потребления отраслью j. Суммой значений j-го столбца первого квадранта являются материальные затраты в отрасли (на рисунке 8.2 обозначено как Мj).

В схеме межотраслевой баланс представлен тремя квадрантами. В первом квадранте – показатели материальных издержек на производство продукции. Во втором квадранте представлены показатели, отражающие конечное использование продукции отраслей (C – личное потребление, I – валовые внутренние инвестиции, G – государственное потребление и Е – экспорт). В третьем квадранте – показатели добавленной стоимости (W – оплата труда наемных работников, OP – валовая прибыль и валовые сме-

227

шанные доходы, TS – чистые налоги на производство и импорт (Z).

Таблица межотраслевых связей отражает по столбцам затраты, т.е. элементы, образующие стоимость продукции по каждой отрасли, а по строкам – структуру распределения продукции каждой отрасли национальной экономики. Это можно представить с помощью аппарата линейной алгебры следующим образом:

где А – матрица технологических коэффициентов (из первого квадранта межотраслевого баланса), Р – вектор-строка цен, Y – вектор-строка добавленных стоимостей на единицу продукции; а также

где Х – вектор-столбец валовых выпусков продукции отраслей, К – вектор-столбец конечного использования продукции отраслей. Уравнение (8.6) описывает I и III квадранты, а (8.7) – I и II квадранты.

228

В. Леонтьев представлял, что прямая взаимосвязь между двумя процессами проявляется всякий раз, когда продукт одного становится затратами другого. Так, уголь – продукт угледобывающей промышленности – становится ресурсом для электроэнергетики. Химическая промышленность использует уголь не только в качестве сырья, но и косвенно – в виде электроэнергии. Сеть связей такого рода образует систему элементов, зависящих друг от друга прямо или косвенно, или прямо и косвенно одновременно. Прямые и косвенные затраты в сумме дают полные затраты. Полные затраты можно определить, проделав следующие преобразования уравнения (8.7):

ãäå (Å – À)–1 = В – матрица коэффициентов полных затрат. Элемент bij матрицы В показывает, сколько продукции отрасли i необходимо произвести национальной экономике для того, чтобы была произведена единица конечной продукции отрасли j с учетом как прямых, так и косвенных затрат. Таким образом, использование метода межотраслевого баланса позволяет изучить взаимосвязь между различными отраслями экономики, проявляющуюся во взаимовлиянии цен, объемов производства, инвестиций и доходов, и на этой основе анализировать и прогнозировать сбалансированное развитие экономики во взаимосвязи отраслей.

8.4. Номинальные и реальные показатели. Индексы цен

При рассмотрении фактических данных по различным странам валовой внутренний продукт, называемый номинальным ВВП, со временем постоянно увеличивается. Этот рост происходит за счет двух факторов: 1) роста производства товаров и услуг и 2) роста цен на эти товары и услуги. Темпы процентных изменений общего уровня цен называют темпами инфляции. В экономике важно проводить различие между показателями отражающими реальную экономическую активность и показателями демонстрирующими

229

рост обусловленный изменением цен. Поэтому центральные статистические органы приводят также показатель реального ВВП, из которого исключаются изменения цен.

Реальный ВВП исчисляется в сопоставимых (т.е. в постоянных, базисных) ценах. Отношение номинального ВВП к реальному ВВП является показателем изменения (индексом) цен, который называется дефлятором ВВП. Дефлятор ВВП исчисляется таким образом, что в некотором базовом году его значение равно 100%, т.к. в этом году размеры реального и номинального ВВП совпадают.

Дефлятор ВВП рассчитывается при помощи индекса Пааше, т.е. индекса, где в качестве весов используется набор благ текущего периода:

ãäå Qit – количество i-го блага в текущем t периоде; Рi0 è Ðit – цены i-го блага, соответственно, в базисном 0 и текущем

tпериодах.

Âкачестве измерителя покупательной способности используется индекс потребительских цен (ИПЦ). Во многих странах ИПЦ широко используется для определения размера поправки на рост стоимости жизни, включаемой в контракты по найму рабочей силы, выплаты по социальному обеспечению и коллективные трудовые соглашения. ИПЦ определяется как соотношение стоимости «корзины» товаров и услуг, взятой за отдельный промежуток времени, к стоимости такой корзины в базисном году. ИПЦ рассчитывается при помощи индекса Ласпейреса, где в ка- честве весов используется базовый набор благ:

ãäå Qi0 – количество i-го блага в базисном (0-м) периоде.

Набор товаров для «корзины» должен определяться за счет большого числа среднестатистических потребителей относительно их обычных покупок. Состав потребительской корзины фиксируется на уровне базового года.

230