Теоретические основы публично-правового обеспечения государственных интересов в сфере страхования. Монография

– выдача страховщикам лицензий на осуществление страховой деятель-

ности;

–организация проведения аттестации на право аудита страховщиков;

–осуществление контроля за обоснованностью тарифов и обеспечением платежеспособности страховщиков;

–установление правил формирования и размещения страховых резервов,

показателей и форм учета страховых операций и отчетности о страховой дея-

тельности;

– разработка и утверждение нормативных и методических документов по вопросам страховой деятельности.

Государственное регулирование страховой деятельности должно обес-

печивать развитие национальной системы страхования и осуществлять кон-

троль за страховым сектором экономики.

Министерством финансов РФ совместно с другими заинтересованными федеральными органами исполнительной власти должны приниматься меры по совершенствованию нормативно-методической базы регулирования стра-

ховой деятельности. Необходимо иметь экономически обоснованные норма-

тивы деятельности страховых организаций, соблюдение которых минимизи-

рует риск дестабилизации их работы. Особенно это касается организаций,

осуществляющих долгосрочные виды страхования.

Государственная поддержка страхования должна осуществляться с уче-

том значимости и приоритетности решаемых задач по следующим направле-

ниям:

1) прямое участие государства в становлении страховой системы защиты имущественных интересов, предполагающее:

определение институциональных основ и порядка участия государства в страховании некоммерческих рисков для защиты инвестиций, а также в стра-

ховании экспортных кредитов;

обеспечение за счет бюджетных средств программ обязательного госу-

дарственного страхования (в частности страхования имущества унитарных и

81

казенных предприятий, иных организаций бюджетной сферы при четкой рег-

ламентации действий страхователя, представляющего интересы государства);

повышение роли государственных страховых компаний в реализации го-

сударственной политики в области страхования, определение порядка их участия в государственных программах страхования, предоставление им го-

сударственной поддержки;

предоставление дополнительных гарантий при размещении средств страховщиков, аккумулируемых в рамках приоритетных видов страхования в форме специальных нерыночных государственных ценных бумаг с гаранти-

рованным доходом, а также формирование целевых резервов, компенсирую-

щих несостоятельность отдельных страховых организаций при исполнении ими обязательств по договорам долгосрочного страхования жизни и пенси-

онного страхования граждан; 2) законодательное обеспечение защиты национального страхового рын-

ка. Здесь предстоит конкретизировать условия допуска иностранных стра-

ховщиков на российский страховой рынок, регламентировать перестраховоч-

ную деятельности в целях предотвращения необоснованного оттока валют-

ных средств за рубеж; 3) совершенствование государственного надзора за страховой деятель-

ностью. Это предполагает создание нормативных и организационных основ страхового надзора в Российской Федерации, а также разработку процедур финансового оздоровления страховых организаций;

4) определение специальных требований к страховым организациям,

оказывающим услуги населению по долгосрочному страхованию жизни и пенсий; совершенствование условий лицензирования страховой деятельно-

сти, создание дифференцированной системы санкций, применяемых к стра-

ховым организациям за нарушение предъявляемых к ним требований, прин-

ципов добросовестной конкуренции;

82

5) введение порядка, ограничивающего допуск к руководству страховой или брокерской организацией лиц, действия которых привели финансово-

кредитную организацию к банкротству.

Деятельность Министерства финансов Российской Федерации должна осуществляться в постоянном взаимодействии с правоохранительными и на-

логовыми органами в целях пресечения фактов мошенничества в сфере стра-

хования; с органами, осуществляющими антимонопольную политику в целях развития конкуренции на страховом рынке; с органами исполнительной вла-

сти субъектов Федерации в целях выработки единых методических принци-

пов организации и осуществления страхового дела и недопущения принятия на региональном уровне решений, не соответствующих действующему зако-

нодательству.

Предупреждение, ограничение и пресечение монополистической дея-

тельности и недобросовестной конкуренции на страховом рынке обеспечива-

ется Министерством по антимонопольной политике и поддержке предпри-

нимательства в соответствии с антимонопольным законодательством Россий-

ской Федерации.

Для обеспечения выполнения принятых страховых обязательств стра-

ховщики в порядке и на условиях, установленных российским законодатель-

ством, образуют из полученных страховых взносов необходимые для пред-

стоящих страховых выплат страховые резервы по личному страхованию,

имущественному страхованию и страхованию ответственности.

В аналогичном порядке страховщики вправе создавать резервы для фи-

нансирования мероприятий по предупреждению несчастных случаев, утраты или повреждения застрахованного имущества.

Страховые резервы, образуемые страховщиками, не подлежат изъятию в федеральный и иные бюджеты. Из доходов, остающихся после уплаты нало-

гов и поступающих в распоряжение страховщиков, они могут образовывать фонды, необходимые для обеспечения их деятельности.

83

Страховщики вправе инвестировать или иным образом размещать стра-

ховые резервы и другие средства, а также выдавать ссуды страхователям, за-

ключившим договоры личного страхования, в пределах страховых сумм по этим договорам.

Федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью могут устанавливаться дополнительные требования к порядку и условиям образования и размещения страховых резервов страховыми орга-

низациями с иностранными инвестициями. Для обеспечения своей платеже-

способности страховщики обязаны соблюдать нормативные соотношения между активами и принятыми ими страховыми обязательствами. Методика расчета этих соотношений и их нормативные размеры устанавливаются фе-

деральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятель-

ностью.

Федеральным органом исполнительной власти по надзору за страховой деятельностью могут устанавливаться дополнительные требования к норма-

тивным соотношениям между активами и страховыми обязательствами, при-

нятыми страховыми организациями с иностранными инвестициями. Стра-

ховщики, принявшие обязательства в объемах, превышающих возможности их исполнения за счет собственных средств и страховых резервов, обязаны застраховать у перестраховщиков риск исполнения соответствующих обяза-

тельств. Размещение страховых резервов должно осуществляться страхов-

щиками на условиях диверсификации, возвратности, прибыльности и лик-

видности.

Особое место в сфере страхования занимает обязательное страхование.

Оно может выступать в виде: обязательного государственного страхования,

осуществляемого за счет средств бюджета; обязательного страхования, осу-

ществляемого за счет средств самих страхователей. Имущественное и личное страхование могут выступать как в форме добровольного, так и обязательно-

го страхования.

Гражданским законодательством определены общие правила осуществления

84

обязательного страхования. Установлено что к обязательному страхованию мо-

жет относиться страхование жизни, здоровья, имущества других (третьих) лиц,

определенных в законе на случай причинения им вреда, также страхование риска своей ответственности, которая может наступить вследствие причинения вреда жизни, здоровью или имуществу других или нарушения договоров с дру-

гими лицами. Обязательное страхование собственной жизни или здоровья не может быть возложено законом на гражданина.

Виды, условия и порядок проведения обязательного страхования опре-

деляются соответствующими нормативными финансово-правовыми актами.

Обязательное страхование пассажиров на территории России проводится в соответствии с Указом Президента РФ«Об основных направлениях государ-

ственной политики в сфере обязательного страхования» от 6 апреля 1994г.

Обязательное государственное страхование военнослужащих Вооруженных сил Российской Федерации и граждан, призванных на военные сборы, на случай гибели или увечья, заболевания, полученных в период прохождения ими военной службы или военных сборов, осуществляется в соответствии со ст. 18 Закона РФ «О статусе военнослужащих» от 22 январе 1993 г.

Обязательное медицинское страхование финансируется за счет отчисле-

ний предприятий, организаций, учреждений и других хозяйственных струк-

тур во внебюджетный фонд в размере 3,6% по отношению к начисленной оп-

лате труда по всем основаниям. Особенности правоотношений, возникающих при обязательном страховании, позволяют отнести их к кругу правоотноше-

ний, регулируемых финансовым правом.

Когда страхователем выступает государство в лице своих органов или государственные унитарные предприятия и уплата страховых взносов осуще-

ствляется за счет средств, предоставленных из соответствующего бюджета,

такое обязательное страхование называют государственным обязательным страхованием.

Правоотношения по обязательному государственному страхованию в большей своей части относятся к кругу финансовых правоотношений. В на-

85

стоящее время согласно законодательству установлено не только обязатель-

ное личное и имущественное государственное страхование, но и государст-

венное страхование всех государственных служащих, работников и сотруд-

ников государственных налоговых инспекций и налоговой полиции, сотруд-

ников милиции, прокурорских работников, судей.

Принцип обязательности (императивности) страхования тех или иных объектов позволяет применять при страховании экономически обоснованные методы государственного регулирования. Один из критериев обязательного страхования — его всеобщность, — предполагает, что все субъекты, указан-

ные в федеральном законе об обязательном страховании, обязаны заключать договоры страхования в отношении установленных имущественных интере-

сов на определенных законом условиях. Необходимо различать установлен-

ную законом обязанность заключать договор страхования и обязанность страховать, основанную на договоре.

Все виды обязательного страхования проводятся вне зависимости от со-

глашения сторон на условиях, установленных государством. Значение обяза-

тельного страхования в том, что оно позволяет оказывать существенную ма-

териальную помощь при сравнительно небольших по размеру страховых взносах, что становится возможным только при максимально широком круге лиц, участвующих в правоотношениях по обязательному страхованию.

Обязанность заключать договор страхования может возникнуть только в силу закона. Правовые акты иного уровня такую обязанность установить не могут. Поэтому обязательное страхование не может быть введено постанов-

лением главы администрации какого-нибудь территориального образования.

В нынешний период необходимо решить важнейшие задачи, возникаю-

щие при формировании государственной политики в сфере обязательного страхования. Важно на основе федерального законодательства регламенти-

ровать порядок осуществления уже введенных видов обязательного страхо-

вания, число которых сегодня превышает 40. Необходимо их пересмотреть и часть отменить. Одна из них — разграничивание предметов регулирования

86

обязательного страхования и государственного социального страхования. Се-

годня в России отсутствует закон о государственном социальном страхова-

нии, в котором были бы определены его понятия, цели, принципы, порядок и условия проведения. Анализ отношений, возникающих при обязательном страховании и государственном социальном страховании, позволяет сделать вывод: в отдельных случаях их трудно разграничить.

Ключевой момент структурной политики на рынке страховых услуг— оптимизация пропорций в соотношении добровольных и обязательных видов страхования. В настоящее время удельный вес обязательного страхования достиг более чем 40 % всего страхового рынка. Это следствие введения обя-

зательного медицинского страхования.

Быстрый рост обязательного страхования был неизбежен именно в пери-

од возникновения и формирования страхового рынка в условиях экономиче-

ского спада при неразвитой страховой культуре и обеспечивал ускоренную капитализацию рынка. Наиболее действенный стимул здесь— проведение налоговой политики, отвечающей существу страховых отношений, законода-

тельное закрепление принципов отнесения производимых страхователями за-

трат на осуществление страховой защиты своих имущественных интересов к производственным затратам и исключения из совокупного облагаемого -до хода физических лиц сумм страховых взносов, уплаченных по договорам страхования.

Важный фактор развития добровольного страхования — восстановление доверия к нему населения на основе восстановления сбережений населения по договорам страхования жизни, заключенным с органами государственного страхования до 1992 г. Это позволит активизировать привлечение средств населения в сферу реальной экономики под контролем государства.

В области обязательного страхования необходимо соотнести его существую-

щие и планируемые виды с основными целями социально-экономического разви-

тия страны, определить перечень обязательных видов страхования в соответствии с Гражданским кодексом Российской Федерации и значимостью страховой защи-

87

ты имущественных интересов отдельных категорий лиц. К числу важнейших

видов обязательного страхования следует отнести:

-обязательное страхование ответственности владельцев транспортных средств, работодателей, отдельных категорий производителей продукции, работ

иуслуг (в том числе оценщики, регистраторы);

-программы обязательного государственного страхования(страхование во-

еннослужащих, государственных служащих, государственного имущества).

Необходимо:

— прекратить практику необоснованного и неупорядоченного введения новых видов обязательного страхования, порождаемую стремлением к созда-

нию новых внебюджетных ведомственных фондов, - критически оценить обоснованность и эффективность уже существую-

щих фондов.

- на основе федерального закона следует регламентировать порядок осуществления уже введенных видов обязательного страхования, пересмот-

реть либо отменить ряд действующих нормативных актов, устанавливающих отдельные виды обязательного страхования; обеспечить координацию зако-

нотворческой работы в области страхования и профессиональную экспертизу разрабатываемых законопроектов и нормативных документов.

§ 3. Понятие интереса как категории публичного и частного права

Исходной посылкой, объясняющей возникновение права является кон-

статация того факта, что человек в отличие от животных в дополнение к био-

логическим законам научился еще и сам регулировать свое поведение. Соци-

альные регуляторы появились еще в первобытном обществе. Они выполняли две важнейшие функции. Первая состояла в том, что главным образом с по-

мощью ритуалов доказывалось божественное или природное происхождение существующих правил поведения. Вторая заключалась в установлении в об-

ществе стабильных отношений109.

109 Теория государства и права. М. : Кнорус, 2007. С. 45.

88

Социальные регуляторы, действовавшие в первобытном обществе, были представлены обычаями, религией, моралью, этикой. Перечисленные регуля-

торы содержали социальные нормы— правила поведения, определяющие взаимоотношения в коллективе, в целом между людьми.

По мнению известного правоведа С.С. Алексеева, главная цель социаль-

ного регулирования — упорядочение всей социальной жизни, прежде всего приобретение ею общественной устойчивости и независимости от случая или произвола110.

В своем поведении люди используют самые разнообразные социальные нормы111. В совокупность социальных норм, выражающая объективную по-

требность общества в упорядочении его отношений представляет собой сис-

тему нормативного регулирования.

Под социальными же нормами следует понимать признанные обществом и распространенные в нем в качестве образцов правила должного поведения.

Социальные нормы выступают средствами регуляции взаимодействия -раз личных субъектов общественной жизни. Социальные регуляторы, поскольку являются таковыми, обладают свойством нормативности, т.е. способностью предписывать определённое поведение людям, попадающим в типичные,

предусмотренные общей социальной нормой обстоятельства112.

Считается, что право как социальный регулятор появилось, возникло из обычаев. Отличие правовых норм от обычаев состояло прежде всего в том,

что их исполнение контролировали надобщинные органы управления, став-

шие затем органами государства. В соответствующих случаях они применяли принуждение, но при этом подчеркнуто демонстрировали беспристрастность и стремление закрепить общие интересы, интересы общества в целом.

Достаточно долгое время правовые нормы, равно как и другие социаль-

ные нормы, существовали в изустной форме, а их знатоками являлись жрецы.

С появлением письменности положение стало меняться. Правовые нормы

110Алексеев С.С. Теория права. М. : Бек, 1995. С. 35.

111Кашанина Т.В., Кашанин А.В. Основы российского права. М., 2000. С. 47.

112Теория государства и права. М.: Кнорус, 2007. С. 86.

89

стали фиксироваться на различных материальных носителях, ипорой, вы-

ставлялись в общественных местах для всеобщего сведения и изучения. Пер-

вые дошедшие до нас памятники права, наряду с нормами права, содержали либо религиозные, либо моральные нормы. Например, в частности в Законах Ману. Характерной особенностью права периода возникновения является его казуистический характер (от латинского казус — случай). Право формирова-

лось посредством разрешения отдельных конфликтных или спорных случаев

(казусов). Первоначально оно не содержало общих правовых понятий в силу слабого развития самих общественных отношений, а также абстрактного мышления и юридической техники.

Вместе с тем, право уже со времени своего возникновения было нераз-

рывно связано со справедливостью, правда, понимаемой сообразно своему времени. Именно в праве отразился тот факт, что государство было призвано обеспечить общий интерес, прежде всего, общие для всех цели.

В целом же происхождение государства и права и их социальная сущ-

ность и назначение отражают сложный процесс развития человечества во времени и пространстве.

Можно полностью разделить мысль профессора Е..ИТемнова «Соци-

альная ценность права — это его способность удовлетворять социально спра-

ведливые потребности и интересы субъектов правовой жизни и выступать силой, противостоящей произволу»113.

Итак, право регулирует самые ответственные общественные отношения,

наиболее сложные жизненные казусы: поступление и увольнение с работы,

получение образования и наследства, права и свободы граждан, структуру государственных органов и полномочия должностных лиц, хозяйственные связи и финансовую систему страны и т..дОно выступает в качестве госу-

дарственного регулятора, оно связано с государством тесными узами: гене-

тически (с момента зарождения и становления), функционально и структурно

113 Теория государства и права. М.: Кнорус, 2007. С. 94.

90