Правовое регулирование имущественных отношений частно-правовой блок. Учебно-методическое пособие для магистрантов

12. Федеральный закон от 20 августа 2004 г. № 120-ФЗ «О внесении изменений в Бюджетный кодекс Российской Федерации в части регулирования межбюджетных отношений» // Собрание законодательства РФ. 2004. № 34, ст. 3535;

Материалы судебной практики:

1.Постановлении Конституционного Суда РФ от 10 декабря 2014 г. № 31-П «По делу о проверке конституционности частей шестой и седьмой статьи 115 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации в связи с жалобой закрытого акционерного общества "Глория"» [Текст];

2.Постановление Пленума ВАС РФ от 30 июля 2013 г.

№57 «О некоторых вопросах, возникающих при применении арбитражными судами части первой Налогового кодекса Российской Федерации»;

3.Постановление Пленума ВАС РФ от 22 июня 2006 г.

№23 «О некоторых вопросах применения арбитражными судами норм Бюджетного кодекса Российской Федерации»;

4.Определение Конституционного Суда РФ от 27 июня 2017 г. № 1212-О «Об отказе в принятии к рассмотрению жалобы гражданина Трубачева Сергея Поликарповича на нарушение его конституционных прав пунктом 1 статьи 242.1 и статьей 242.2 Бюджетного кодекса Российской Федерации».

Иные ресурсы:

1.Библиотека научной и учебной литературы // URL: http:// sbiblio.com

2.Научная электронная библиотека «Elibrary» // URL: http:// elibrary.ru

3.Научно-практический журнал «Право и государство: теория и практика» [электронный ресурс] // URL: www.prigospress.ucoz.ru

4.Научно-практический юридический журнал «Актуальные проблемы российского права» [электронный ресурс] // URL: http://www.nbpublish.com/apmag/view_page_231.html

81

Дисциплина 4. КВАЛИФИКАЦИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ В СФЕРЕ ЭКОНОМИКИ

Цель дисциплины – формирование комплекса знаний, умений и навыков в области правоприменения норм уголовного закона, предусматривающих ответственность за преступления

всфере экономических отношений.

Впроцессе изучения учебной дисциплины решаются следующие основные задачи:

правоохранительная деятельность:

– обеспечение законности, правопорядка, безопасности личности, общества и государства;

– охрана общественного порядка; защита частной, государственной, муниципальной и иных форм собственности; предупреждение, пресечение, выявление, раскрытие и расследование правонарушений;

– защита прав и законных интересов граждан и юридических лиц;

организационно-управленческая деятельность:

– осуществление организационно-управленческих функций.

1. ПРОГРАММА КУРСА

Тема 1. Введение в дисциплину

Понятие преступлений в сфере экономической деятельности. Классификация преступлений в сфере экономической деятельности. Юридические основы квалификации преступлений данной группы. Основные нормативные правовые акты (международного и внутригосударственного характера), выступающие правовой основой для их квалификации.

Общая характеристика объективных и субъективных признаков преступлений в сфере экономической деятельности. Общая характеристика объективных признаков названных преступлений и их влияние на квалификацию. Специфика субъективных признаков преступлений в сфере экономической деятельности.

82

Основные принципы квалификации преступлений, посягающих на различные сферы экономической деятельности, умение правильно применять нормативные правовые акты, реализовывать нормы материального и процессуального права в сфере правового регулирования отношений, возникающих в области квалификации экономических преступлений.

Значение руководящих разъяснений Пленума Верховного Суда Российской Федерации по вопросам квалификации преступлений в сфере экономической деятельности. Значение норм других отраслей законодательства для квалификации преступлений в сфере экономической деятельности. Учет положений Конституции Российской Федерации, других законов и подзаконных нормативных актов при квалификации указанных преступлений.

Тема 2. Мошенничество в сфере кредитования

Понятие и общая характеристика мошенничества в сфере кредитования, а так же схемы мошенничества в кредитной сфере.

Уголовно-правовая характеристика мошенничества в кредитной области. Объективные и субъективные признаки. Основные, квалифицирующие признаки мошенничества в данной сфере кредитования.

Правовая основа квалификации преступлений в сфере банковской и кредитно-финансовой деятельности. Значение положений Гражданского кодекса, Федеральных законов от 3 февраля 1996 г. «О банках и банковской деятельности» и от 10 июля 2002 г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», постановления Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 г. № 2 «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег и ценных бумаг», Положения по Бухгалтерскому учету (ПБУ 4/99) от 6 июля 1999 г. для квалификации указанных преступлений.

Проблемы квалификации незаконного получения кредита (ст. 176 УК РФ). Понятие незаконного получения кредита, содержание объективной стороны данного состава преступления, спорные вопросы квалификации. Проблема оценки действий

83

субъекта преступления при кредитном обмане. Сложности в определении предмета преступления. Проблемы квалификации незаконного получения государственного целевого кредита.

Тема 3. Мошенничество в сфере страхования

Понятие и общая характеристика мошенничества в сфере страхования.

Правовая основа квалификации преступлений, нарушающих установленный законом порядок предпринимательской и иной экономической деятельности: Конституция РФ; Уголовный кодекс РФ; Гражданский кодекс РФ; Федеральные законы от 8 августа 2001 г. «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», от 8 августа 2001 г. «О лицензировании отдельных видов деятельности», от 9 июля 1999 г. «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации», от 3 февраля 1996 г. «О банках и банковской деятельности» и др.

Проблемы квалификации воспрепятствования законной предпринимательской или иной деятельности (ст. 169 УК РФ). Проблемные вопросы, связанные с определением крупных размеров и крупного ущерба, как квалифицирующих признаков указанного состава преступления.

Проблемы квалификации незаконного предпринимательства (ст. 171 УК РФ). Спорные вопросы, возникающие при определении объективных и субъективных признаков указанного состава преступления. Содержание понятий: «предпринимательская деятельность без регистрации», «предпринимательская деятельность с нарушением правил регистрации», «осуществление предпринимательской деятельности без лицензии», «незаконная предпринимательская деятельность, сопряженная с извлечением дохода в крупном размере» и др.

Тема 4. Мошенничество в сфере компьютерной информации

Понятие и общая характеристика мошенничества в сфере компьютерной информации.

84

Правовая основа квалификации преступлений, нарушающих установленный законом порядок предпринимательской и иной экономической деятельности: Конституция РФ; Уголовный кодекс РФ; Гражданский кодекс РФ; Федеральные законы от 8 августа 2001 г. «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», от 8 августа 2001 г. «О лицензировании отдельных видов деятельности», от 9 июля 1999 г. «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации», от 3 февраля 1996 г. «О банках и банковской деятельности» и др.

Проблемы квалификации воспрепятствования законной предпринимательской или иной деятельности (ст. 169 УК РФ). Проблемные вопросы, связанные с определением крупных размеров и крупного ущерба, как квалифицирующих признаков указанного состава преступления.

Проблемы квалификации незаконного предпринимательства (ст. 171 УК РФ). Спорные вопросы, возникающие при определении объективных и субъективных признаков указанного состава преступления. Содержание понятий: «предпринимательская деятельность без регистрации», «предпринимательская деятельность с нарушением правил регистрации», «осуществление предпринимательской деятельности без лицензии», «незаконная предпринимательская деятельность, сопряженная с извлечением дохода в крупном размере» и др.

Тема 5. Воспрепятствование законной предпринимательской или иной деятельности

Понятие и общая характеристика преступлений, связанных с воспрепятствованием законной предпринимательской или иной деятельности.

Правовая основа квалификации преступлений, нарушающих установленный законом порядок предпринимательской и иной экономической деятельности: Конституция РФ; Уголовный кодекс РФ; Гражданский кодекс РФ; Федеральные законы от 8 августа 2001 г. «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», от 8 августа 2001 г.

85

«О лицензировании отдельных видов деятельности», от 9 июля 1999 г. «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации», от 3 февраля 1996 г. «О банках и банковской деятельности» и др.

Проблемы квалификации воспрепятствования законной предпринимательской или иной деятельности (ст. 169 УК РФ). Проблемные вопросы, связанные с определением крупных размеров и крупного ущерба, как квалифицирующих признаков указанного состава преступления.

Проблемы квалификации незаконного предпринимательства (ст. 171 УК РФ). Спорные вопросы, возникающие при определении объективных и субъективных признаков указанного состава преступления. Содержание понятий: «предпринимательская деятельность без регистрации», «предпринимательская деятельность с нарушением правил регистрации», «осуществление предпринимательской деятельности без лицензии», «незаконная предпринимательская деятельность, сопряженная с извлечением дохода в крупном размере» и др.

Проблемы квалификации лжепредпринимательства (ст. 173 УК РФ). Анализ объективной стороны указанного состава преступления, влияние ее признаков на квалификацию.

Тема 6. Незаконное предпринимательство

Понятие и общая характеристика незаконного предпринимательства.

Правовая основа квалификации преступлений, нарушающих установленный законом порядок предпринимательской и иной экономической деятельности: Конституция РФ; Уголовный кодекс РФ; Гражданский кодекс РФ; Федеральные законы от 8 августа 2001 г. «О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей», от 8 августа 2001 г. «О лицензировании отдельных видов деятельности», от 9 июля 1999 г. «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации», от 3 февраля 1996 г. «О банках и банковской деятельности» и др.

86

Проблемы квалификации воспрепятствования законной предпринимательской или иной деятельности (ст. 169 УК РФ). Проблемные вопросы, связанные с определением крупных размеров и крупного ущерба, как квалифицирующих признаков указанного состава преступления.

Проблемы квалификации незаконного предпринимательства (ст. 171 УК РФ). Спорные вопросы, возникающие при определении объективных и субъективных признаков указанного состава преступления. Содержание понятий: «предпринимательская деятельность без регистрации», «предпринимательская деятельность с нарушением правил регистрации», «осуществление предпринимательской деятельности без лицензии», «незаконная предпринимательская деятельность, сопряженная с извлечением дохода в крупном размере» и др.

Проблемы квалификации лжепредпринимательства (ст. 173 УК РФ). Анализ объективной стороны указанного состава преступления, влияние ее признаков на квалификацию.

Тема 7. Незаконные организация и проведение азартных игр

Понятие и общая характеристика незаконной организации и проведения азартных игр.

Проблемы квалификации принуждения к совершению сделки или к отказу от ее совершения. Объективные и субъективные признаки указанного состава преступления. Отсутствие признаков вымогательства как обязательное условие квалификации по ст. 179 УК РФ.

Проблемы квалификации уклонения от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица (ст. 194 УК РФ). УК РФ, Таможенный кодекс РФ, Налоговый кодекс РФ, Федеральный закон РФ от 21 мая 1993 г. «О таможенном тарифе» (с последующими изменениями и дополнениями), как правовая основа квалификации по данному составу преступления. Объективные и субъективные признаки, квалифицированный состав уклонения от уплаты таможенных платежей, взимаемых с организации или физического лица.

87

Тема 8. Незаконная банковская деятельность

Понятие и общая характеристика преступлений в сфере незаконной банковской деятельности.

Правовая основа квалификации преступлений в сфере банковской и кредитно-финансовой деятельности. Значение положений Гражданского кодекса, Федеральных законов от 3 февраля 1996 г. «О банках и банковской деятельности» и от 10 июля 2002 г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», постановления Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 г. № 2 «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег и ценных бумаг», Положения по Бухгалтерскому учету (ПБУ 4/99) от 6 июля 1999 г. для квалификации указанных преступлений.

Незаконная банковская деятельность (ст. 172 УК РФ): понятие, объективные и субъективные признаки, теоретические и практические проблемы квалификации.

Тема 9. Незаконное образование (создание, реорганизация) юридического лица

Понятие и общая характеристика незаконного образования (создания, реорганизации) юридического лица.

Правовая основа квалификации преступлений, связанных с легализацией доходов, полученных преступным путем. Содержание термина «легализация доходов, полученных преступным путем». Значение Федерального закона от 7 августа 2001 г. «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем» и постановления Пленума Верховного Суда Российской Федерации от 18 ноября 2004 г. «О судебной практике по делам о незаконном предпринимательстве и легализации (отмывании) денежных средств или иного имущества, приобретенных преступным путем» для квалификации указанных преступлений.

Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных другими лицами преступным путем

88

(ст. 174 УК РФ): объективные и субъективные признаки, отягчающие обстоятельства, спорные вопросы квалификации.

Тема 10. Незаконное получение кредита

Понятие и общая характеристика незаконного получения кредита.

Правовая основа квалификации преступлений в сфере банковской и кредитно-финансовой деятельности. Значение положений Гражданского кодекса, Федеральных законов от 3 февраля 1996 г. «О банках и банковской деятельности» и от 10 июля 2002 г. «О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)», постановления Пленума Верховного Суда РФ от 28 апреля 1994 г. № 2 «О судебной практике по делам об изготовлении или сбыте поддельных денег и ценных бумаг», Положения по Бухгалтерскому учету (ПБУ 4/99) от 6 июля 1999 г. для квалификации указанных преступлений.

Проблемы квалификации незаконного получения кредита (ст. 176 УК РФ). Понятие незаконного получения кредита, содержание объективной стороны данного состава преступления, спорные вопросы квалификации. Проблема оценки действий субъекта преступления при кредитном обмане. Проблемы квалификации незаконного получения государственного целевого кредита.

Злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности (ст. 177 УК РФ). Проблемы квалификации. Злостность уклонения от погашения кредиторской задолженности – оценочный признак, который устанавливается с учетом всех обстоятельств дела, его влияние на квалификацию данного состава преступления.

Тема 11. Ограничение конкуренции

Понятие и общая характеристика ограничения конкуренции. Правовая основа квалификации преступлений, нарушающих установленный законом порядок предпринимательской и иной экономической деятельности: Конституция РФ; Уголовный кодекс РФ; Гражданский кодекс РФ; Федеральные законы от 8 ав-

89

густа 2001 г. «О государственной регистрации юридических лиц

ииндивидуальных предпринимателей», от 8 августа 2001 г. «О лицензировании отдельных видов деятельности», от 9 июля 1999 г. «Об иностранных инвестициях в Российской Федерации», от 3 февраля 1996 г. «О банках и банковской деятельности» и др.

Проблемы квалификации ограничения конкуренции. Проблемные вопросы, связанные с определением крупных размеров

икрупного ущерба, как квалифицирующих признаков указанного состава преступления.

Тема 12. Незаконные получение и разглашение сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну

Понятие и общая характеристика незаконного получения и разглашения сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну.

Квалификация незаконного получения и разглашения сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну (ст. 183 УК РФ).

Изготовление или сбыт поддельных денег или ценных бумаг (ст. 186 УК РФ): объективные и субъективные признаки, спорные вопросы квалификации. Проблема оценки действий субъекта преступления при изготовлении и сбыте поддельных денег и ценных бумаг. Отграничение сбыта поддельных денег и ценных бумаг от мошенничества.

Изготовление или сбыт поддельных кредитных либо расчетных карт и иных платежных документов (ст. 187 УК РФ): объективные и субъективные признаки, спорные вопросы квалификации.

Тема 13. Уклонение от уплаты налогов и (или) сборов с физического лица

Правовая основа квалификации преступлений в сфере налогообложения. Влияние положений Налогового кодекса, требований федерального и регионального налогового законодатель-

90