Использование специальных знаний при расследовании преступлений. Учебное пособие для студентов вузов, обучающихся по специальностям «Юриспруденция», «

jТРПМЭИПГБОЙЖ ТРЖЧЙБМЭОЬЦ ИОБОЙК РСЙ СБТТМЖЕ. ПУЕЖМЭОЬЦ ГЙЕПГ ФВЙКТУГ 171

(при этом целесообразно обратиться к помощи специалиста) значи- тельное количество различных документов, например:

ξучредительные документы, определяющие сферу экономиче- ской деятельности общества;

ξдокументы, фиксирующие права лиц в отношении ценных бумаг акционерного общества;

ξдокументы, определяющие изменения права на участие в управленческой и хозяйственной деятельности юридического лица: договоры купли-продажи акций акционерных обществ, договоры купли-продажи долей обществ с ограниченной ответственностью; договор на право собственности, передаточ- ные распоряжения, договор дарения, доверенности;

ξдокументы, отражающие текущую организационно-управлен- ческую деятельность общества: протокол общего собрания акционеров (учредителей); договор цессии (переуступка права требования);

ξдокументы, отражающие административно-хозяйственную деятельность общества: передаточные распоряжения, товарнотранспортные накладные, договоры на выполнение работ, оказания услуг (консультационных), договоры на предоставление кредита, договоры аренды;

ξопределения арбитражных судов, судебные исполнительные

листы, документы-доказательства по гражданским делам, исковые заявления, списки акционеров.

Также к первоначальным следственным действиям следует отнести выемку документации, отражающей бухгалтерскую отчетность: бухгалтерский баланс, отчет о прибылях и убытках, приложения к ним, пояснительную записку. Привлеченный специалист должен провести оценку качества финансовой отчетности о финансовом положении предприятия. Последующее сопоставление и оценка заключения судебной оценочной экспертизы дадут объективное знание об истинной стоимости имущественного комплекса, а следовательно, подтвердят (или опровергнут) наличие корыстного умысла в действиях руководства предприятия.

Нередко расследование преступлений, имеющих признаки рейдерства, обусловливает необходимость обращения следователя к помощи лица, сведущего в области рынка ценных бумаг. Особую сложность для следователя представляет производство различных следственных действий, касающихся бездокументарных ценных бумаг.

Âтаких случаях при решении следователя об обращении к помощи сведущего лица в качестве специалиста он может пригласить:

ξ работников образовательного учреждения высшего или дополнительного профессионального образования, осуществляющих обучение в области профессиональных участников рынка ценных бумаг;

ξ дипломированного специалиста саморегулируемой организации профессиональных участников рынка ценных бумаг;

ξ служащих территориального органа Федеральной службы по финансовым рынкам (ФСФР России)1;

ξ профессиональных участников рынка ценных бумаг2.

Âосновном в ходе расследования у следователя в отношении ценных бумаг возникают вопросы: о видах ценных бумаг; об определении их рыночной стоимости; о порядке оборота ценных бумаг; об особенностях наложения ареста, изъятия и т.д.; об эмиссии ценных бумаг и др.

Специалисты привлекаются следователем не только на стадии доследственной проверки, но и после возбуждения уголовного дела. На стадии предварительного следствия возможно привлечение специалиста к производству следственных действий (ст. 57, 168 УПК РФ).

Повышение эффективности следственных действий во многом зависит от подготовки к их проведению. Уже на этой стадии следователь может обратиться к помощи специалиста:

ξ при составлении плана проведения следственного действия; ξ для получения консультации по интересующим вопросам;

1Ñì.: Типовое положение о территориальном органе Федеральной службы по финансовым рынкам, утвержденное приказом ФСФР России от 22 июня 2006 г.

¹06-69/ïç-í // Бюллетень нормативных актов федеральных органов исполнительной власти. 2006. ¹ 30. С. 53—61.

2К профессиональным участникам рынка ценных бумаг относятся:

1)эмитенты ценных бумаг и организации, привлекаемые эмитентами для исполнения своих обязанностей перед инвесторами (включая регистраторов, аудиторов, платежных агентов и т.д.);

2)профессиональные посредники, действующие на рынке ценных бумаг, осуществляющие профессиональную деятельность на рынке ценных бумаг (включая брокерскую, дилерскую, депозитарную и иные виды деятельности). Среди профессиональных участников рынка ценных бумаг особую роль играют инфраструктурные организации (фондовые биржи и другие организаторы торговли, расчетные и клиринговые организации);

3)инвесторы и организации, профессионально занимающиеся управлением инвестициями;

4)саморегулируемые организации профессиональных участников рынка ценных бумаг.

jТРПМЭИПГБОЙЖ ТРЖЧЙБМЭОЬЦ ИОБОЙК РСЙ СБТТМЖЕ. ПУЕЖМЭОЬЦ ГЙЕПГ ФВЙКТУГ 175

Другой наиболее распространенной процессуальной формой использования специальных знаний при расследовании рассматриваемой категории преступлений является назначение судебных экспертиз.

Если захват произведен в результате неправомерных действий против той или иной компании или ее имущества с использованием поддельных документов или путем подделки документов, которые дают право на совершение сделок с акциями пострадавшей компании, особое значение приобретают криминалистическое исследование печатей, характера и механизма подделки; исследования подлинности ценных бумаг (подписей и печатей). При этом следователю необходимо изъять печати, документы с подписями и образцы подписи всех лиц, упомянутых в документах (руководителя, собственника, главного бухгалтера, нотариуса и др.), и назначить криминалистическое исследование документов, а в некоторых случаях — почерковедческую экспертизу.

Поскольку совершение рейдерских захватов часто осуществляется по «серым» схемам, когда фактические основные правоустанавливающие и иные документы являются фиктивными, сфальсифицированными либо основанными на результатах, полученных незаконными способами (например, путем скупки акций ОАО или долей ООО посредством угроз, подкупа; подделки реестра акционеров акционерного общества, подделки договоров о продаже долей в обществе с ограниченной ответственностью с последующей регистрацией и внесением изменений в Единый государственный реестр юридических лиц; путем неправомерной эмиссии акций, путем фиктивного банкротства общества), то особое значение приобретают экспертное исследование документов и их реквизитов и компью- терно-техническая экспертиза.

Таким образом, особое значение при расследовании рейдерства имеют финансово-экономические è компьютерно-технические экспертизы, которые при расследовании указанной категории преступлений тесно связаны с криминалистической экспертизой документов, которая исследует документы в бумажной (материальной) форме,

судебно-бухгалтерской экспертизой, судебно-товароведческой экспертизой. Возможности этих экспертиз и вопросы, которые может поставить следователь на их разрешение, широко освещены в специальной литературе1.

1 Ñì.: Россинская Е.Р. Судебная экспертиза в гражданском, арбитражном, административном и уголовном процессе. М., 2009; Колкутин В.В. и др. Судебные экспертизы. М., 2008; Сорокотягина Д.А., Сорокотягин И.Н. Судебная экспертиза. Ростов н/Д, 2006 и др.

Компьютерно-техническая экспертиза при расследовании преступлений рассматриваемого вида имеет особое значение, поэтому рассмотрим вопросы ее назначения более подробно.

Объектами компьютерного исследования могут являться:

ξнакопители на жестких магнитных дисках (НЖМД);

ξнакопители на гибких магнитных дисках (НГМД), т.е. дискеты;

ξнакопители на флэш-памяти («флэшки»);

ξоптические диски (DVD и (или) компакт-диски;

ξсотовые телефоны;

ξдругие объекты, имеющие встроенную долговременную па-

мять (диктофоны, фотоаппараты и т.д.).

Задачи, стоящие перед экспертами, подразделяются на различные виды в зависимости от цели исследования. Например, поисковые задачи решаются, когда необходимо установить, имеется ли на представленном объекте необходимая текстовая или графическая информация. При этом рекомендуются поставить следующие вопросы:

ξимеются ли на НЖМД файлы, содержащие следующие тексты (перечисляются ключевые слова, по которым будет производиться поиск)? Если да, то каково время последнего сохранения файла?

ξимеются ли на НЖДМ файлы, содержание которых анало-

гично представленным образцам? Если да, то каково время последнего сохранения файла?

Когда необходимо установить, какие программные продукты того или иного правообладателя имеются на представленных объектах, то рекомендуются следующие вопросы:

ξкакие программные продукты, правообладателем которых указан… (Microsoft и т.д.), содержатся на представленных объектах (…)?

ξимеются ли на представленных носителях программы или иная информация, использование которой приводит к невозможности применения программных или аппаратных средств защиты программных продуктов ЗАО «1С» ?

ξимеются ли данные, свидетельствующие об использовании программных продуктов ЗАО «1С»?

Когда необходимо установить, осуществлялся ли доступ в сеть Инернет с конкретного компьютера под учетными данными других пользователей и имеются ли средства для получения конфиденциальных данных других пользователей, то можно поставить перед экспертом следующие вопросы:

ξкаковы настройки программ, обеспечивающих выход в глобальную сеть Интернет с … (указать объект), представленного на исследование?

допустимости и достоверности. Однако он иногда испытывает затруднения, особенно когда предстоит оценить заключение эксперта либо иную информацию, полученную от сведущих лиц в какойлибо области науки, техники, искусства или ремесла. В связи с этим имеет место еще одно направление использования специальных познаний — разъяснение специалистом вопросов, необходимых для объективной оценки имеющихся в деле доказательств.

Закон наделил следователя средствами, которые могут способствовать оценке данных, полученных в результате применения специальных знаний: допрос эксперта для разъяснения данного им заключения (ст. 205 УПК РФ); допрос специалиста, участвовавшего в деле, для разъяснения не совсем понятных обстоятельств применения им средств и методов в ходе производства следственных действий (ст. 80 УПК РФ); назначение и производство дополнительной или повторной экспертизы (ст. 207 УПК РФ).

3.9. jТРПМЭИПГБОЙЖ ТРЖЧЙБМЭОЬЦ ИОБОЙК

РСЙ СБТТМЖЕПГБОЙЙ ЦЙЪЖОЙК РСЖЕНЖУПГ Й ЕПЛФНЖОУПГ, ЙНЖЯЪЙЦ ПТПВФЯ ЧЖООПТУЭ

При расследовании хищений предметов и документов, имеющих особую ценность, неоценимое доказательственное значение имеют результаты различных судебных экспертиз, назначаемых следователем в случаях, когда в процессе расследования необходимы специальные познания в области, науки, техники, искусства или ремесла.

Структура всей совокупности экспертиз, проводимых по делам о хищении предметов и документов, имеющих особую ценность, неоднородна. Представляется, что из всего множества можно выделить традиционные экспертные исследования (дактилоскопические, трасологические, экспертизы материалов, веществ и изделий, хими- ческие и др.), а также нехарактерные исследования (искусствовед- ческая, геммологическая, пробирная, дендрохронологическая экспертизы и др.).

Анализ практики показывает, что в структуре проводимых по делам о хищении предметов и документов, имеющих особую ценность экспертиз, преобладают исследования, которые так или иначе связаны с установлением особой ценности похищенных предметов. Такое преобладание обусловлено необходимостью правильной и точной квалификацией преступлений, поскольку Верховный Суд РФ в п. 25 постановления ¹ 29 от 27 декабря 2002 г. «О некоторых вопросах применения судами законодательства об ответственности

jТРПМЭИПГБОЙЖ ТРЖЧЙБМЭОЬЦ ИОБОЙК РСЙ СБТТМЖЕ. ПУЕЖМЭОЬЦ ГЙЕПГ ФВЙКТУГ 179

за преступления против собственности» разъяснил, что «особая историческая, научная, художественная или культурная ценность похищенных предметов или документов (ст. 164 УК РФ) (независимо от способа хищения) определяется на основании экспертного заключения с учетом не только их стоимости в денежном выражении, но и значимости для истории, науки, искусства или культуры.

Так, по делу о кражи церковной утвари из часовни в д. Минино Архангельской области в отношении Б. и О. судебная коллегия изменила приговор, исключив из квалификации их деяния п. «а» ч. 2 ст. 164 УК РФ из-за того, что заключение эксперта получено с нарушением закона. В своем решении суд указал, что заключение экспертизы не отвечало требованиям ч. 1 ст. 204 УПК РФ, поскольку в нем не были указаны: фамилия, имя и отчество эксперта, его образование, специальность, стаж работы, ученая степень и (или) ученое звание, занимаемая должность; сведения о предупреждении эксперта об ответственности за дачу заведомо ложного заключения; вопросы, поставленные перед экспертом; данные о лицах, присутствовавших при производстве судебной экспертизы; указание примененных методик. Других же сведений о том, что похищенные предметы церковной утвари из часовни представляют особую ценность, основанных на допустимых доказательствах, в материалах дела не имелось1.

Проведение экспертиз при расследовании хищений предметов и документов, имеющих особую ценность, должно осуществляться по двум направлениям:

1)установление подлинности похищенных предметов или документов;

2)непосредственное определение ценности, а также его стоимости в рублях. Для этого проводится искусствоведческая экспертиза.

По мнению С.А. Приданова и С.П. Щербы, следует говорить о выделении в искусствоведческой экспертизе двух взаимосвязанных этапов: технико-технологического исследования материальной структуры предметов и искусствоведческо-художественного исследования2. В рамках первого этапа могут проводиться экспертиза ювелирных и художественных изделий из драгоценных металлов, про-

бирная, металловедческая, геммологическая, дендрохронологиче-

1 Уголовное дело ¹ 22-1454 // Информационный бюллетень кассационной и надзорной практики по уголовным делам Архангельского областного суда за I квартал 2005 г.

2 Приданов С.А., Щерба С.П. Преступления, посягающие на культурные ценности России: квалификация и расследование. М., 2002. С. 209.