−− товарный кредит – договор, как правило, заключаемый коммерческими организациями (ст. 822). Пример договора товарного кредита: кредитор передает в собственность заемщику минеральные удобрения в количестве __ т по цене __ руб. за тонну с учетом НДС на сумму ___ руб., а заемщик обязуется принять и произвести оплату денежными средствами, сельскохозяйственной и иной продукцией с учетом __% годовых за пользование товарным кредитом. Факт передачи товара подтверждается товарными накладными, содержащими указание на наименование товара, его количество, цену. Как правило, график возврата товарного кредита является приложением к договору;

−− коммерческий кредит – условие другого возмездного договора о порядке оплаты (ст. 823). Следует обратить внимание на то, что ГК РФ допускает предоставление коммерческого кредита в связи с исполнением только таких обязательств, которые связаны с реализацией товаров, выполнением работ, оказанием услуг.

Следует отметить, что правовое регулирование кредитных правоотношений осуществляется как на уровне отраслевого кодифицированного нормативного правового акта, так и на уровне федеральных законов, что обусловлено кругом участников данных отношений. Высшей судебной инстанцией даны некоторые разъяснения по применению правовых норм, регулирующих кредитные отношения1.

8.2. Договор банковского счета

Значимость договора банковского счета обусловлена организацией экономической деятельности, требующей оперативного осуществления расчетов между предпринимателями. Банковский счет есть форма предпринимательской деятельности банка, позволяющая ему привлекать и использовать в своей деятельности средства клиентов. В 2008 г. Ассоциацией российских банков принят Кодекс этических принципов банковского дела, в основу которого положены принципы добросовестного поведения во взаимоотношениях с клиентами.

1Обзор судебной практики по гражданским делам, связанным с разрешением споров об исполнении кредитных обязательств (утв. Президиумом Верховного Суда РФ 22.05.2013) // Бюллетень Верховного Суда РФ. 2013. № 9.

93

Отношения по договору банковского счета регулируют нормы ГК РФ (гл. 45), а также специальное банковское законодательство, при участии физических лиц применяются нормы Закона о защите прав потребителей.

Понятие договора банковского счета закреплено в п. 1 ст. 845 ГК РФ.

По своему характеру договор банковского счета близок к публичному договору: банк обязан вступить в договорные отношения с клиентом (п. 2 ст. 846 ГК РФ). При этом банк может отказать в открытии счета только в случае отсутствия у него возможности принять на банковское обслуживание либо если это допускается законом или иными правовыми актами. Однако в ГК РФ не указаны основания для отказа банка в заключении данного договора, а содержится только указание на последствие этих оснований – отсутствие возможности принять данного клиента на банковское обслуживание. Клиенту может быть отказано в открытии банковского счета, если не представлены документы, необходимые для идентификации клиента и его представителя. При необоснованном уклонении банка от заключения договора банковского счета клиент вправе предъявить ему требования, предусмотренные п. 4 ст. 445 ГК РФ.

На практике достаточно часто условия договора банковского счета банк излагает в специальных формулярах или стандартных формах, а клиент заключает договор, фактически присоединяясь к этим условиям. Тем не менее, по соглашению сторон возможно изменение стандартных условий.

Стороны договора банковского счета: банк или иная кредитная организация, имеющая лицензию Центрального банка РФ и обладающая специальной правоспособностью, и владелец счета.

Владельцами счета могут быть как физические лица, в том числе осуществляющие индивидуальную предпринимательскую деятельность, так и юридические лица.

Содержание договора банковского счета

Обязанности банка:

−− заключить договор с клиентом, обратившимся с предложением открыть счет на объявленных банком для открытия счетов данного вида условиях, соответствующих требованиям, предусмотренным законом и установленными в соответствии с ним банковскими правилами.

Судебная практика показывает наличие решений в пользу банка (ответчика) при рассмотрении споров о понуждении заключить договор банковского счета при условии представления фактов проведения юридическим

94

лицом (истцом) многочисленных сомнительных операций, не связанных с оплатой по сделкам, а направленных на получение наличных денежных средств (обналичивание);

−− хранить банковскую тайну (ст. 857 ГК РФ). Эта обязанность возлагается и на служащих кредитной организации. В противном случае предусмотрено наступление мер ответственности. Исключения из этого правила закреплены в банковском законодательстве и являются частью системы антикоррупционного законодательства;

−− совершать для клиента операции, предусмотренные для счетов данного вида законом, установленными в соответствии с ним банковскими правилами и применяемыми в банковской практике обычаями, если договором банковского счета не предусмотрено иное (п. 1 ст. 848 ГК РФ). Определены правила о возможности установления на уровне закона и договора обязанности банка отказать в выполнении расчетной операции

(п. 2, 3 ст. 848 ГК РФ);

−− зачислять поступившие на счет клиента денежные средства и выдавать или списывать их максимально оперативно: как минимум, не позднее дня, следующего за днем поступления в банк соответствующего платежного документа (ст. 849 ГК РФ).

ГК РФ содержит нормы, направленные на защиту прав клиента (п. 3 ст. 845, ст. 858). При этом предусмотрены два исключения: наложение ареста на денежные средства или приостановление операций по счету (блокирование денежных средств).

Арест может быть наложен судом, по постановлению органов предварительного следствия при наличии судебного решения либо на основании постановления судебного пристава-исполнителя. Основание наложения ареста: обеспечение иска в гражданском процессе или обеспечение исполнения приговора, а также как реализация судебным приставом-исполните- лем требований по обращению взыскания на имущество должника (ст. 115 УПК РФ1; ст. 140 ГПК РФ2; ст. 80 Федерального закона об исполнительном производстве).

Основаниями для блокировки расходных операций по банковскому счету могут быть, в частности:

1Уголовно-процессуальный кодекс Российской Федерации от 18.12.2001 № 174-ФЗ (с послед. изм.) // Собрание законодательства Российской Федерации. 2001. № 52 (ч. I). Ст. 4921.

2Гражданский процессуальный кодекс Российской Федерации от 14.11.2002 № 138ФЗ (с послед. изм.) // Собрание законодательства Российской Федерации. 2002. № 46. Ст. 4532.

95

обоснованные сомнения банка в подлинности исполнительного документа, полученного непосредственно от взыскателя. Банк вправе провести проверку, для чего задержать исполнение такого документа, но не более чем на определенный срок, и приостановить операции по счету должника в пределах суммы, подлежащей взысканию;

основания, свидетельствующие о том, что операция или сделка связаны с легализацией (отмыванием) доходов, полученных преступным путем, или с финансированием терроризма. В таком случае ограничение на осуществление расходных операций по счету может быть установлено банком самостоятельно, на основании полученного от Росфинмониторинга постановления, по решению суда на основании заявления Росфинмониторинга;

−− платить проценты за пользование денежными средствами, находящимися на счете (ст. 852 ГК РФ). Если сроки зачисления процентов не предусмотрены договором, то это действие банк проводит по истечении каждого квартала. В случае отсутствия в договоре условия о размере процентов применяется правило о размере по вкладам до востребования

(ст. 838 ГК РФ).

Клиент не имеет на денежные средства права собственности (утрачивает его при зачислении наличных средств на счет), его права на денежные средства носят обязательственный характер и учитываются в виде остатков по счету.

Основная обязанность владельца счета заключается в оплате услуг банка (ст. 851 ГК РФ).

В ГК РФ предусмотрена возможность зачета встречных требований банка и клиента по счету (ст. 853). Выполнение этого действия возложено на банк. Важно, что не допускается дополнение по соглашению сторон договора перечня встречных требований, в отношении которых допускается зачет. Однако в соответствии с данной нормой договором банковского счета может быть исключен зачет и этих требований.

Виды счетов выделяют в зависимости от содержания правоспособности клиента и круга операций с денежными средствами1.

Как правило, банки предлагают отдельно условия ведения счета для вновь образованных юридических лиц и для стабильно работающих компаний.

1Инструкция Банка России от 30.05.2014 № 153-И (с послед. изм.) «Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов» (вместе с «Порядком заполнения карточки с образцами подписей и оттиска печати») // Вестник Банка России. 2014. № 60.

96

Номинальный счет может открываться владельцу счета для совершения операций с денежными средствами, права на которые принадлежат другому лицу – бенефициару (п. 1 ст. 860.1 ГК РФ). В основе норм – идея ограничения права распоряжения средствами по счету со стороны его номинального владельца (ст. 860.3, ст. 860.5 ГК РФ). К таким лицам можно отнести доверительных управляющих, агентов, брокеров, поверенных, комиссионеров и др.

Существенные условия договора номинального счета закреплены в п. 2 ст. 860.1 ГК РФ. Передача денежных средств депонентом является необходимым условием заключения данного договора.

Предусмотрены правила о форме договора номинального счета, несоблюдение формы влечет его недействительность (ст. 860.2 ГК РФ).

На банк по договору номинального счета могут быть возложены особые обязанности, в том числе по контролю использования владельцем счета денежных средств в интересах бенефициара (п. 3 ст. 860.1 ГК РФ).

От договора номинального счета договор счета эскроу отличается своей целью – депонирование, аккумуляция банком на одноименном счете денежных средств, вносимых депонентом, в строго определенной сумме с последующей их выдачей или последующим перечислением при возникновении предусмотренных для того оснований бенефициару (п. 1 ст. 860.7,

п. 3 ст. 860.8 ГК РФ).

По смыслу предписаний п. 1 ст. 860.7 ГК РФ договор счета эскроу является трехсторонним: заключается между банком, владельцем счета (депонентом) и третьим лицом (бенефициаром).

Специфическая особенность договора счета эскроу: предусмотрен запрет на распоряжение денежными средствами не только со стороны владельца счета эскроу (депонента), но и со стороны бенефициара (п. 1 ст. 860.8 ГК РФ). Это правило направлено на достижение цели данного договора – сохранение определенной денежной суммы, однако имеет диспозитивный характер.

Публичный депозитный счет (ст. 860.11–860.15 ГК РФ). Владель-

цем такого счета может быть, например, нотариус, служба судебных приставов, суд. Этот счет может использоваться, в частности, для исполнения договоров или решений судов. Например, для уплаты задолженности должник вправе внести ее сумму на публичный депозитный счет нотариуса. Лицо, в чью пользу депонируются денежные средства (бенефициар), приобретает право требования к владельцу счета в отношении таких средств.

97

Статья 855 ГК РФ регламентирует очередность списания денежных средств со счета. Цель правил – обеспечение, прежде всего, прав физических лиц, имеющих требования к владельцу счета.

Финансовое положение клиента в определенной мере зависит от надлежащего исполнения банком операций, что обусловило наличие нормы об ответственности банка (ст. 856 ГК РФ).

Основания расторжения договора банковского счета закреплены

вст. 859 ГК РФ:

1)по заявлению клиента – в любое время. В случае кредитования счета обязанность банка по кредитованию прекращается, а на клиента возлагаются обязанности по надлежащему исполнению своих обязательств;

2)односторонний отказ банка от исполнения договора банковского счета при неиспользовании счета (для предпринимателя условия сформулированы более жестко, чем для лица, не являющегося индивидуальным предпринимателем);

3)односторонний отказ банка от исполнения договора в случаях, предусмотренных законом.

Для обеспечения интересов клиента в двух последних случаях предусмотрено его обязательное уведомление;

4)по требованию банка в судебном порядке в двух случаях.

Наличие неисполненных платежных документов, предъявленных к счету клиента, не является препятствием для расторжения соответствующего договора. Не исполненные в связи с закрытием счета исполнительные документы возвращаются банком лицам, от которых они поступили1.

В ГК РФ закреплены правила по защите интересов клиента после прекращения договора банковского счета (п. 5, 6 ст. 859). Срок выдачи/перечисления денежных средств является императивным и исчисляется независимо от причины и порядка расторжения со дня получения письменного заявления клиента.

Споры между банками и их клиентами возникают при взыскании комиссии, удержанной при закрытии банковского счета. В данном случае банки ссылаются на нормы Федерального закона от 07.08.2001 № 115 ФЗ «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных

1Пункт 16 постановления Пленума Высшего Арбитражного Суда РФ от 19.04.1999 № 5 «О некоторых вопросах практики рассмотрения споров, связанных с заключением, исполнением и расторжением договоров банковского счета» // Вестник Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации. 1997. № 7.

98