Методические материалы

1. Информационное письмо Росфинмониторинга от 04.12.2018 N 57 "О методических рекомендациях по установлению сведений о бенефициарных владельцах клиентов".

2. Примерная форма должностной инструкции ответственного сотрудника по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (подготовлено экспертами компании "Гарант").

3. Примерная форма должностной инструкции специального должностного лица, ответственного за соблюдение правил внутреннего контроля (подготовлено экспертами компании "Гарант").

4. Примерная форма правил внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (для кредитных организаций) (подготовлено экспертами компании "Гарант")

5. Примерная форма правил внутреннего контроля некредитной финансовой организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма (подготовлено экспертами компании "Гарант")

6. Примерная форма правил внутреннего контроля организации, осуществляющей операции с денежными средствами или иным имуществом

7. "Рекомендации по организации исполнения нотариусами требований законодательства о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (утв. ФНП 24.08.2009) полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (утв. Советом Федеральной палаты адвокатов 27.09.2007 (протокол N 2)).

8. "Методические рекомендации по проведению проверок работы кредитных организаций по выявлению, фиксированию и направлению в уполномоченный орган сведений по операциям с денежными средствами в наличной форме, подлежащим обязательному контролю" (доведены Письмом Банка России от 10.01.2007 N 1-Т).

Глава 11. Постановка на учет лиц, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы и порядок их проверки

§ 1. Постановка на учет организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, в некоторых надзорных органах и их обязанности

Для того чтобы понять термин "отсутствуют надзорные органы", нужно вспомнить о том, о каких надзорных органах идет речь применительно к сфере ПОД/ФТ.

1.1. Надзорные органы

Федеральное законодательство предусматривает достаточно много федеральных органов, которые имеют функцию надзора в той или иной сфере государственного управления. Некоторые из них - президентские. Другие - правительственные. Причем они зачастую не подчиняются друг другу.

Как уже говорилось, система федеральных органов исполнительной власти в России регулируется нормами Конституции РФ и принятым в соответствии с ней Указом Президента РФ "О структуре федеральных органов исполнительной власти". В этих и в других указах, закрепляются статус и полномочия тех или иных федеральных органов исполнительной власти.

Правовой статус некоторых федеральных органов исполнительной власти регулируется Постановлениями Правительства РФ.

Напомним, что Росфинмониторинг осуществляет не только функции ПФР, но и функции финансового надзора, координации деятельности всех надзорных и правоохранительных органов в сфере ПОД/ФТ. Закон закрепил за ним и только за ним государственную функцию финансового мониторинга.

Однако функции финансового надзора в сфере ПОД/ФТ осуществляет не только Росфинмониторинг, но и надзорные органы:

- Банк России;

- ФНС России;

- Государственная пробирная палата при Министерстве финансов;

- Министерство финансов РФ;

- Федеральная служба по надзору в сфере связи и массовых коммуникаций;

- Министерство юстиции РФ.

При этом закон не предусматривает среди них какой-либо подчиненности. Вот почему система ПОД/ФТ имеет два уровня. В отличие от самого финансового мониторинга, который предусмотрен как государственный финансовый мониторинг, но его функции, как уже говорилось в главе 2 учебного пособия, реализуются на двух уровнях - на уровне непосредственно государственного мониторинга (вторичный уровень) и на уровне деятельности субъектов Закона N 115 (первичный финансовый мониторинг). Повторим, первичный финансовый мониторинг - это доктринальный термин.

Высший уровень системы ПОД/ФТ - Росфинмониторинг - и органы надзора, которые наряду со своими функциями осуществляют функции финансового надзора по вопросам ПОД/ФТ в отношении подотчетных им лиц. В п. 9 ст. 7 Закона N 115 распределен надзор между надзорными органами и Росфинмониторингом.

Контроль за исполнением физическими и юридическими лицами Закона N 115 в части фиксирования, хранения и представления информации об операциях, подлежащих обязательному контролю, за организацией и осуществлением внутреннего контроля осуществляется соответствующими надзорными органами.

В случаях, установленных федеральными законами, учреждениями, подведомственными государственным органам) в соответствии с их компетенцией и в порядке, установленном законодательством. Росфинмониторинг осуществляет надзор в случае отсутствия указанных надзорных органов или учреждений в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом.

В случае отсутствия надзорных органов в сфере деятельности отдельных организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом, такие организации подлежат постановке на учет в Росфинмониторинге в порядке*(336), устанавливаемом Правительством Российской Федерации.

В нем определяется порядок и сроки постановки на учет в Росфинмониторинге организаций, которые осуществляют операции с денежными средствами или иным имуществом, и индивидуальных предпринимателей, в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы.

Каждый из вышеназванных органов надзора имеет определенную компетенцию, предусмотренную соответствующими подзаконными нормативными актами. Так, в частности, в п. 5.1.10. Положения о Федеральной налоговой службе сказано, что она осуществляет надзор над исполнением организациями, содержащими тотализаторы и букмекерские конторы. Кроме того, ФНС осуществляет надзор за организациями, проводящими лотереи, тотализаторы (взаимное пари) и иные основанные на риске игры, в том числе в электронной форме.