17. Аккредитивная форма расчетов. Расчеты платежными поручениями, чеками. Расчеты по инкассо.

Аккредитив – это основное ср-во расчета в международных расчетах.

Аккредитив – это условное денежное обязательство, принимаемое банком – эмитентом по поручению плательщика произвести платеж в пользу получателя ср-в, при предъявлении последнему док-тов соответствующих условиям аккредитива.

Аккредитивы бывают:

1) покрытые (депонированные) - при его открытии банк-эмитент перечисляет за счет средств плательщика или предоставленного ему кредита сумму аккредитива (покрытие) в распоряжение исполняющего банка на весь срок действия аккредитива.

2) непокрытые (гарантированные) - аккредитив, при открытии которого банк-эмитент предоставляет исполняющему банку право списывать средства с ведущегося у него корреспондентского счёта в пределах суммы аккредитива или договаривается с исполняющим банком об иных условиях.

Каждый из этих типов могут быть:

1) отзывным – аккредитив, который может быть отменен или изменен без согласия получателя.

2) безотзывным – его можно отменить или изменить только с письменного согласия получателя.

Платежное поручение – распоряжение владельца счета обсуживающего его банка перевести определенную сумму на счет получателя ср-в.

Схема документооборота.

Поставщик (получатель платежа)

1

7 2

Банк поставщика

Банк плательщика

6

3

Расчетно-кассовый центр 2

Расчетно-кассовый центр 1

4

5

1) отгрузка пр-ции и выполнение услуг;

2) предоставление в банк платежного поручения на оплату ср-в поставщика;

3) отправка док-тов в РКЦ(расчетно-кассовый центр);

4) РКЦ снимает ден. ср-ва;

5) зачисляет эти ср-ва на кор. счет банка - поставщика;

6) банк зачисляет сумму на расчетный счет плательщика;

7) банк отправляет сообщение поставщику о приходе денег.

Отличия для банкира: знает какие риски на себя берет; какой объем выполняет.

Особенности для клиента: единственным расчетным док-том является платежное поручение, с его помощью проводят расчеты.

Чек – это ценная бумага, содержащая ничем не обусловленное распоряжение чекодателю банка произвести платеж, указанной в нем суммы чекодержателю.

Особенности чека:

1) расчетная система ЦБ не работает с чеками;

2) нет типовой формы, определяется самим банком.

Расчеты по инкассо представляют собой банковскую операцию, посредством которой банк - эмитент по поручению и за счет клиента, на основании расчетных док-тов, осуществляет действия по получению от плательщика платежа.

Два случая для платежных требований, не требующих акцепта:

1) безакцептное списание платежных требований;

2) безакцептное списание на основании платежных требований на основании з-на.

Предоставляется ю.л., а так же при расчетах за электроэнергию, воду, газ, почту, телефон и т.д.

Инкассовое поручение является расчетным док-том, на основании которого производится списание ден. ср-в со счетов плательщика в бесспорном порядке.

Инкассовое поручение и его использование:

1) по исполнительным док-там и приравненных к ним док-там.

Исполнительные док-ты выдаются судами общей юрисдикции, либо арбитражными судами или нотариусом. К ним приравниваются распоряжения на списание в бесспорном порядке признанной должником суммой по претензиям.

2) на основании з-на – по распоряжению взыскателя, когда бесспорный порядок списания установлен законодательством. По взносам платежей, акций, таможенных платежей.

3) если так же расчеты предусмотрены сторонами по основному договору.