- •Пояснительная записка
- •Календарно-тематический план учебной дисциплины «налоги и налогообложение»
- •Финансово-экономический факультет кафедра Налогов и налогообложения
- •Рабочая программа
- •Сыктывкар 2008 лист согласования и утверждения рабочей программы
- •Тема 2. Налоговое администрирование
- •Тема 3. Налогообложение прибыли и других доходов организации
- •Тема 4. Налог на добавленную стоимость
- •Тема 5. Акцизы
- •Тема 6. Единый социальный налог
- •Тема 7. Налог на доходы физических лиц
- •Тема 8. Другие налоги и сборы с организаций и физических лиц
- •Планы семинарских и практических занятий Тема 1. Экономическая сущность налогов и основы налогообложения
- •Задание для самостоятельной работы
- •Литература
- •Тема 2. Налоговое администрирование
- •Задание для самостоятельной работы
- •Литература
- •Тема 3. Налог на прибыль организаций
- •Задание для самостоятельной работы
- •Задание для самостоятельной работы
- •Литература
- •Тема 4. Налог на добавленную стоимость
- •Задание для самостоятельной работы
- •Литература
- •Тема 5. Акцизы
- •Задание для самостоятельной работы
- •Литература
- •Тема 6. Единый социальный налог
- •Задание для самостоятельной работы
- •Литература
- •Тема 7. Налог на доходы физических лиц
- •Задание для самостоятельной работы
- •Литература
- •Тема 8. Другие налоги и сборы с организаций и физических лиц
- •Задание для самостоятельной работы
- •Литература
- •Задание для самостоятельной работы
- •Литература
- •Задание для самостоятельной работы
- •Литература
- •Задание для самостоятельной работы
- •Литература
- •Задание для самостоятельной работы
- •Литература
- •Задание для самостоятельной работы
- •Литература
- •Задание для самостоятельной работы
- •Литература
- •Задание для самостоятельной работы
- •Литература
- •Задание для самостоятельной работы
- •Литература
- •Задания для самостоятельной работы вопросы для самопроверки
- •Каков порядок оценки стоимости добытых драгоценных металлов и драгоценных камней?
- •Каковы общие условия применения единого сельскохозяйственного налога?
- •Конкретные ситуации (задачи)
- •Тесты Тема: Теоретические основы налогообложения
- •Тесты Тема: Налог на добавленную стоимость
- •Тесты Тема: Акцизы
- •Тесты Тема: Налог на доходы физических лиц
- •Тесты Тема: Единый социальный налог
- •Для мобилизации средств пенсионного фонда.
- •Тесты Тема: Налог на прибыль организаций
- •Тесты Тема: Государственная пошлина
- •Тесты Тема: Налог на имущество организаций
- •Тест: Налог на игорный бизнес
- •Тесты Тема: Транспортный налог
- •Тесты Тема: Земельный налог
- •Тесты Тема: Налог на имущество физических лиц
- •Тесты Тема: Упрощенная система налогообложения
- •Тесты Тема: Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности
- •Задания для выполнения контрольной работы №1 по курсу «налоги и налогообложение» для студентов дневного отделения Общие указания
- •Материалы для выполнения практической части контрольной работы
- •Задания для выполнения контрольной работы №2 по курсу «налоги и налогообложение» для студентов дневного отделения Задания для контрольной работы №1
- •Вариант №1
- •Вариант №2
- •Вариант №3
- •Вариант №4
- •Задания для выполнения контрольной работы №2
- •Конкретные ситуации
- •Итоговое контрольное задание
- •Задания для выполнения контрольной работы по курсу «налоги и налогообложение» для студентов заочного отделения Общие указания
- •Задания для выполнения теоретической части контрольной работы
- •Материалы для выполнения практической части контрольной работы
- •Примерный перечень вопросов к экзамену по курсу «налоги и налогообложение»
- •Прямые налоги с юридических лиц.
- •Налог на прибыль (доход) организаций.
- •Учебно-методическое обеспечение курса
-
Кто признается плательщиками единого сельскохозяйственного налога?
-
Какие лица не вправе перейти на уплату единого сельскохозяйственного налога?
-
Кто признается сельскохозяйственными товаропроизводителями?
-
Каковы общие условия применения единого сельскохозяйственного налога?
-
Каков порядок и условия перехода на уплату единого сельскохозяйственного налога и возврата к общему режиму налогообложения?
-
Что признается объектом налогообложения единым сельскохозяйственным налогом?
-
Какие расходы учитываются при исчислении единого сельскохозяйственного налога?
-
Что признается налоговой базой единого сельскохозяйственного налога?
-
Каков порядок исчисления и уплаты единого сельскохозяйственного налога?
-
Какова налоговая ставка единого сельскохозяйственного налога?
Упрощенная система налогообложения
-
Кто является плательщиком единого налога при упрощенной системе налогообложения?
-
Что предусматривает применение упрощенной системы налогообложения для организаций?
-
Что предусматривает применение упрощенной системы налогообложения для индивидуальных предпринимателей?
-
Каковы условия перехода на упрощенную систему налогообложения?
-
Каков порядок и условия начала и прекращения применения упрощенной системы налогообложения?
-
Что понимается под объектом налогообложения при упрощенной системе налогообложения?
-
Каковы ставки единого налога?
-
Каков порядок определения доходов при упрощенной системе налогообложения?
-
Каков порядок определения расходов при упрощенной системе налогообложения?
-
Какой метод определения доходов и расходов установлен при упрощенной системе налогообложения?
-
Каков порядок определения расходов на приобретение основных средств при упрощенной системе налогообложения?
-
Каков порядок определения налоговой базы при упрощенной системе налогообложения?
-
Что понимается под минимальным налогом?
-
На какие суммы может быть уменьшена величина единого налога?
-
Каков порядок исчисления и уплаты налога единого налога?
-
Что понимается под налоговым и отчетным периодами при упрощенной системе налогообложения?
-
Каковы сроки предоставления налоговой декларации?
-
Каковы сроки уплаты единого налога?
Система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход для отдельных видов деятельности
-
Каковы виды предпринимательской деятельности, в отношении которых может применяться система налогообложения в виде единого налога на вмененный доход?
-
Что предполагает применение системы налогообложения в виде единого налога на вмененный доход?
-
Какие налоги не уплачиваются при применении системы налогообложения в виде единого налога на вмененный доход?
-
Что понимается под вмененным доходом и базовой доходностью?
-
Кто является плательщиком единого налога на вмененный доход?
-
Что является объектом обложения единого налога на вмененный доход?
-
Что признается налоговой базой для исчисления суммы единого налога на вмененный доход?
-
Какова ставка единого налога на вмененный доход?
-
Каков порядок исчисления единого налога на вмененный доход?
-
Каковы сроки уплаты единого налога на вмененный доход?
Система налогообложения при выполнении соглашений о разделе продукции
-
Что понимается под разделом продукции?
-
Что понимается под соглашением о разделе продукции?
-
Что понимается под компенсационной продукцией?
-
Каковы условия включения участков недр в перечень участков недр, право пользования которыми может быть предоставлено на условиях раздела продукции?
-
Что понимается под первым способом раздела продукции?
-
Что понимается под вторым способом раздела продукции?
-
Какие налоги и платежи уплачивает инвестор при выполнении соглашения о разделе продукции первым способом?
-
Какие налоги и платежи уплачивает инвестор при выполнении соглашения о разделе продукции вторым способом?
-
Каковы особенности представления налоговых деклараций при выполнении соглашений о разделе продукции?
-
Каковы особенности учета налогоплательщиков при выполнении соглашений о разделе продукции?
-
Каковы особенности проведения выездных налоговых проверок при выполнении соглашений о разделе продукции?
-
Каковы особенности определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога на добычу полезных ископаемых при выполнении соглашений о разделе продукции?
-
Каковы особенности определения налоговой базы, исчисления и уплаты налога на прибыль организаций при выполнении соглашений о разделе продукции?
-
Что понимается под возмещаемыми расходами?
-
Каковы особенности уплаты налога на добавленную стоимость при выполнении соглашений о разделе продукции?