5.04.99. Лекция 12. Банковское регулирование и надзор.

1. Сущность, необходимость, задачи и организация регулирования надзора.

2. Базельские принципы эффективного банковского надзора.

3. Основы регламентации и лицензирования деятельности кредитных организаций России.

4. Регулирование банковской деятельности посредством экономических нормативов.

5. Надзор за деятельностью кредитных организаций.

6. Меры воздействия при нарушении требований надзорных органов.

1. Сущность, необходимость, задачи и организация регулирования надзора.

Банковское регулирование и надзор – важное направление деятельности современного государства со стороны уполномоченных им органов.

Банковское регулирование деятельности кредитных организаций определяет несколько направлений деятельности:

1. установление порядка создания, регистрации и лицензирования кредитной организации.

   Установление требований к уровню подготовки и квалификации руководителей и главного бухгалтера кредитной организации.

2. установление обязательных для кредитной организации правил проведения банковских операций.

3. Координация, регулирование и лицензирование организаций расчетных, в том числе клиринговых систем, а также установление правил, форм, сроков безналичного расчета.

4. Установление специальных обязательных экономических нормативов деятельности кредитных организаций.

5. Установление порядка ведения бухгалтерского учета, укрепление бухгалтерско-статистической отчетности других кредитных организаций.

6. Осуществление денежно-кредитного регулирования посредством операций на открытом рынке, рефинансирования, установленных процентных ставок, установления норм обазательных резервных требований.

7. Установление порядка и проведения банковского надзора и контроля.

Составные части регулирования деятельности:

1. регламентация создания и важнейших сторон деятельности кредитных организаций, обязательльных экономических нормативов.

2. Регистрация и лицензирование деятельности кредитных оргпнизаций.

3. Надзор и аудит.

Надзор за деятельностью кредитных организаций – составная часть регулирования, представляющая собой 3 направления деятельности:

1. проверка на основе:

1. отчетности,

2. на месте кредитной организации,

3. на предмет соответствия их учредительных документов их деятельности законным, подзаконным и нормативным актам.

1. При выявлении нарушений – направление предписаний для их устранения.

2. Применение санкций, установленных законодательством.

Необходимость регламентации регулирования, надзора вытекает из их жизненноважного значения в экономике.

Она проводится Банком международных расчетов в Базеле. ЦБ РФ – член БМР.

Базельский комитет по банковскому надзору с участием индивидуальных надзорных органов ряда стран выделил основополагающие принципы эффективного банковского надзора.

Присоединение к ним ЦБ РФ основано на необходимости создания стабильной расчетной системы РФ и организации ее деятельности на международный стандарт. На это направлены следующие меры Банка России:

1. ужесточение требований к лицензированию банковской деятельности,

2. совершенствование методов определения критериев достаточности капитала банка.

3. Создание новых систем формирования резервов на возможные потери по ссудам.

4. Переход на новый план счетов бухгалтерского учета.

5. Инициирование заключения соглашений о сотрудничестве с органами банковского надзора зарубежных стран.

Базельские принципы состоят из 7 разделов:

1. 1)предварительные условия для эффективного банковского надзора.

Эффективная система банковского надзора предполагает четко определенные обязанности, функции и цели каждого надзхоного органа. Каждый орган должен обладать оперативной самостоятельностью и необходимыми ресурсами. Необходима соответствующая правовая база, включающая:

1. требования к лицензированию банковских учреждений и надзору за ними,;

2. полномочия по проверке соблюдения законодательства;

3. правовая защита органов банковского надзора и их сотрудничество.

1. 2)Лицензирование. Должны быть четко установлены разрешаемые виды деятельности, которые лицензируются. Использование слова “банк” в названии юридического лица необходимо строго контролировать.

3)Лицензирующие органы должны иметь право составлять критерии создания банков и отклонять заявления на их создание, не отвечающие стандартам.

Процесс лицензирования должен охватывать как минимум оценку:

А) структуры собственности банка;

Б) состава директоров и высшего руководства;

В) организации деятельности планирования внутреннего контроля;

Г) фин. условий, включая капитальную базу.

Если владельцем банка выступает иностранный банк, то следует получить согласие органа банковского надзора страны пребывания этого иностранного банка.

1. Органы надзора должны обладать полномочиями рассматривать и отклонять любые предложения по передаче значительной доли собственности или контроля над существующими банками другим сторонам.

2. Органы надзора должны обладать полномочиями устанавливать критерии для проверки крупных приобретений или капитальных вложений, произведенных банком, чтобы развитие банка не подвергало его необоснованным рискам и не мешало эффективному надзору.