"Гражданский кодекс Российской Федерации. Финансовые сделки. Постатейный комментарий к главам 42 - 46 и 47.1" Документ предоставлен КонсультантПлюс

(под ред. ...

Дата сохранения: 12.04.2019

воспользоваться ценностью переданного ему (или подлежащего передаче) права для погашения обязательства заемщика (клиента).

Оформление отношений, связанных с передачей (уступкой) права клиентом для целей обеспечения возврата денежных сумм, может производиться по-разному. Так, соглашение об уступке права (требования) может содержать условие, при наличии которого право в отношении должника будет считаться перешедшим финансовому агенту (например, при неисполнении клиентом обязанности возвратить сумму займа в определенный срок). При этом право переходит при наступлении определенного в соглашении случая.

Возможен и иной вариант, когда право уступается финансовому агенту до момента нарушения, но с тем, что при исполнении клиентом обязательства по возврату предоставленных сумм фактору права считаются перешедшими (возвращенными) клиенту.

10. В практике для описания договоров факторинга определенного вида иногда используется понятие "факторинг с полным сервисом". Как правило, это рамочный договор, в соответствии с которым поставщик (клиент) обязуется продавать свои права (требования) к покупателям фактору по мере их возникновения. Клиент информирует должника об уступке задолженности фактору, которому и должен производиться платеж. Фактор обязуется заплатить клиенту за переданные права требования

ксогласованной дате.

Взависимости от условий договора фактор или принимает, или не принимает на себя риски неплатежа со стороны должника, т.е. факторинг с полным сервисом может предусматривать или не предусматривать право регресса.

При факторинге с полным сервисом фактор помимо финансирования осуществляет администрирование, управление дебиторской задолженностью клиента (учитывает выставленные счета, ведет учет сроков исполнения обязательств должниками, предъявляет требования об исполнении, аккумулирует платежи, фиксирует сроки и полноту исполнения обязательств по платежам и т.п.). Фактор выполняет эти функции за отдельную плату. Управление задолженностью позволяет фактору лучше контролировать ситуацию с исполнением переданных ему прав (требования).

При агентском факторинге фактор не осуществляет администрирования, управления задолженностью должников перед клиентом. Должнику показывают на участие фактора, но вместо указания о платеже фактору покупателя просят заплатить клиенту в пользу фактора. Клиент в этом случае выступает как агент фактора при получении платежей.

Договор факторинга может предусматривать обязанность фактора оказывать услуги по получению платежей от должников, но без обязательств осуществлять финансирование. В этом случае фактор, действуя как агент (комиссионер), предъявляет требования к должнику от своего имени, но для клиента и обязуется передать полученные денежные средства клиенту только по факту их получения от должника.

Статья 825. Финансовый агент

Комментарий к статье 825

1. До 26 апреля 2009 г. - даты вступления в силу Федерального закона от 9 апреля 2009 г. N 56-ФЗ "О внесении изменения в статью 825 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации и

"Гражданский кодекс Российской Федерации. Финансовые сделки. Постатейный комментарий к главам 42 - 46 и 47.1" Документ предоставлен КонсультантПлюс

(под ред. ...

Дата сохранения: 12.04.2019

признании утратившей силу статьи 10 Федерального закона "О введении в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации" <1> - в качестве финансовых агентов могли выступать лишь банки и иные кредитные организации, а также другие коммерческие организации, имевшие разрешение (лицензию) на осуществление деятельности такого вида. С 26 апреля 2009 г. коммерческие организации в качестве финансовых агентов вправе заключать договоры финансирования под уступку денежного требования (оказывать услуги факторинга) без лицензии. Единственной новеллой, внесенной Федеральным законом N 212-ФЗ в комментируемую статью, стало изменение в названии договора - вместо понятия "финансирование под уступку денежного требования" используется термин "факторинг" (см. комментарий к ст. 824 ГК).

--------------------------------

<1> Собрание законодательства РФ. 2009. N 15. Ст. 1778.

2. Из-за широкого распространения сферы финансирования под уступку денежного требования, его распространения на поставки товаров (например, продукты питания, потребительские товары, химические товары, лесоматериалы, фармацевтику и т.д.), на оказание услуг (транспортные перевозки, туризм, связь и т.д.) во многих экономически развитых странах деятельность по финансированию под уступку денежного требования не подлежит жесткому нормативному регулированию, и на ее осуществление не требуется специальных разрешений (лицензий). По данным Всемирного банка, во многих странах мира соотношение объема факторингового рынка и ВВП достаточно высоко. Так, в Италии, Великобритании, Португалии это соотношение составляет порядка 10%, а в Германии - около 2% <1>. С 26 апреля 2009 г. требование о наличии лицензии для финансового агента исключено из комментируемой статьи.

--------------------------------

<1> Пояснительная записка к законопроекту N 265864-4 "О внесении изменения в статью 825 части второй Гражданского кодекса Российской Федерации и признании утратившей силу статьи 10 Федерального закона "О введении в действие части второй Гражданского кодекса Российской Федерации".

3. В качестве финансового агента может выступать любая коммерческая организация (в соответствии с п. 2 ст. 50 ГК РФ - хозяйственные товарищества и общества, крестьянские (фермерские) хозяйства, хозяйственные партнерства, производственные кооперативы, государственные и муниципальные унитарные предприятия), за исключением случаев, предусмотренных законом или учредительными документами юридического лица, например, в силу определенной учредителями в уставе специальной правоспособности коммерческой организации. Не может выступать в качестве финансового агента индивидуальный предприниматель.

Статья 826. Денежное требование, являющееся предметом уступки

Комментарий к статье 826

1.К существенным условиям договора факторинга относятся условия о сумме финансирования и

оденежных требованиях, приобретаемых финансовым агентом (Определение ВАС РФ от 11 ноября 2010 г. N ВАС-14936/10 по делу N А40-128914/09-133-367).

В комментируемой статье определен предмет уступки, под которую предоставляется финансирование. Новеллами Федерального закона N 122-ФЗ являются некоторые изменения в

"Гражданский кодекс Российской Федерации. Финансовые сделки. Постатейный комментарий к главам 42 - 46 и 47.1" Документ предоставлен КонсультантПлюс

(под ред. ...

Дата сохранения: 12.04.2019

разграничении существующих и будущих требований, а также в уточнении возможности уступки требований по обязательствам, которые еще не возникли, но возникнут в будущем с учетом положений ст. 5 Конвенции УНИДРУА о международном факторинге.

Уточнение будущего требования связано со вступлением в силу с 1 июня 2015 г. Федерального закона от 21 декабря 2013 г. N 367-ФЗ "О внесении изменений в часть первую Гражданского кодекса Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных законодательных актов (положений законодательных актов) Российской Федерации", в соответствии с которым уступка будущего требования возможна по любой сделке, если она связана с предпринимательской деятельностью. Согласно ст. 388.1 ГК РФ требование по обязательству, которое возникнет в будущем (будущее требование), как и требование по обязательству из договора, который будет заключен в будущем, должно быть определено в соглашении об уступке способом, позволяющим идентифицировать это требование на момент его возникновения или перехода к цессионарию <1>. При этом еще до вступления в силу названных изменений судебная практика исходила из возможности уступки требований, которые к моменту заключения договора еще не возникли, и при этом в уведомлении об уступке денежного требования не указано, на основании какого договора они возникнут <2>.

--------------------------------

<1> См. комментарий к ст. 388.1 ГК РФ в кн.: Гражданский кодекс Российской Федерации: Залог. Перемена лиц в обязательстве: Постатейный комментарий к § 3 главы 23 и главе 24 / Вершинина Е.В., Вишневский А.А., Гонгало Б.М. и др.; под ред. П.В. Крашенинникова. М.: Статут, 2014.

<2> Постановление ФАС Московского округа от 22 октября 2009 г. N КГ-А40/10874-09 по делу N А40-1244/09-97-15.

Таким образом, существующее требование возникает из обязательства, основанием которого может быть заключенный договор или иное основание, предусмотренное ст. 8 ГК РФ. К существующим требованиям относятся и те, которые возникли из названного обязательства, срок платежа по которому еще не наступил.

К будущим требованиям относятся требования из обязательств, которые возникнут в будущем прежде всего из договоров, не заключенных на момент заключения договора финансирования под уступку денежного требования.

При этом допустимость уступки права не ставится в зависимость от того, является ли оно бесспорным и обусловлена ли возможность его реализации встречным исполнением цедентом своих обязательств перед должником (п. 8 информационного письма Президиума ВАС РФ от 30 октября 2007 г. N 120 "Обзор практики применения арбитражными судами положений главы 24 Гражданского кодекса Российской Федерации").

Вдоговоре финансирования под уступку денежного требования должен быть определен способ, позволяющий его идентифицировать на момент его возникновения.

Влюбом случае в договоре необходимо идентифицировать денежное требование. Для существующего требования индивидуализация заключается в указании предмета, сторон и содержания этих требований. Степень индивидуализации зависит от вида будущего требования, от стадии его формирования. Денежное требование, являющееся предметом уступки, должно быть определено в договоре клиента с финансовым агентом таким образом, который позволяет идентифицировать

"Гражданский кодекс Российской Федерации. Финансовые сделки. Постатейный комментарий к главам 42 - 46 и 47.1" Документ предоставлен КонсультантПлюс

(под ред. ...

Дата сохранения: 12.04.2019

существующее требование в момент заключения договора, а будущее требование - не позднее чем в момент его возникновения, что соответствует ст. 5 Конвенция УНИДРУА о международном факторинге 1988 г., согласно которой условие договора факторинга, предусматривающее передачу существующих или будущих требований, действительно даже при отсутствии индивидуального обозначения требований, если во время заключения контракта или возникновения требований они могут быть определены.

При этом существенное условие договора факторинга о денежных требованиях, передаваемых финансовому агенту, может быть определено сторонами в акте приемки-передачи, являющемся неотъемлемой частью договора.

2. Пункт 2 комментируемой статьи направлен на определение момента перехода денежного требования к финансовому агенту с момента заключения договора факторинга. При этом законодатель оставляет возможность определить в договоре момент перехода денежного требования, в том числе и будущего, но не ранее возникновения этого требования.

По общему правилу будущие требования переходят к финансовому агенту с момента их возникновения. Однако стороны могут предусмотреть в соглашении, что будущие требования будут переданы позднее. Такая норма не позволит исключить уступаемое будущее требование из конкурсной массы должника на случай его банкротства.

3.На приведение в соответствие п. "б" ст. 5 Конвенции УНИДРУА о международном факторинге направлены изменения п. 3 комментируемой статьи. В соответствии с данной Конвенцией условие (пункт, положение) договора факторинга, согласно которому будущие права (требования) уступаются, подразумевает, что право на взимание долга переходит к фактору по мере возникновения, без дополнительного акта о его передаче.

4.В научной литературе используются термины "оптовая цессия", "глобальная цессия". Под первой понимается передача клиентом финансирующей стороне всей своей дебиторской задолженности либо отдельных ее статей, определяемых в договоре какими-либо признаками, как то: контрагенты, деятельность, объем и др. При такой уступке требования поставщика переходят к финансирующей стороне по мере их возникновения <1>. Глобальная цессия как разновидность оптовой - это цессия, при которой кредитором передаются все долги контрагентов.

--------------------------------

<1> См., например: Ефимова Л.Г. Банковские сделки: Комментарий законодательства и арбитражной практики. М., 2000. С. 251.

В договоре финансирования под уступку денежного требования может быть установлен определенный объем финансирования, в пределах которого уступаются права требования. Передача клиентом в счет исполнения договора факторинга требований, превышающих лимит финансирования, не влечет изменения условий договора и возникновения у финансового агента обязанности по дополнительному финансированию, если договором предусмотрено, что требования считаются перешедшими к фактору с момента финансирования, однако оно не было осуществлено (Определение ВАС РФ от 27 января 2011 г. N ВАС-18527/10 по делу N А65-20471/2008-СГ3-1 <1>).

--------------------------------