"Гражданский кодекс Российской Федерации. Финансовые сделки. Постатейный комментарий к главам 42 - 46 и 47.1" Документ предоставлен КонсультантПлюс

(под ред. ...

Дата сохранения: 12.04.2019

В Постановлении ФАС Уральского округа от 16 февраля 2011 г. N Ф09-408/11-С3 по делу N А07-11488/2010 отражен иной подход, согласно которому при предъявлении требования о досрочном возврате суммы займа договор может быть расторгнут ввиду существенного изменения обстоятельств.

3.При предъявлении требования о досрочном возврате кредита проценты за пользование денежными средствами выплачиваются в размере причитающихся на момент возврата процентов за пользование займом, а не за весь срок, на который предоставлен кредит, что с 1 июня 2018 г. предусмотрено в п. 2 ст. 811, п. 2 ст. 814 ГК РФ.

4.Комментируемая статья не устанавливает порядок уведомления кредитором заемщика о досрочном возврате кредита, а также срок, в течение которого заемщик должен выполнить обязательство по возврату долга. Специальные нормы Закона о потребительском кредите такие положения предусматривают. Так, например, в соответствии со ст. 14 данного Закона в случае нарушения заемщиком условий договора потребительского кредита (займа) в отношении сроков возврата сумм основного долга и (или) уплаты процентов продолжительностью (общей продолжительностью) более чем на 60 календарных дней в течение последних 180 календарных дней кредитор уведомляет о досрочном возврате кредита способом, предусмотренным договором, установив разумный срок возврата оставшейся суммы потребительского кредита (займа), который не может быть менее чем 30 календарных дней с момента направления кредитором уведомления. Представляется, что в качестве общей нормы может быть использовано положение п. 1 ст. 810 ГК РФ, согласно которому в случаях, когда срок возврата договором не установлен или определен моментом востребования, сумма займа должна быть возвращена заемщиком в течение 30 дней со дня предъявления заимодавцем требования об этом, если иное не предусмотрено договором.

§3. Товарный и коммерческий кредит

Статья 822. Товарный кредит

Комментарий к статье 822

1.В абз. 1 комментируемой статьи содержится определение понятия договора товарного кредита

-это договор, предусматривающий обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи, определенные родовыми признаками.

Из этого определения следует, во-первых, что договор товарного кредита является консенсуальным (предусматривает обязанность одной стороны предоставить другой стороне вещи), во-вторых, что его предметом выступают вещи, определенные родовыми признаками.

В литературе отмечалось, что по существу единственным отличительным признаком договора товарного кредита, позволяющим выделить его в отдельный вид договора займа, является консенсуальный характер договора товарного кредита <1>. С 1 июня 2018 г. вступают в силу новые изменения в ГК РФ, согласно которым по договору займа одна сторона (заимодавец) передает или обязуется передать в собственность другой стороне (заемщику) вещи, определенные родовыми признаками, а заемщик обязуется возвратить заимодавцу равное количество полученных им вещей того же рода и качества (п. 1 ст. 807 ГК). В связи с этим договор займа перестает быть только реальным, а может быть также и консенсуальным. До внесения таких изменений в общее определение понятия договора займа существовала необходимость при регулировании отношений по вещному займу отсылать к правилам о кредитном договоре (§ 2 гл. 42 ГК), поскольку именно он был консенсуальным, как и договор товарного кредита. В том числе существовала, например,

"Гражданский кодекс Российской Федерации. Финансовые сделки. Постатейный комментарий к главам 42 - 46 и 47.1" Документ предоставлен КонсультантПлюс

(под ред. ...

Дата сохранения: 12.04.2019

необходимость урегулировать вопрос о возможности кредитора отказаться от предоставления заемщику предусмотренных договором товарного кредита вещей при наличии определенных обстоятельств (до 1 июня 2018 г. применению подлежали соответственно правила ст. 821 ГК).

--------------------------------

<1> См.: Брагинский М.И., Витрянский В.В. Договорное право. Договоры о займе, банковском кредите и факторинге. Договоры, направленные на создание коллективных образований: В 5 т. Т. 1. М.: Статут, 2006; СПС "КонсультантПлюс".

С 1 июня 2018 г. с учетом изменения подхода к характеру договора займа (реальный и консенсуальный) изменено и правило о субсидиарном применении к договору товарного кредита норм ГК РФ: к нему применяются правила § 1 гл. 42 (о договоре займа), если иное не предусмотрено таким договором и не вытекает из существа обязательства. В том числе применимы правила п. 3 ст. 807 ГК РФ, согласно которым, если заимодавец в силу договора займа обязался предоставить заем, он вправе отказаться от исполнения договора полностью или частично при наличии обстоятельств, очевидно свидетельствующих о том, что предоставленный заем не будет возвращен в срок. Заемщик по договору займа, в силу которого заимодавец обязался предоставить заем, вправе отказаться от получения займа полностью или частично, уведомив об этом заимодавца до установленного договором срока передачи предмета займа, а если такой срок не установлен, - в любое время до момента получения займа, если иное не предусмотрено законом, иными правовыми актами или договором займа, заемщиком по которому является лицо, осуществляющее предпринимательскую деятельность.

Отметим здесь же, что судебная практика и до введения указанной новеллы исходила из возможности субсидиарного применения к договору товарного кредита правил о договоре займа <1>.

--------------------------------

<1> См., например: Постановления ФАС Московского округа от 17 января 2008 г. N КГ-А40/13831-07 по делу N А40-22474/07-135-173; ФАС Восточно-Сибирского округа от 17 декабря 2012 г. по делу N А74-1167/2012; ФАС Центрального округа от 28 июля 2008 г. по делу N А48-3879/07-6 // СПС "КонсультантПлюс".

Существенными условиями договора товарного кредита являются условия о предмете договора, которые в законе или иных правовых актах определены как существенные или необходимые для договоров данного вида, а также все те условия, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение (п. 1 ст. 432 ГК). Исходя из правил ст. ст. 807 и 822 ГК РФ существенное условие договора товарного кредита - это его предмет, т.е. вещи, определенные родовыми признаками в согласованном количестве.

2. Абзац 2 комментируемой статьи содержит отсылочную норму к правилам о договоре купли-продажи товаров (ст. ст. 465 - 485 ГК), которые должны применяться при определении условия договора товарного кредита о количестве, об ассортименте, о комплектности, качестве, таре (упаковке) вещей, предоставляемых в кредит, если иное не предусмотрено договором товарного кредита. Здесь можно согласиться с В.В. Витрянским в том, что указанная норма не представляет собой особенность правового регулирования именно отношений, вытекающих из договора товарного кредита, поскольку, видимо, должна применяться ко всякому договору товарного (неденежного) займа в части обязательства заемщика по возврату заимодавцу определенного количества вещей, равного полученному, того же рода и качества (по аналогии закона) <1>.

"Гражданский кодекс Российской Федерации. Финансовые сделки. Постатейный комментарий к главам 42 - 46 и 47.1" Документ предоставлен КонсультантПлюс

(под ред. ...

Дата сохранения: 12.04.2019

--------------------------------

<1> См.: Брагинский М.И., Витрянский В.В. Указ. соч.

Статья 823. Коммерческий кредит

Комментарий к статье 823

1. В п. 1 комментируемой статьи указано, что договорами, исполнение которых связано с передачей в собственность другой стороне денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками, может предусматриваться предоставление кредита, в том числе в виде аванса, предварительной оплаты, отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг (коммерческий кредит), если иное не установлено законом. Из этого следует, что обязательство коммерческого кредита не является отдельным договором, а входит в состав иных гражданско-правовых договоров в качестве отдельного условия <1>.

--------------------------------

<1> Об этом см. также: Суханов Е.А. Посреднические и кредитно-финансовые сделки в новом Гражданском кодексе Российской Федерации. М., 1996. С. 43; Брагинский М.И., Витрянский В.В. Указ. соч.

Кредитование может существовать в форме аванса (частичная оплата), предварительной оплаты (полная оплата), отсрочки и рассрочки оплаты товаров, работ или услуг. В литературе справедливо отмечается, что "необходимым признаком договоров, которыми может предусматриваться предоставление коммерческого кредита, является то обстоятельство, что существо обязательства, лежащего на одной из сторон, должно состоять в передаче в собственность другой стороне именно денежных сумм или других вещей, определяемых родовыми признаками" <1>. Поэтому не должны быть квалифицированы как коммерческий кредит условия договора, по которым в качестве предоплаты предоставляется вексель, юридические действия, услуги и т.п.

--------------------------------

<1> Брагинский М.И., Витрянский В.В. Указ. соч.

Возможность авансирования и предварительной оплаты предусмотрена в ГК РФ по договорам купли-продажи (ст. 487), договорам подряда (ст. 711), бытового подряда (ст. 735), строительного подряда (ст. 746), договорам о выполнении научно-исследовательских и опытно-конструкторских и технологических работ (ст. 781). При этом до сих пор не существует единого подхода в судебной практике по вопросу о том, когда возникают отношения по коммерческому кредитованию: в любом случае при несовпадении по времени момента оплаты по договору и предоставления встречного исполнения или когда в договоре прямо предусмотрено условие о коммерческом кредите. Например, в Постановлениях ФАС Центрального округа от 4 июля 2011 г. по делу N А23-1295/10Г-15-48, ФАС Московского округа от 4 июня 2012 г. по делу N А40-34524/11-38-173Б суды следуют позиции, согласно которой коммерческим кредитованием считается всякое несовпадение по времени оплаты по договору и предоставления встречного исполнения без специального указания на то, что такое несовпадение является основанием для возникновения отношений по коммерческому кредитованию. Противоположная позиция, согласно которой в договоре должно быть прямо указано на то, что несовпадение по времени оплаты и встречного исполнения является основанием для возникновения

"Гражданский кодекс Российской Федерации. Финансовые сделки. Постатейный комментарий к главам 42 - 46 и 47.1" Документ предоставлен КонсультантПлюс

(под ред. ...

Дата сохранения: 12.04.2019

отношений по коммерческому кредитованию, обосновывается в Определениях ВАС РФ от 25 февраля 2009 г. N 1511/09 по делу N А56-10842/2008, от 28 января 2013 г. N ВАС-18386/12 по делу N А60-18494/2012. В этих судебных актах указывается, что отсутствие в договоре условий именно об уплате процентов, начисленных за пользование коммерческим кредитом, или об иных заемных правоотношениях сторон говорит о том, что нет правовых оснований для применения к спорным правоотношениям норм комментируемой статьи.

Необходимо отметить, что из п. 1 настоящей статьи следует, что в договоре может предусматриваться предоставление кредита, в том числе в виде предоплаты, отсрочки и т.п., т.е. однозначно нельзя квалифицировать отношения как коммерческий кредит при наличии лишь факта несовпадения по времени оплаты и иного встречного предоставления, поскольку используется терминология "может предусматриваться".

В соответствии с позицией Верховного Суда РФ "согласно статье 823 ГК РФ к коммерческому кредиту относятся гражданско-правовые обязательства, предусматривающие отсрочку или рассрочку оплаты товаров, работ или услуг, а также предоставление денежных средств в виде аванса или предварительной оплаты. Проценты, взимаемые за пользование коммерческим кредитом (в том числе суммами аванса, предварительной оплаты), являются платой за пользование денежными средствами. При отсутствии в законе или договоре условий о размере и порядке уплаты процентов за пользование коммерческим кредитом судам следует руководствоваться нормами статьи 809 ГК РФ" <1>. Из этого разъяснения вроде бы следует, что если есть такое несовпадение по времени, то плата за пользование коммерческим кредитом будет определена законом, а именно ст. 809 ГК РФ, даже если стороны специально не урегулируют эти вопросы своим соглашением.

--------------------------------

<1> Постановление Пленума Верховного Суда РФ N 13, Пленума ВАС РФ N 14 от 8 октября 1998

г.

Но представляется, что в силу принципа свободы договора в этом вопросе нужно выявлять действительную волю сторон, была или не была она направлена на применение к их отношениям правил о коммерческом кредите. В связи с этим поддерживаем позицию В.В. Витрянского, согласно которой в этом случае речь может идти лишь об определенной презумпции наличия в таком договоре обязательства коммерческого кредита, которая может быть опровергнута заинтересованной стороной, например, в случае, когда будет доказано, что истинная воля сторон не была направлена на предоставление кредита, а включение в договор условия о соответствующем порядке оплаты товара (работ, услуг) преследовало иные цели, предопределяемые, скажем, прежними отношениями сторон или расчетом на получение будущей выгоды <1>.

--------------------------------

<1> Брагинский М.И., Витрянский В.В. Указ. соч.

2. В соответствии с п. 2 комментируемой статьи к коммерческому кредиту применяются правила гл. 42 "Заем и кредит" ГК РФ, если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства.

Является спорным вопрос о том, какие именно нормы гл. 42 ГК РФ подлежат применению к отношениям коммерческого кредита: положения о займе или положения о кредитном договоре.

"Гражданский кодекс Российской Федерации. Финансовые сделки. Постатейный комментарий к главам 42 - 46 и 47.1" Документ предоставлен КонсультантПлюс

(под ред. ...

Дата сохранения: 12.04.2019

Сразу отметим, что согласно п. 12 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 13, Пленума ВАС РФ N 14 от 8 октября 1998 г., если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства, к коммерческому кредиту применяются нормы о договоре займа (п. 2 комментируемой статьи). Таким образом, Верховный Суд РФ ограниченно толкует п. 2 настоящей статьи и предполагает возможность применения к коммерческому кредиту только правил о договоре займа.

Эту позицию поддерживает Л.Г. Ефимова, указывая, что если иное не предусмотрено правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства, то к коммерческому кредиту применяются нормы о договоре займа <1>.

--------------------------------

<1> Постатейный комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации, части второй: В 3 т. / Бандурина И.В., Демкина А.В., Ефимова Л.Г. и др.; под ред. П.В. Крашенинникова. М.: Статут, 2011. Т. 2; СПС "КонсультантПлюс".

Иной точки зрения придерживается Л.А. Новоселова, отмечая, что указанное разъяснение Верховного Суда РФ не препятствует применению к отношениям по коммерческому кредитованию норм о кредитном договоре (§ 2 гл. 42 ГК), если это вытекает из условий обязательства <1>. Поддерживая эту позицию, отметим, что существенных доводов против нее нет. К отношениям по коммерческому кредитованию могут применять и нормы о договоре займа, и нормы о кредитном договоре, если это не противоречит существу такого обязательства. Например, правила ст. 821 ГК РФ об отказе от предоставления или получения кредита как раз и будут противоречить существу основного договора, в котором предусмотрено условие о коммерческом кредитовании, поскольку такой отказ в данном случае будет не чем иным, как односторонним отказом от исполнения принятого на себя обязательства. Так, В.В. Витрянский справедливо указывает, что "обязательство коммерческого кредита представляет собой лишь один из элементов договора купли-продажи с предварительной оплатой товара (впрочем, как и любого иного гражданско-правового договора) и не может оказывать решающего влияния на судьбу договора в целом. По этой причине к договору, содержащему условие о коммерческом кредите, вряд ли можно применить положения ст. 821 ГК, наделяющие кредитора правом отказаться от предоставления заемщику предусмотренного кредитным договором кредита, а заемщика - правом отказаться от получения кредита" <2>.

--------------------------------

<1> Новоселова Л.А. Проценты по денежным обязательствам. 2-е изд., испр. и доп. М.: Статут, 2003; Практика рассмотрения коммерческих споров: Анализ и комментарии постановлений Пленума и обзоров Президиума Высшего Арбитражного Суда Российской Федерации / Ефимова Л.Г., Карашев К.В., Новоселова Л.А. и др.; под ред. Л.А. Новоселовой, М.А. Рожковой. М.: Статут, 2008. Вып. 3; СПС "КонсультантПлюс".

<2> Брагинский М.И., Витрянский В.В. Указ. соч.

В отличие от договора займа договор о коммерческом кредите является консенсуальным, двусторонне обязывающим. Представляется, что правила о форме такого договора должны регламентироваться ст. 820 ГК РФ, которая определяет форму кредитного договора.

Применение норм о договоре займа означает, что отношения по коммерческому кредиту будут

"Гражданский кодекс Российской Федерации. Финансовые сделки. Постатейный комментарий к главам 42 - 46 и 47.1" Документ предоставлен КонсультантПлюс

(под ред. ...

Дата сохранения: 12.04.2019

регламентированы правилами ГК РФ, регулирующими размер и порядок уплаты заемщиком процентов по договору займа.

Согласно п. 12 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 13, Пленума ВАС РФ N 14 от 8 октября 1998 г. проценты, взимаемые за пользование коммерческим кредитом (в том числе суммами аванса, предварительной оплаты), являются платой за пользование денежными средствами. При отсутствии в законе или договоре условий о размере и порядке уплаты процентов за пользование коммерческим кредитом судам следует руководствоваться нормами ст. 809 ГК РФ.

В п. 1 ст. 809 ГК РФ предусмотрено, что при отсутствии в договоре условия о размере процентов за пользование займом их размер определяется ключевой ставкой Банка России, действовавшей в соответствующие периоды. Договор займа предполагается беспроцентным, если в нем прямо не предусмотрено иное, в случаях, когда договор заключен между гражданами, в том числе индивидуальными предпринимателями, на сумму, не превышающую 100 тыс. руб. (п. 4 ст. 809 ГК).

Порядок уплаты процентов разъясняется также в п. 12 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 13, Пленума ВАС РФ N 14 от 8 октября 1998 г. Проценты за пользование коммерческим кредитом подлежат уплате с момента, определенного законом или договором. Если законом или договором этот момент не определен, следует исходить из того, что такая обязанность возникает с момента получения товаров, работ или услуг (при отсрочке платежа) или с момента предоставления денежных средств (при авансе или предварительной оплате) и прекращается при исполнении стороной, получившей кредит, своих обязательств либо при возврате полученного в качестве коммерческого кредита, если иное не предусмотрено законом или договором <1>.

--------------------------------

<1> Постановление Пленума Верховного Суда РФ N 13, Пленума ВАС РФ N 14 от 8 октября 1998

г.

Особо следует обратить внимание на то, что правила ГК РФ о займе и кредите применяются к коммерческому кредитованию только в том случае, если иное не предусмотрено специальными правилами о договоре, из которого возникло соответствующее обязательство, и не противоречит существу такого обязательства. К таким специальным правилам относятся, например, нормы о договоре купли-продажи (п. 4 ст. 487, п. 4 ст. 488, ст. 489, п. п. 2 и 3 ст. 500 ГК) <1>.

--------------------------------

<1> См. подробнее: Брагинский М.И., Витрянский В.В. Указ. соч.

В указанном Постановлении определена и правовая природа подлежащих уплате процентов в рамках отношений коммерческого кредитования. На основании п. 4 ст. 487 ГК РФ в случае, когда продавец не исполняет обязанность по передаче предварительно оплаченного товара и иное не предусмотрено договором купли-продажи, на сумму предварительной оплаты подлежат уплате проценты в соответствии со ст. 395 Кодекса со дня, когда по договору передача товара должна была быть произведена, до дня передачи товара покупателю или возврата ему предварительно уплаченной им суммы. Договором может быть предусмотрена обязанность продавца уплачивать проценты на сумму предварительной оплаты со дня получения этой суммы от покупателя до дня передачи товара либо возврата денежных средств продавцом при отказе покупателя от товара. В этом случае в соответствии с комментируемой статьей проценты взимаются как плата за предоставленный

"Гражданский кодекс Российской Федерации. Финансовые сделки. Постатейный комментарий к главам 42 - 46 и 47.1" Документ предоставлен КонсультантПлюс

(под ред. ...

Дата сохранения: 12.04.2019

коммерческий кредит <1>.

--------------------------------

<1> См. п. 13 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 13, Пленума ВАС РФ N 14 от 8 октября 1998 г.

В п. 14 вышеназванного Постановления предусматривается, что в случае, когда договором купли-продажи предусмотрена оплата товара через определенное время после его передачи покупателю либо оплата товара в рассрочку, а покупатель не исполняет обязанность по оплате переданного товара в установленный договором срок, покупатель в соответствии с п. 4 ст. 488 ГК РФ обязан уплатить проценты на сумму, уплата которой просрочена, в соответствии со ст. 395 ГК РФ со дня, когда по договору товар должен быть оплачен, до дня оплаты товара покупателем, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом или договором купли-продажи. Договором может быть предусмотрена обязанность покупателя уплачивать проценты на сумму, соответствующую цене товара, начиная со дня передачи товара продавцом (п. 4 ст. 488 ГК). Указанные проценты, начисляемые (если иное не установлено договором) до дня, когда оплата товара была произведена, являются платой за коммерческий кредит в соответствии с комментируемой статьей <1>.

--------------------------------

<1> См. п. 14 Постановления Пленума Верховного Суда РФ N 13, Пленума ВАС РФ N 14 от 8 октября 1998 г.

Так, В.В. Витрянский пишет, что в обоих случаях суть специальных правил, регулирующих отношения коммерческого кредита, возникающие из договора купли-продажи, сводится к переносу (по сравнению с правилами о займе, применяемыми к коммерческому кредиту) момента, с которого подлежат начислению проценты за пользование денежными средствами: указанные проценты начисляются не с момента получения продавцом суммы предварительной оплаты или покупателем - товаров, проданных в кредит, а с того момента, когда соответствующая сторона договора купли-продажи не исполнила своего обязательства, не затрагивая правовую природу процентов, взимаемых как плата за пользование коммерческим кредитом <1>.

--------------------------------

<1> См. подробнее: Брагинский М.И., Витрянский В.В. Указ. соч.

Яркий пример того, когда правила о договоре займа неприменимы к отношениям коммерческого кредита, поскольку применение указанных правил будет противоречить существу обязательства, вытекающего из договора, предусматривающего предоставление коммерческого кредита, приводит Л.А. Новоселова. Например, цена в договоре устанавливается с учетом того, что оплата будет производиться предварительно. Скидка на цену, которую запрашивает продавец (заказчик), является формой возмещения другой стороне за предоставленный коммерческий кредит, как и в случае, например, если предоставляется отсрочка платежа и продавец увеличивает цену товара по сравнению с той, которая взимается при немедленной оплате <1>.

--------------------------------

<1> Новоселова Л.А. Проценты по денежным обязательствам.