2.5. Работа со встроенными функциями

2.5.1. Мастер функций

При выполнении табличных расчетов можно использовать встроенные функции, представляющие собой заранее определенные формулы, которые выполняют вычисления по заданным величинам, называемым аргументами, и выводят результат. Эти функции позволяют выполнять как простые, так и сложные вычисления.

При вводе любой функции должен быть строго соблюден синтаксис: знак равенства (=); имя функции; в круглых скобках – список аргументов, разделенных точками с запятой (даже если функция не имеет аргументов, круглые скобки должны присутствовать). Например, синтаксис функции, определяющей сумму аргументов: =СУММ(A1;B1).

Получить информацию о синтаксисе любой функции и указать аргументы функции можно в диалоговом окне «Аргументы функции», вызываемом командой меню ВставкаФункция или щелчком по кнопке в строке формул. В качестве аргументов могут использоваться числовые, текстовые и логические значения, имена диапазонов, массивы, ошибочные значения, формулы, функции. Для правильного применения функции нужно указать значения для всех обязательных аргументов (при вводе функции в строке формул функции во всплывающей подсказке необязательные аргументы выделяются квадратными скобками).

Все функции разделены по категориям: финансовые, дата и время, математические, статистические, логические и др.

Ввод функции в ячейку выполняется в режиме диалога с Мастером функций.

Для вызова Мастера функций (при условии, что таблица исходных данных уже готова) необходимо:

• выделить ячейку, в которую будет помещен результат вычислений;

• выполнить команду меню ВставкаФункция или щелкнуть по кнопке в строке формул, для вызова диалогового окна Мастера функций;

• в поле Категория выбрать нужную категорию функций (если не известно, к какой категории относится функция, можно выбрать Полный алфавитный перечень);

• в поле Выберите функцию с помощью мыши выделить название нужной функции (появится краткая справка по назначению и синтаксису функции) и выполнить щелчок по кнопке ОК или двойной щелчок по имени функции для перехода ко второму шагу работы Мастера функций;

• в следующем диалоговом окне «Аргументы функции» задать аргументы функции: либо ввести их адреса с клавиатуры, либо выделить область их расположения в таблице;

• выполнить щелчок по кнопке ОК.

2.5.2. Финансовые функции

Microsoft Excel 2003 предоставляет большой спектр функций финансового анализа: от нахождения платежа по процентам до оценки эффективности капиталовложений. Для анализа инвестиций могут быть использованы следующие функции:

БС	будущая стоимость инвестиции на основе периодических постоянных платежей и постоянной процентной ставки; синтаксис: =БС(Ставка;КПЕР;ПЛТ;ПС;Тип);
ПЛТ	сумма периодического платежа для аннуитета на основе постоянства сумм платежей и постоянства процентной ставки (аннуитет – это ряд постоянных денежных выплат, производимых в течение длительного периода); синтаксис: =ПЛТ(Ставка;КПЕР;ПС;БС;Тип);
КПЕР	общее количество периодов выплаты для инвестиции на основе периодических постоянных выплат и постоянной процентной ставки; синтаксис: =КПЕР(Ставка;ПЛТ;ПС;БС;Тип);
СТАВКА	процентная ставка по аннуитету за один период; синтаксис: =СТАВКА(КПЕР;ПЛТ;ПС;БС;Тип;предположение);

Данные функции имеют схожие аргументы:

Ставка	процентная ставка за период займа (например, при годовой процентной ставке 18% для квартальной ставки используется значение18%/4);
ПЛТ	выплата, производимая в каждый период (значение не может меняться в течение всего периода выплат); обычно состоит из основного платежа и платежа по процентам, но не включает других налогов и сборов (если аргумент опущен, должно быть указано значение аргумента ПС);
КПЕР	общее число выплат по займу (например, при сроке 10 лет, количество периодов квартальных платежей равно 10*4);
ПС	приведенная к текущему моменту стоимость, или общая сумма, которая на текущий момент равноценна ряду будущих платежей;
БС	требуемое значение будущей стоимости, или остатка средств после последней выплаты (если аргумент БС опущен, то он полагается равным нулю; например, для займа значение БС равно 0);
Тип	число 0 (нуль) или 1, обозначающее, когда должна производиться выплата (в начале или конце периода);
предположение	предполагаемая величина ставки (если значение не указано, то оно принимается равным 0,1, т. е. 10%).

Функция ПЛТ может быть использована для определения размера ежемесячного платежа при известных данных: синтаксис: =СЕГОДНЯ(); срок вклада, годовая процентная ставка и будущий размер вклада. Например, необходимая сумма ежемесячного платежа для накопления на банковском счете 50 тыс. руб. в течение 3-х лет при годовой процентной ставке 8% рассчитывается по формуле =ПЛТ(8%/12; 3*12; ; 50000) и составляет -1233,48 руб. (знак «минус» означает, что эта сумма подлежит уплате).

Функция БС может быть использована для определения будущего размера вклада при известных данных: срок вклада, годовая процентная ставка и ежемесячный размер платежа. Например, сумма, которая будет накоплена на банковском счете при размещении 5 тыс. руб. на 3 года и годовой процентной ставке 12% (при условии начислении процентов каждые полгода), рассчитывается по формуле =БС(12%/2; 3*2; ;-5000) и составляет 7 092,60 руб. (знак «минус» у аргумента ПЛТ означает, что эта сумма подлежит уплате).

Функция КПЕР позволит определить количество периодов платежа за кредит при известных данных: размер кредита, годовая процентная ставка и ежемесячный размер платежа. Например, количество периодов платежа по кредиту в размере 50 тыс. долларов США при условии ежемесячных денежных взносов в размере 1 тыс. долларов США, вносимых в начале каждого периода платежа, и годовой процентной ставке 12% рассчитывается по формуле =КПЕР(12%/12;-1000;50000;0;1) и составляет 69 месяцев.