Практичне заняття №14 тема: Методи фінансування, зниження та компенсації ризиків

Мета: знати сутність та шляхи фінансування ризику; умови фінансування за рахунок поточного бюджету підприємства, резервних фондів самострахування, кредитних та інвестиційних ресурсів банків та інших фінансових інститутів; статті витрат на доподійне, поточне і післяподійне фінансування ризиків; економічні критерії оцінки ефективності різних методів управління ризиками; вміти визначати джерела фінансування ризику; сформувати структуру витрат при різних методах управління ризиком та визначати рівень адміністративних витрат залежно від застосовуваного методу управління ризиками; визначати ефективність методів управління ризиком

Питання для обговорення

1. Сутність фінансування ризику

2. Структура витрат при різних методах управління ризиком

та рівень адміністративних витрат на їх застосування

3. Ефективність методів управління ризиком

Питання для самостійного вивчення

1. Рівень адміністративних витрат на застосування різних методів управління ризиком

2. Економічні критерії оцінки ефективності управління ризиком

Завдання 1. Виконайте реферат на одну із даних тем:

1. Побудова матриці ризиків підприємства

2. Шляхи підвищення ефективності управління ризиком у підприємстві

3. Особливості перестрахування ризиків у нерезидентів

4. Сутність і форми передачі (трансферу) ризиків.

5. Рекомендації щодо захисту від ризиків зміни валютних курсів та інфляції.

Завдання 2. Дайте письмово відповіді на питання:

1. Розкрийте зміст поняття „фінансування ризику”. Джерела фінансування та їх порівняльна характеристика

2. Самофінансування ризиків

Завдання 3. Розгляньте запропоновану ситуацію і дайте відповідь на питання:

Дана інформація про рівень доходів і втрат від ризику за минулі періоди.

Показники	Дані по роках
	2007 р.	2008 р.	2009 р.
Сума по активу балансу, тис. грн.	12500	14200	13680
Сукупні доходи підприємства, тис. грн.	7250	8150	8320
Сукупні втрати від ризику (за мінусом відшкодованих страховими компаніями), тис. грн.	105	228	176

Визначте рекомендовану величину резервного фонду підприємства за умови, що середньорічні темпи інфляції становили відповідно по роках 106%, 107% 105,9%..

Інформаційні джерела

Основна література:1-7,

Додаткова література: 8-11, 12-14, 18, 26, 31, 33-36-34

Тема 12. Ризик-менеджер – професійний управляючий ризиками сучасного підприємства Алгоритм вивчення теми

1. Вивчення цієї теми доцільно розпочати з комплексу питань, які допоможуть визначити сутність професії ризик-менеджера, його роль в управлінні сучасними підприємствами різних організаційно-правових форм; рівні ризик-менеджерів; функціональні обов’язки менеджера по ризиках; основні критерії і вимоги до структури професійних знань вмінь, навиків та якостей ризик-менеджера.

Однією з важливих конкурентних переваг компанії на ринку є швидка реакція на всі зміни оточуючого середовища. Прописувати майбутні можливі сценарії й визначати межі небезпеки - це основні функції, які покладають на кваліфікованого фахівця ризик-менеджера.

Ризик-менеджер – фахівець, який організує в діяльності компаній управління різноманітними ризики (фінансові, соціальні, техногенні та ін.), оцінює ступінь їх небезпеки, розміри збитку і розробляє рекомендації щодо зниження негативних наслідків ризику. Там, де ризик - завжди є небезпека зменшення прибутків. Для ризик-менеджера важливо бути гарним аналітиком, уміти швидко й правильно розібратися в ситуації, довіряти своїй інтуїції та брати на себе відповідальність за запропонований розв'язок проблеми або пораду. Ризик-менеджер повинен уміти запобігти помилковим бізнес-крокам. У сфері ризик-менеджменту визначають більше 100 видів різноманітних ризиків.

На сьогоднішній день, найбільш затребувані ризик-менеджери в наступних сферах: інвестиційно-банківська сфера; страхування; лізингові операції.

Ризик-менеджмент допомагає компанії успішно й довгостроково працювати на ринку, це - частина стратегічного управління компанією, постійний процес, що динамічно розвивається. Для здійснення ризик-менеджменту й прогнозування майбутнього необхідно добре розбиратися в бізнес-процесах компанії, що відбуваються як у минулому, так і в сьогоденні.

Недавні дослідження показали, що сучасні керівники служб управління ризиками, по суті, не є фахівцями в області ризик-менеджменту, тому що були підготовлені з врахуванням загальних принципів управління й не знайомі зі специфікою цієї сфери діяльності. Проте ми вже зараз можемо дати визначення категорії людей, яких по праву називають професіоналами ризик-менеджменту - це фахівці з ідентифікації, аналізу, контролю й моніторингу певного набору видів ризиків.

Тому сьогодні до вищезазначеної професії пред'являється ряд високих і компетентних вимог. Перерахуємо лише деякі основні критерії, передбачувані для висококваліфікованого професіонала ризик-менеджера. Ризик-менеджер повинен не тільки знати, але й уміти застосовувати широкий спектр інструментів ризик-менеджменту й страхування, а також ефективно використовувати можливості страхового ринку для створення системи захисту організації. Він прямо бере участь у створенні пошуку-розвідки усередині й ззовні організації для збору й зберігання інформації про дії, що впливають на управління ризиками. Більше того, він оцінює ефективність програми ризик-менеджменту в компанії й кваліфіковано управляє довіреним йому підрозділом. Від результатів його трудової активності в першу чергу залежать досягнення в сфері ризик-менеджменту, а також ефективність програми управління ризиками в довгостроковій перспективі.

Ризик-менеджер у першу чергу дає економічну оцінку ризикам, прийнятим на себе компанією, займаючись страхуванням, хеджуванням, резервуванням і лімітуванням. Іншими словами, він займається зниженням ризиків, використовуючи сучасні фінансові методики й інструменти.

Зважаючи, що служби ризик-менеджменту частіше формуються у вигляді компактних спецслужб, здатних на досягнення досить надійної безпеки мінімальними засобами. Це вимагає від ризик-менеджерів усе високог рівня професіоналізму. Ризик-менеджер бере участь у формуванні системи управління ринковими ризиками й ризиками ліквідності, підготовка звітів і висновків, розрахунки й контроль лімітів на фінансові інструменти, підготовка управлінської звітності. Щоб менеджер якісно виконував свої обов’язки та був справжнім професіоналом у своїй справі до даної професії висувають ряд вимог.

Вимоги до знань, вмінь і навичок ризик-менеджерів: знання в області ризик-менеджменту, знання таких областей, як: макро- і мікроекономіка, банківська справа, державні фінанси, основи функціонування ринку цінних паперів, знання бухгалтерського обліку різних типів компаній (фінансовий і нефінансовий сектори, страхові компанії і т.д. ), також, в області особливостей обліку за міжнародними стандартами, у тому числі ряду країн СНД, знання права, статистики, вищої математики, математичного моделювання, володіння англійською мовою, навички програмування тощо.

Ефективність роботи на посаді ризик-менеджера можна оцінити за конкретними вимогами до професійних ризик-менеджерів:

1. Ефективність програми ризик-менеджменту, розроблена й впроваджена в організації.

2. Одна або кілька великих проблем організації, які виявив і розв'язав ризик-менеджер.

3. Здатність винахідливо застосовувати широкий спектр інструментів ризик-менеджменту й страхування.

4. Приклади творчого й ефективного використання можливостей страхового ринку для створення системи захисту організації.

5. Участь у створенні системи розвідки усередині й поза організацією, яка ефективно збирає й зберігає інформацію про ризики, події й діях, що впливають на управління ризиками й страхуванням організації.

6. Здатності кваліфіковано управляти підрозділом ризик-менеджменту й здійснювати функцію ризик-менеджменту в інших підрозділах організації.

7. Досягнення найбільше економічно ефективної роботи програми управління ризиками в довгостроковій перспективі.

8. Досягнення вищої кваліфікації в одній або декількох широких областях, що приводить до поліпшення управління основними операціями організації.

9. Прояв відносини й активні дії по зміцненню й розвитку професії ризик-менеджер.

10. Продовження освіти в області управління ризиками.

2. Підготуватися до практичного заняття №15, для чого потрібно опрацювати основні літературні джерела і підготуватися до розгляду питань для обговорення; опрацювати додаткові літературні джерела і підготувати питання для самостійного вивчення; виконати практичні завдання з теми; підготуватися до тестування і дати відповіді на тести до теми, а також виконати завдання, що стосуються самостійної роботи.

3. Під час практичного заняття Вам необхідно взяти участь у обговоренні основних питань, звернувши увагу на наступні ключові аспекти теми: сутність професії ризик-менеджера; рівні ризик-менеджерів; функціональні обов’язки менеджера по ризиках; основні критерії і вимоги до структури професійних знань вмінь, навиків та якостей ризик-менеджера Особливу увагу приділити практичній частині заняття під час якої Ви повинні скласти посадову інструкцію ризик-менеджера та сформулювати критерії оцінки ефективності роботи ризик-менеджера.

4. Контроль знань за темою проводиться відповідно до встановлених вимог та критеріїв оцінювання знань студентів як за обговорення основних питань, доповнень, питань для самостійного вивчення так і за виконання практичних завдань, завдань для самостійної роботи, а також за результатами тестування з теми під час практичного заняття.