11. Основні нормативи, що регулюють достатність капіталу.
Коефіцієнт надійності показує максимальну суму збитків за яких капіталу вистачить для забезпечення надійності коштів вкладників (норм.знач.>25-30%)
Коефіцієнт фін.важеля показує здатність банку залучати кошти на фін. ринку (>3рази)
Коефіцієнт платоспроможності(норматив адекватності регулятивного капіталу Н2) (>10%)
Коефіцієнт співвідношення регулятивного капіталу до сукупних активів (Н3) (>9%)
Коефіцієнт захищеності власн. кап-лу (<1) показує яка частка кап-лу була розміщена в нерухомість
Мультиплікатор капіталу (ступінь покриття активів власним капіталом)
12. Аналіз динаміки змін розміру статутного капіталу (ск) та факторів і причин.
СК являє собою вартість вкладів акціонерів (засновників, учасників) банку, внесених з метою форм-ня його активів для початку чи подальшої банк. діяльності, а також гарантування інтересів вкладників та кредиторів банку. Аналіз СК банку слід здійснювати за напрямами:
1.формування СК під час створення банку; 2.порядок збільшення розміру СК; 3.порядок зменшення розміру СК. СК банку формується тільки за рахунок власних коштів засновників, акціонерів (учасників) у грош. формі в нац. валюті України та у вільно конвертованій іноз. валюті (для нерезидентів). Забороняється формування СК за рахунок бюдж. коштів, якщо такі кошти мають інше цільове призначення, а також коштів, джерела походження яких не підтверджені.
Заг. хар-ку масштабів діяльності КБ дає пок-к приросту СК:
К прир.СК=Сплач.СК/номін.СК
Ефективність використання СК визначається за допомогою: 1)розмір кред.вкладень на 1грн.СК; 2)розмір прибутку на 1грн.СК; 3) Розмір прибутку на 1акцію; 4)розмір прибутку на 1акціонера.
Значення СК діяльності КБ визначається за доп. показників: 1.питома вага СК в аг.сумі ВК;
2.питома вага СК у валюті балансу.
13. Аналіз дивідендної політики банку.
Оцінка
ефективності розробленої дивідендної
політики ґрунтується
на використанні показників:
а)
коефіцієнт дивідендних виплат, який
розраховується за формулами:
,
де КДВ
- коефіцієнт дивідендних
виплат; ФДВ -
фонд дивідендних виплат, сформований
залежно від обраного типу дивідендної
політики; ЧП -
сума чистого прибутку банку;
б)
коефіцієнт співвідношення ціни та
доходу за акцією. Розраховується за
формулою:
,
де КЦД
- коефіцієнт співвідношення
ціни та доходу за акцією; РЦА
- ринкова ціна однієї
акції;
ДА
- сума дивідендів, що виплачуються на
одну акцію. При оцінці ефективності
дивідендної політики можуть також бути
використані показники динаміки ринкової
вартості акцій.
14. Аналіз складових власного капіталу (вк).
Власний (банк.) капітал - це гpoшовi кошти i виражена у грошовій формі частка майна, що знаходяться в розпорядженні банків та використовуються ними для здійснення операцій з розміщення коштів надання послуг з метою одержання прибутку.
К1=
;
К2=
;
К3=
;
К4=
;
К5=
.
Аналізуючи стан ВК банків, використовують різні види та методи аналізу. Серед них важливе місце посідає метод коефіцієнтів, за допомогою якого виявляють кількісний взаємозв'язок між різними статтями, класами чи групами статей балансу.
Для аналізу ВК використовують систему екон. нормативів, встановлених НБУ:
1)норм-ив мінім. розміру регулятивного капіталу Н1. Н1-мін.розмір Р.К. банку=120млн.грн. Регул.кап банку - не <статут капіталу;
2)норм-ив адекватності регулятивного капіталу (платоспроможності) Н2. Відображає здатність банку своєчасно і в повному обсязі розрахуватися за своїми зобов’язаннями( чим вище значення тим більша частка ризику,що її приймають на себе власники банку); встановлюється для запобігання надмірного перекладанню банком кред ризику та ризику неповернення банк активів.
;
Норм знач. для банків які поч. б/д- не < 15 (протягом 12 міс); протягом наст 12 міс не <12%; надалі-не <10%.
3)норм-ив адекватності осн. капіталу Н3. Відображає розмір РК,який необхідний банку для здійснення актив операцій. Н3- Норм знач не <9%
Н3=
;
Сук.А-1)готівка,2)кошти на коррах та в ін
КБ,3)кошти та ЦП,які рефін-ні та/або
емітовані НБУ;4)ЦП,5)ДЗ;6)кредити;7)інвестиції.