- •1.Предмет і метод аналізу.
- •2.Обєкти і суб’єкти аналізу.
- •3.Інформаційне забезпечення аналізу
- •4. Мета аналізу
- •5.Основні принципи аналізу.
- •7. Прийоми??? та методи аналізу
- •8. Економічна суть та види банківського капіталу.
- •9. Методика розрах-ку регулятивного кап-лу (рк) банку згідно інструкції нбу.
- •10. Поняття регулятивного капіталу банку та порядок його розрахунку.
- •11. Основні нормативи, що регулюють достатність капіталу.
- •12. Аналіз динаміки змін розміру статутного капіталу (ск) та факторів і причин.
- •13. Аналіз дивідендної політики банку.
- •14. Аналіз складових власного капіталу (вк).
- •15. Аналіз резервного капіталу, спеціальних фондів та інших резервів.
- •16.Аналіз нерозподіленого прибутку як складової власного капіталу
- •17.Аналіз субординованого капіталу. Осн. Вимоги до коштів, залучених на умовах субборгу
- •18. Значення, завдання та інформаційне забезпечення аналізу зобов’язань банку.
- •19. Аналіз динаміки та структури зобов’язань банку
- •21.Аналіз строкових депозитів за показниками.
- •22. Аналіз нестабільності депозитів.
- •23.Аналіз диверсифікації депозитів.
- •24. Аналіз з динаміки та структури депозитів до запитання.
- •25. Аналіз оборотності депозитів та рівня їх осідання на поточних рахунках клієнтів, та плинності залучення та закріплення клієнтів.
- •26. Аналіз рівня залежності ресурсної бази банку від залучення міжбанківських кредитів (мбк).
- •1. Питома вага мбк від загального обсягу зобов'язань банку:
- •2. Питома вага мбк, отриманих у валюті балансу, тобто в усіх джерелах:
- •27. Аналіз оцінки ефективності залучених і позичених ресурсів банку.
- •Аналіз ефективності та повноти використання ресурсної бази
- •28. Значення, завдання та інформац. Забезпечення заг. Аналізу актив. Операцій банку.
- •29. Аналіз основних напрямів активних операцій.
- •30.Аналіз динаміки складу та структури активів.
- •31. Аналіз активів банку за допомогою системи коєфіієнтів.
- •32. Аналіз активів банку з позиції ринку.
- •33. Аналіз активів із позиції ліквідності.
- •34. Осн. Завдання, інформаційна база, об’єкти та суб’єкти аналізу кредитних операцій.
- •35. Аналіз масштабів кредитної діяльності.
- •36. Аналіз руху кредитів (в т.Ч. І за коефіцієнтами надання і погашення кредиту).
- •2) Відсоток погашення кредитів (коефіцієнт)
- •37. Аналіз повернення позик.
- •38. Аналіз оборотності позик.
- •39. Аналіз диверсифікації кредитних вкладень.
- •40. Аналіз структури кредитного портфеля (за термінами надання; за галузями; за ризиком; за формами надання; за формами забезпечення тощо).
- •41. Аналіз якості кредитного портфеля за терміном погашення.
- •42. Аналіз якості кредитного портфеля з точки зору ризику.
- •43. Аналіз динаміки відсоткових ставок за кредитами.
- •45. Основні завдання та інформаційна база аналізу операцій з цінними паперами.
- •46. Аналіз масштабів операцій з цінними паперами порівняно з попередніми періодами та іншими банками 47. Аналіз динаміки і структури операцій з цінними паперами за напрямками вкладень
- •48. Аналіз дотримання нормативів нбу щодо інвестицій
- •49. Основні завдання та інформаційна база валютних операцій банку.
- •50. Аналіз масштабів вал. Операцій, виходячи з їх факт. Обсягів порівняно з поперед. Періодами.
- •51.Аналіз валютної позиції банку.
- •52. Аналіз кореспондентської мережі банку.
- •53. Аналіз обмінних валютних операцій
- •54. Значення, завдання та інформаційне забезпечення аналізу доходів і витрат банку
- •55. Аналіз виконання плану доходів.
- •56.Аналіз структури доходів
- •57. Аналіз динаміки доходів в цілому та за складом і структурою
- •58. Оцінка впливу осн. Факторів на рівень форм-ня доходів у цілому та за їх видами.
- •59. Аналіз рівня доходності активів банку
- •61.Аналіз динаміки витрат у цілому, за складом та структурою
- •62. Аналіз і оцінка впливу осн. Факторів на форм-ня рівня витрат у цілому та за їх видами
40. Аналіз структури кредитного портфеля (за термінами надання; за галузями; за ризиком; за формами надання; за формами забезпечення тощо).
Залежно від виду позичальника (за формами власності) кредити можна поділити на такі групи: кредити юридичним особам державної форми власності; кредити юридичним особам змішаної форми власності (акціонерні товариства та інші з державною участю); юридичним особам з недержавною формою власності ( У тому числі: акціонерним товариствам; приватним підприємствам; кооперативним підприємствам; спільним підприємствам тощо) ; фізичним особам; міжбанківські кредити. Аналізуючи кредитний портфель з цього погляду, особливу увагу приділяють питомій вазі міжбанківських кредитів у загальному обсязі. При цьому зростання даного коефіцієнта вважається позитивним явищем, оскільки означає зменшення ризику, але, як правило, міжбанківські кредити є менш прибутковими.
Аналіз структури за термінами надання кредитів : короткострокові ( до 1 року), довгострокові ( понад 1 рік). Метою такого групування є оцінка кредитної політики банку. якщо в портфелі переважають короткострокові - то банк вирішує поточні проблеми, не наважуючись вкладати кошти в більш ризиковані довгострокові проекти.
Аналіз структури за галузями : здійснюється аналіз питомої ваги суми кредитів наданих в різні галузі ( промисловість, с/г, будівництво, торгівля, транспорт, споживчі позики і т.д. ) базисного та звіт. періодів. Здійснюється для того, щоб визначити рівень диверсифікації кред. портфелю, адже надмірна концентрація супроводжується високим ризиком для банку.
Аналіз структури за формами надання : залежно від руху позикової вартості виділяють дві основні форми кредиту: товарна і грошова. У товарній формі виникають кредитні відносини між продавцями і покупцями, коли покупці отримують товар з відстрочкою платежу. Прикладом такої форми є комерційний кредит, тобто розрахунок за допомогою векселя. Грошова форма – це безпосередньо кредит, наданий банком. Споживчий кредит – кредит, який надаються тільки фіз. Особам на придбання споживчих товарів і послуг і який повертається в розстрочку.
Аналіз структури за формами забезпечення : забезпечені заставою, гарантовані, з іншим забезпеченням ( порука), незабезпечені ( бланкові). Розраховується частка забезпечених та незабезпечених кредитів у загальній сумі. Забезпечені заставою кредити є більш вигідними для банку, оскільки являються більш ліквідними порівняно з гарантією і страховим полісом. Адже відшкодування втрат згідно з гарантією та страховим полісом потребує деякого часу і супроводжується ризиком непогашення або часткового погашення витрат банку внаслідок виникнення непередбачуваних обставин.
Аналіз структури за ступенем ризику : стандартні кредити – 1%, кредити з підвищеним ризиком ( під контролем – 5%, субстандартні – 20%, сумнівні – 50% , безнадійні – 100%). Розраховується питома вага кожної групи кредитів у загальній сумі кредитів та розраховуються зважені класифіковані позики згідно груп ризику позик і відповідних їм коефіцієнтів ризику. Чим менша частка кредитів з підвищеним ризиком – тим краще для банку.