Тема 6: Организация кредитной деятельности банка

1. Организация процесса банковского кредитования.

Процесс кредитования можно условно разделить на несколько этапов, каждый из которых вносит свой вклад в качественную характеристику кредита и определяет степень его надежности, а также уровень прибыльности банка.

Основными этапами кредитного процесса являются:

1. Получение и рассмотрение заявки на предоставление кредита, а также интервью с будущим заемщиком.

2. Оценка кредитоспособности заемщика.

3. Подготовка и заключение кредитного договора.

4. Контроль за выполнением условий кредитного договора и погашением кредита (кредитный мониторинг).

Кредитные отношения между банком и клиентом начинаются с получения и рассмотрения пакета документов клиента, который включает в себя:

1. Заявление на получение кредита

2. Кредитная заявка.

3. Карта клиента.

4. Необходимым дополнением кредитной заявки выступает перечень документов предоставляемых в банк для проведения предварительного анализа по кредиту:

• обоснованное ходатайство;

• устав и учредительный договор, заверенный нотариально;

• копия лицензии для предприятий, занимающихся деятельностью подлежащей лицензированию;

• бизнес – план;

• копия договоров подтверждения сделок, на реализацию которых берется кредит;

• квартальные отчеты с приложением за прошедший год;

• карточка с образцами подписей;

• копия документов, подтверждающих регистрацию предприятия в государственной администрации, управлении статистики, налоговой инспекции, пенсионном фонде;

• документы, необходимые для оформления договора – залога и др.

После приема и рассмотрения данных документов, кредитный работник должен обязательно провести интервью с потенциальным заемщиком.

Интервьюирование позволяет выяснить не только отдельные детали кредитной заявки, но и составить психологический портрет заемщика, выяснить профессиональную подготовку руководящего состава.

В ходе проведения интервью выделяют несколько отдельных групп вопросов:

1. Общие сведения о заемщике.

2. Вопросы, непосредственно касающиеся кредитной заявки.

3. Вопросы, связанные с погашением кредита.

4. Вопросы, связанные с обеспечением кредита.

5. Вопросы, касающиеся связи клиента с другими банками.

2. Оценка кредитоспособности заемщика.

На втором этапе процесса кредитования осуществляется оценка кредитоспособности потенциального заемщика, которая означает способность физического или юридического лица полностью и в срок рассчитываться по своим обязательствам.

Коммерческие банки Украины разрабатывают собственные внутренние положения и методики анализа кредитоспособности заемщика, в основу которых положены рекомендации НБУ.

В целом механизм кредитоспособности потенциальных заемщиков юридических лиц в современных условиях проводится в двух направлениях:

1. Финансовый анализ заемщика.

2. Оценка качественных показателей деятельности.

Финансовый анализ включает в себя следующие основные экономические показатели его деятельности:

- платежеспособность;

- финансовая устойчивость;

- рентабельность;

- обороты по счетам в динамике за последние два года;

- состав дебиторской и кредиторской задолженности в динамике за последние два года;

- себестоимость продукции в динамике за последние два года;

- прибыль (убыток) в динамике за последние два года.

Платежеспособность:

Коэффициент мгновенной ликвидности характеризует то, как быстро краткосрочные обязательства могут быть погашены высоколиквидными активами:

Кл1 = Ав : От (не менее 0,2),

где Ав – высоколиквидные активы(денежные средства и их эквиваленты);

От – краткосрочные кредиты и кредиторская задолженность.

Коэффициент текущей ликвидности характеризует возможность погашение краткосрочных обязательств в установленные сроки:

Кл2 = Ал : От (не мене 0,5),

где Ал – ликвидные активы( включают высоколиквидные активы + векселя полученные + дебиторская задолженность).