Депозитные счета

Депозитные счета в иностранной валюте открываются уполномоченными банками резидентам (юридическим лицам, их подразделениям, физическим лицам) и неизидентам (юридическим лицам инвесторам, физически млицам) на основании заключенного депозитного договора.

Учреждения банков открывают депозитные счета предприятиям используемым наемный труд при условии представления ими копии документа о уведомлении органов фонда соц. страхования от несчастных случаев о намерении открыть депозитный счет.

Тема 9: операции коммерческих банков на валютном рынке

1. Сущность валютного рынка

Валютный рынок – совокупность валютно-обменных и депозитарно-кредитных операций в иностранной валюте, которые осуществляется участниками валютного рынка по соответствующему рыночному курсу или по рыночной процентной ставке.

Основные участники мирового валютного рынка (МВР):

1. Коммерческие банки, осуществляемые около 70% общего объема валютных операций

2. Внешнеторговые организации, участвующие в международной торговле

3. Международные инвестиционные компании

4. Центральные банки, осуществляющие государственную валютную политику

5. Валютные биржи, функционирующие, как правило, в странах с переходной экономикой и высоким уровнем государственного регулирования валютных отношений.

На сегодняшний день свыше 80% всех валютных операций осуществляется на внебиржевом валютном рынке.

Главными центрами выступают Лондон, Токио, Нью-Йорк, Цюрих, Сингапур.

МВР работает практически беспрерывно. Рабочий торговый день начинается с Токио, потом начинают работу рынки Европы, т.е. до обеда европейские участники валютного рынка работаю без рынка США, и после обеда

2. Порядок и условия торговли иностранной валюты.

Торговля иностранной валютой на территории Украины резидентами и нерезидентами осуществляется через уполномоченные банки и другие кредитно-финансовые учреждения исключительно на межбанковском валютном рынке Украины.

Структура межбанковского валютного рынка Украины:

1. НБУ

2. уполномоченными банками (которые имеют лицензию НБУ)

3. уполномоченными финансовыми организациями ( имеющими лицензию НБУ)

Субъекты рынка покупают иностранную валюту для собственных нужд и по поручении клиентов с целью перечисления иностранной валюты за пределы Украины в соответствии с законодательством Украины.

Для осуществления операций с иностранной валютой НБУ выдает коммерческим банкам индивидуальные и генеральные лицензии.

Генеральные лицензии выдаются КБ на осуществление валютных операций на весь период времени действия режима валютного регулирования.

Индивидуальные лицензии – резидентам и нерезидентам для осуществления разовой валютной операции на период, необходимый для осуществления операции (вывоз, перевод за пределы Украины физ. Лицами резидентами иностранной валюты на сумму, определенную НБУ, вывоз, перевод за пределы Украины физ. Лицами резидентами и нерезидентами иностранной валюты, которая была ввезена ранее ими в Украину, платежи в иностранной валюте за пределы Украины за пределы Украины в виде % за кредит, доходы от иностранных инвестиций).

Все валютные операции с валютами 1-й группы “классификатора иностранной валюты НБУ” и операции с куплей-продажей безналичной иностранной валюты за гривну осуществляется уполномоченными банками на следующих условиях:

1. “Тод” – поставка валюты осуществляется сегодня

2. “Том” – поставка валюты осуществляется на следующий рабочий день

3. “СПОТ” – поставка валюты осуществляется на 2-й рабочий день после заключения договора.

Уполномоченным банкам запрещается осуществлять безналичные операции с иностранной валютой 1-й группы классификатора за иностранную валюту других групп классификатора.

До начала торговой сессии уполномоченный банк за счет средств их клиентов и за счет собственных средств выполняет заявки и поручения своих клиентов. Неудовлетворенные потребности клиентов и собственные потребности уполномоченный банк включает в заявку на участие торговой сессии.

Заявка на участие в торговой сессии должна подаваться в НБУ в день проведения торговой сессии до ее начала. В заявке уполномоченный банк по каждой иностранной валюте 1-й группы классификатора определяет объем ее покупки или продажи. Превышать определенный в заявке объем валюты во время торговой сессии запрещается.

Основанием для покупки иностранной валюты на межбанковском валютном рынке Украины при расчетах с нерезидентами по торговым операциям является следующие документы:

1. договор с нерезидентом (контракт), оформленный в соответствии с законодательством

2. грузовая таможенная декларация

3. акт приемки выполненных работ, свидетельствующий об их выполнении

4. документы, предусмотренные при документальной форме расчетов (аккредетив, инкассо)

5. справка ГНАУ, в которой резидент зарегистрирован как плательщик налогов с информацией текущего счета в иностранной валюте, с которой осуществляются перечисления купленной валюты на межбанковском валютном рынке.

Основанием для покупки иностранной валюты при осуществлении неторговых операций являются следующие документы:

1. заявка с расчетом затрат на командировочные расходы

2. расчет на эксплуатационные затраты транспортных средств, которые выполняют рейсы за границу

3. документ, который имеет силу договора для оплаты участия в международных выставках, конгрессах, симпозиумах, конференциях и т.д.

4. заключенные трудовые контракты с нерезидентами

Покупка иностранной валюты для осуществления физическими лицами (резидентами) для осуществления неторговых операций.

При осуществлении неторговых операций физическими лицами, предоставляется заявка на перечисление за границу собственных средств с текущего счета в гривне и документы, подтверждающие выезд из Украины физических лиц (на ПМЖ, лечение, учебу).

Основанием для покупки иностранной валюты на валютном межбанковском рынке Украины с целью исполнения обязательств по капитальным операциям являются следующие документы:

1. оригинал кредитного договора, который свидетельствует о необходимости резидента исполнять обязательства в иностранной валюте

2. копия кредитного договора, заверенная банком-агентом КМУ, свидетельствующая в необходимости исполнения обязательств по кредитам в иностранной валюте под гарантию правительства

3. оригинал регистрационного свидетельства индивидуальных лицензий НБУ на получение резидентом кредита от иностранного кредитора с пометкой уполномоченного банка об объеме фактически полученного кредита, сроки его погашения и сумой непогашенной 50изии50ености. Данная пометка заверяется печатью банка и подписью начальника валютного отдела.

Иностранная валюта, купленная в установленном банке на межбанковском валютном рынке Украины должна быть использована резидентом на протяжении 5-ти дней со дня зачисления ее на текущий счет. Купленная валюта должна быть перечислена на цели, указанные в заявлении на покупку иностранной валюты. В случае нарушения этого срока, купленная иностранная валюта продается уполномоченным банком в течение 5-ти рабочих дней на межбанковском валютном рынке Украины. В случае возникновения положительной курсовой разницы при продаже валюты должная разница перечисляется бюджету. При возникновении отрицательного курса разницы, она возмещается за счет предприятий.

В случае возврата в адрес резидента средств в иностранной валюте эти средства не могут быть использованы на другие цели и подлежат продаже на медбанковском валютном рынке Украины. Средства в иностранной валюте, поступившие юридическому лицу-резиденту или 50изиическому лицу-резиденту, осуществляющие предпринимательскую деятельность, предварительно зачисляются на распределительный счет. Уполномоченный банк обязан продать без поручения клиента те поступления, которые подлежат продаже в соответствии с действующим законодательством Украины в течении 5-ти дней. Средства в иностранной валюте, не подлежащие продаже без поручения клиента зачисляются на его текущий счет также в течении 5-ти дней. Гривневый эквивалент проданной валюты должен быть зачислен на текущий счет предприятия в течении 2х банковских дней после поступления их на корсчет банка.