3. Операции банков с векселями.

Вексель – письменное долговое обязательство строго установленной формы, наделяющее его владельца (векселедержателя) правом требовать с лица, подписавшего это обязательство (векселедателя), уплаты указанной суммы денег к определенному сроку.

Вексельное законодательство различает два основных вида векселей: простой вексель (“соло-вексель”) и переводной вексель.

Простой вексель – вексель, выданный в форме безналичного обязательства осуществить платеж.

Переводной – вексель, выданный в форме безусловного приказа осуществить платеж.

Вексель является оборотным документом, т.е. предназначен для обращения, поэтому вексельное законодательство предусматривает порядок передачи векселей. Обычно передача требований по векселям производится посредством индоссамента - специальной передаточной надписи, совершенной на оборотной стороне векселя. Индоссамент отвечает за акцепт, если это переводной вексель, и за платеж. Следует иметь в виду, если индоссант воспретит новый индоссамент, то не будет нести ответственности перед теми лицами, в пользу которых этот вексель будет после этого индоссирован.

По Женевской конвенции оплата векселя может быть гарантирована посредством аваля - специального вексельного поручительства, которое способствует вексельному обращению, поскольку увеличивает надежность векселя.

Основные реквизиты векселя: сумма платежа, дата платежа, безусловное обязательство оплатить сумму, наименование векселедателя, место платежа.

Операции с векселями подразделяются на следующие виды:

1. Кредитные операции – операции по выдаче кредита под залог векселей. При кредитной операции предоставляется полный пакет документов; выдача кредита производится в соответствии с положением НБУ «О кредитовании»; оценивается ликвидность вексельного залога.

2. Операции по купле - продаже векселей.

3. Гарантийные операции (авалирование) – операции по выдаче гарантий оплаты векселей третьих лиц при определенных обстоятельствах и в установленный срок.

4. Расчетные операции – операции по оформлению задолженностей векселями, принятие к оплате переводных векселей, выдача банку простых векселей должниками банка.

5. Комиссионные доверительные операции – операции, производимые банками по поручениям, в интересах и за счет клиента, получая за это комиссионное вознаграждение (принятие векселей на инкассо для получения платежей и для оплаты векселей в срок, обязательства оплатить вексель за плательщика -домициляция).

6. Учет векселей операции по кредитованию банком субъекта хозяйствования путем приобретения векселя до наступления срока платежа по нему с дисконтом за денежные средства с целью получения прибыли от погашения векселя в дальнейшем по номинальной стоимости.

Если при учете векселей банк подвергается определенному риску, оплачивая вексель (минус дисконт), то, осуществляя инкассо векселя он принимает на себя только поручение получить надлежащий по векселю платеж в указанный срок и передать его собственнику векселя. Роль банка сводится только к точному выполнению инструкции клиента - векселедержателя. За осуществление инкассо банк получает комиссионное вознаграждение.

Домициляцией называется назначение плательщиком по векселю какого-либо третьего лица, а такие векселя - домицилированными.

Банки могут по поручению векселедателя или трассата осуществлять платежи по векселям в установленный срок. Банк в этом случае в противовес инкассированию векселей является не получателем платежа, а становится плательщиком.

Выступая как домицилиат, банк не рискует, поскольку он оплачивает вексель только в том случае, если плательщик внес ему ранее вексельную сумму или если плательщик имеет у него на своем расчетном (текущем) счете достаточные средства и уполномочивает банк списать с его счета сумму, необходимую для оплаты векселя. В противном случае банк отказывает в платеже, и вексель опротестовывается в обычном порядке против векселедателя.

За оплату векселя, как особый плательщик, банк может взымать комиссию, а оплаченные векселя отправляют клиенту.

Аваль - вексельное поручительство, в силу которого лицо (авалист), осуществившее его, берет на себя ответственность за исполнение обязательства любым обязанным по векселю лицом - акцептантом, векселедателем, индоссантом. Аваль может быть осуществлен при выдаче векселя или на любом последующем этапе его обращения. Банк может осуществить авалирование векселя на основании договора с любым обязанным по векселю лицом.

При проведении операций с векселями коммерческие банки аккумулируют значительное количество векселей. При правильном ведении этих операций вексельный портфель является для банка надежной статьей его актива, более устойчивой, чем другие ценные бумаги, например, акции. Еще одним преимуществом векселей является точное установление их ликвидности по срокам.

В случае неожиданного изъятия таких средств коммерческие банки для сохранения своей ликвидности могут рефинансироваться в учреждениях НБУ или в коммерческих банках в форме переучета и перезалога векселей. К переучету принимаются только учтенные векселя, а к перезалогу - векселя, как учтенные, так и из залога.