- •Тема 1: Особенности функционирования банковской системы Украины (бсу)
- •1. Общая характеристика и этапы развития бсу
- •2. Организационно-правовые особенности деятельности нбу
- •Тема 2: порядок создания и организация деятельности коммерческих банков
- •1. Виды операций
- •2. Порядок регистрации кб
- •3. Лицензирование банковской деятельности
- •Тема 3: операции коммерческих банков по формированию ресурсов
- •1.Состав и структура ресурсов коммерческого банка.
- •2.Капитал банка его структура и формирование.
- •3.Формирование депозитных ресурсов коммерческого банка
- •Недепозитные операции коммерческого банка.
- •Тема 4: Операции кб по расчетно-кассовому обслуживанию платежного оборота клиента
- •1. Открытие и ведение банками счетов в национальной валюте
- •2. Расчетные операции кб
- •3. Кассовые операции кб
- •Тема 5: Механизм осуществления процесса банковского кредитования.
- •1. Сущность кредитной деятельности банка
- •Кредиты по срокам использования:
- •2. Сущность и виды кредитного риска
- •Тема 6: Организация кредитной деятельности банка
- •1. Организация процесса банковского кредитования.
- •Финансовый анализ заемщика.
- •Оценка качественных показателей деятельности.
- •Коэффициент общей ликвидности характеризует то, на сколько объем краткосрочных обязательств и средств в расчетах можно понести за счет всех ликвидных активов.
- •Финансовая устойчивость:
- •Кредитный мониторинг
- •4. Порядок формирования и использования резерва для отчислений возможных затрат по кредитным операциям
- •Тема 7: Операции коммерческих банков с ценными бумагами
- •Понятия и основы классификации банковских операций с ценными бумагами
- •2. Инвестиционные операции коммерческих банков
- •3. Операции банков с векселями.
- •4. Формирование резервов для возмещения возможных убытков банков от операций с ценными бумагами
- •Тема 8. Операции коммерческих банков по обслуживанию внешнеэкономической деятельности субъектов хозяйствования.
- •Порядок осуществления международных расчётов по экспортно-импортным операциям.
- •Основные формы международных расчётов.
- •3. Открытие счетов в иностранной валюте
- •К текущим неторговым операциям в иностранной валюте относятся:
- •Депозитные счета
- •Тема 9: операции коммерческих банков на валютном рынке
- •Сущность валютного рынка
- •Порядок и условия торговли иностранной валюты.
- •Конверсионные операции кб
- •4. Валютная позиция кб
2. Сущность и виды кредитного риска
Кредитный риск – это риск невыполнения заемщиком обязательств по кредитным операциям, т.е. риск того, что уплата заемщиком процентов и основного долга по кредитной операции может быть проведена с отклонениями от кредитного договора.
Проводя активные кредитные операции, банки пытаются снизить кредитный риск такими способами:
-
Лимитирование кредитов – определение граничной суммы задолжности по займу для конкретного заемщика. Для клиента это ограничение возможности получить кредит на определенный срок
-
Диверсификация кредитных (активных) операций – размещение банковских ресурсов, разнообразных активных операций. Диверсификация кредитного портфеля подразумевает распределение средств между различными субъектами.
-
Оперативность в процессе взымания долга – состоит в обязательной поддержке банком постоянного контакта с заемщиком на протяжении всего срока использования кредитных средств. Это дает возможность своевременно выявить возникновение проблемных кредитов.
-
Страхование кредита – банк с одной стороны может создавать страховые фонды, а с другой стороны, страховаться в специальных страховых компаниях или организациях.
Группы рисков по кредитным операциям:
1. Форсмажорные обстоятельства – аварии, пожары, грабежи влияют на риск если используется залог.
2. Экономические риски:
-
риск ликвидности – возникает в случае, когда у юр. лица снижается платежеспособность;
-
риск рентабельности – возникает в случае, когда у юр. лица снижается рентабельность деятельности;
-
риск налогов и штрафов – в результате изменения налогового законодательства, а также в результате непрерывного ведения своего бизнеса;
-
процентные риски.
3. Рыночные риски:
-
новые виды банковских услуг (факторинговые, лизинговые);
-
риск инфляции.
4. Международные:
-
валютный риск – возникает в случае обострения отношений между странами (колебание курса валют);
-
риск перевода – возникает когда сумма, которая должна быть переведена клиентом не дошла до конечного получателя.
В зависимости от степени кредитного риска кредитные операции подразделяются на следующие группы:
«стандартные кредитные операции», по которым кредитный риск незначительный и составляет 1% от чистого кредитного риска;
«под контролем» - это кредитные операции, по которым кредитный риск незначительный, но может увеличится вследствие возникновения ухудшений финансовой деятельности заемщика, других неблагоприятных факторов на деятельность заемщика, и составляет 5% чистого кредитного риска;
«субстандартные кредитные операции», по которым кредитный риск значительный, в последствии может увеличиваться и составляет 20% чистого кредитного риска, а также присутствует возможность несвоевременного погашения задолженности в полной сумме и сроки, предусмотренные кредитным договором.
«сомнительные» - это операции, по которым выполнение обязательств заемщика в полной сумме с учетом финансового состояния, уровня обеспечения под угрозой. Полное погашение кредитной задолженности практически невозможно; составляет 50% чистого кредитного риска;
«безнадежные» - это операции, по которым исполнение обязательств со стороны заемщика практически отсутствует и риск равен сумме задолженности по этим операциям.