3.2 Производственная программа цеха.

План производства (производственная программа) – это обоснованный в бизнес-плане план выпуска продукции на опре­деленный календарный период (год, квартал, месяц).

При разработке производственной программы учитывается основная цель предприятия – увеличение объёма продаж при росте прибыльности капитала. Для осуществления этой цели составляется стратегия развития предприятия на несколько лет вперед. Планирование производственной программы осуществляется на основании заключённых контрактов. Начальник цеха составляет свой план, где указывает сроки изготовления продукции. План разрабатывается исходя из наличия сырья и заказов выпуска продукции, учитывая ассортимент. Разбивка идёт на Россию и Беларусь. Завод должен продавать 40% продукции на экспорт в Россию. Изготовление ленты и стаканчиков осуществляется исходя из печати.

Формовочные машины. Выпускаемый ассортимент, план выпуска:

1. 250мл. стаканчик

2. крышка майонезная d 95

3. стаканчик 500мл. d 101

4. крышка 500мл. d 101

5. лоток №3

Лента полистирольная:

1. Экструдер №1 0,85х610

2. Экструдер №2 1,2х660

3. Экструдер №3 0,4х510

Исходя из плана, подсчитывается объём производства:

Стаканчики 100гр. 410 =2дня

200

Цех работает в две смены, выпуск за смену 100 т.шт.

Стаканчики 150гр. 700 =3,5дня

200

Стаканчики 200, 250гр. 1400 =7дней

200

Стаканчики 95/250 300 =2дня

150

Стаканчики 101/500 200 =2дня

100

Норма выпуска 100 тыс.шт.

План производства является основным разделом бизнес-плана. Он предопределяет содержание других разделов и включа­ет плановые разработки по объему продукции надлежащего каче­ства в натуральных и стоимостных показателях, каждый из которых имеет свое экономическое назначение. План производст­ва разрабатывается предприятием самостоятельно на основе сво­бодного спроса на продукцию, заказов потребителей и государст­венных заказов.

План производства продукции является основной базой для определения численности работников и фонда оплаты труда, составление планов материально-технического снабжения, расчета затрат на производство и реализацию продукции, планирования рентабельности от производства.

Таблица 1 Анализ выполнения плана производства продукции в цехе №1 за 2006 год.

Наименование	По плану	Фактически	% выполнения плана
Лента PS с резкой	76584410	76400100	99,8
Стаканчики ПС 100гр	16446745	15400946	93,6
Стаканчики ПС 78/89/250	219958	189900	86,3
Стаканчики ПС 98/58, 4/250	9127025	10000560	109,6
Стаканчики ПС 78/58/250	87616331	86900300	99,2
Лотки полимерные	8995864	7900999	87,8
Лента из вторичного полистирола	10779101	1001000	92,8
Крышка диаметром 101мм. без печати	57085	56080	98,2
Стаканчики ПС 95/121/250	32231391	32200100	99,9
Крышка из фольги	22617316	23000100	101,7
Крышка к стаканчику	1363026	1263030	92,7

Средний процент выполнения плана составляет 96,5%.

Основной причиной недовыполнения плана являются несвоевременные поставки сырья для производства продукции.

План производства продукции за июнь 2007 года прилагается.

Коэффициент ритмичности

Кр=∑Фi/∑Пi

где, Пi – плановый выпуск продукции за анализируемый период;

Фi – фактический выпуск продукции в пределах плана за анализируемый период.

Кр=13200т.шт/22000т.шт=0,6%

Коэффициент аритмичности

Каритм.=Критм-1

Каритм.=0,6-1= –0,4