Тема 9. Кредит в рыночной экономике

9.1. Экономическая сущность кредита

9.2. Границы кредита

9.3. Функции кредита

9.4. Формы и виды кредита

9.5. Теории кредита

9.6. Процент за кредит

9.1. Экономическая сущность кредита

Кредит - это общественные отношения, возникающие между экономическими субъектами в связи с передачей друг другу во временное пользование свободных средств (стоимости) на принципах возвратности, платности и добровольности. Основными признаками понятия «кредитных отношений» является:

• участники кредитных отношений должны быть экономически самостоятельными владельцами определенной массы стоимости и свободно ею распоряжаться, функционировать на основе самодостаточности и самоокупаемости, нести экономическую ответственность по своим обязательствам;

• кредитные отношения являются добровольными и равноправными;

• кредитные отношения не изменяют владельца ценностей, по поводу которых они возникают;

• кредитные отношения являются стоимостными, поскольку возникают в связи с движением стоимости;

• неэквивалентность кредитных операций (Д - Д") значительно усиливает роль платности в механизме их реализации. Плата за кредит компенсирует кредитору потери от передачи его средств в чужое использование и возможные потери на случай невозвращения ссуды;

• кредитные отношения на микроэкономическом уровне первичны, то есть по возвращении преданной в долг стоимости и уплаты процентов они исчезают. Но на макроэкономическом уровне кредитные отношения поддерживаются непрерывно, как непрерывное движение стоимости в процессе удовлетворения потребностей расширенного общественного воспроизводства;

• непрерывность и платность кредитных отношений определяют их способность к капитализации. В результате чего формируется особенная самостоятельная форма капитала - заемный капитал.

9.2. Границы кредита

На микроэкономическом уровне границы кредита определяются: а) объемами спроса на кредит со стороны заемщиков при номинальной ставке банковского кредита и доступной рыночной ставке заемного процента; б) характером колебания потребностей заемщика в основном и оборотном капитале; в) состоянием обеспеченности заемщика собственным капиталом и эффективности его использования; г) эффективностью и окупаемостью проектов, на реализацию которых одалживаются средства. При таких условиях динамика банковского процента становится основным показателем соблюдения и нарушения границ кредита.

Характерные признаки кредита в рыночной экономике

Заемщики	Как правило, ими выступают субъекты ведения хозяйства, временно нуждающиеся в дополнительных ресурсах
Кредиторы	Преимущественно банковские учреждения, кредитно-финансовые учреждения, субъекты ведения хозяйства
Кредитные ресурсы	Деньги, предоставленные в ссуду заемщиком, используются как капитал (на производственные потребности). Временно свободные материальные ценности
Источник заемного процента	Прибыль, полученная от использования одолженных средств
Цель использования кредита	Как механизм эффективного перераспределения капиталов в общественном производстве для выравнивания нормы прибыли

Посредством кредита происходит стимулирование экономического роста, обеспечивается перелив капитала в самые эффективные сферы хозяйственной жизни общества, повышается эффективность денежного обращения. Он является важным инструментом государственного регулирования экономических процессов.

Предпосылками возникновения кредитных отношений были достаточно высокий уровень развития производительных сил и товарного производства, что обеспечило высокую эффективность ведения хозяйства экономических агентов и сформировало высокое доверие взаимоотношений между ними.

Принципы кредитования - это определяющие правила поведения банка и заемщика в процессе реализации кредитных операций:

Срочность кредита - Возвращение ссуды в сроки, предусмотренные кредитным соглашением

Совершенство - Предоставление ссуды чужой собственности во временное кредитование заемщика и полное возвращение стоимости основного долга

Платность - За пользование ссудой клиент платит банку дополнительную сумму в виде процентов

Целевой характер - Вложение одолженных средств в конкретно указанные хозяйственные процессы

Обеспеченность - Соответствие между задолженностью по ссуде и стоимостью имущества, являющегося закладной по ссуде

Дифференцированный подход - Индивидуальный подход к определению величины заемного процента для любого заемщика

На основе соблюдения принципов кредитования возник особенный кредитный механизм, который включает также кредитное планирование и управление кредитом, условия и методы кредитования, способы их количественного регулирования.

Особенности кредита:

1. заемщик, получив кредит, лишь реализует право временного пользования предоставленными средствами или ценностями (объект кредита остается в собственности кредитора);

2. субъекты кредитных отношений способны одновременно поочередно выступать в роли кредитора и заемщика;

3. заемщик, чтоб получать заем, обязан предъявить кредитору экономические и юридические гарантии возвращения долга;

4. возвращение кредита (долга) осуществляется заемщиком, а в исключительных выпадах - третьим лицом - гарантом, если заемщик не в состоянии это сделать сам;

5. конкретный срок возвращения кредита зависит от двух обстоятельств: - особенностей и времени круговорота средств и эффективной деятельности самого заемщика. Он рассчитывает, на какое время необходимые средства и когда он сможет накопить их, чтоб погасить ссуду;

6. возможностей кредитора. На какое время у него появляются временно свободные средства, которые и становятся предметом кредитования;

7. характерной чертой кредита имеется уплата процентов за пользование кредитованными ресурсами как товаром. Формула движения заемного капитала имеет вид:

Д–Д–Т–П–Т’–Д’

Кредитные отношения реализуются тогда, когда интересы кредитора и заемщика относительно конкретных параметров ссуды совпадают, в первую очередь целевого назначения, обеспечения срока и величины процента.

Коммерческие банки используют такие формы обеспечения:

1) Залог имущества заемщика;

2) Гарантия, поручительство известного банка, финансового органа;

3) переуступка требований и счетов заемщика третьей особе в пользу банка;

4) дорожные и товарные документы;

5) ценные бумаги, полисы страхования жизни.

Кредитному процессу свойственны: экономичность, комплексность, добровольность, свобода выбора партнеров и их равноправие, уважение прав и обязанностей сторон, взаимовыгода и экономическая целесообразность партнерских отношений. Механизм движения кредитных ресурсов целесообразно рассмотреть на примере формулы:

Д-Д-Т...П...Т’-Д’→ (К+П)

где Д - денежный заем; Т - товар в форме производственного капитала; П - процесс производства новой стоимости; Т’ - новое изделие, выводимое на рынок как товар; Д’ - денежная выручка в результате реализации товара; К - одолженный капитал; П - прибыль заемщика.