§ 7. Ответственность участников

корпоративных отношений

Юридической ответственностью называется

применение к лицам, совершившим правонарушения,

предусмотренных законом мер принуждения в

установленном для этого процессуальном порядке.

Традиционными для отечественного права являются такие

виды ответственности как гражданская, уголовная,

административная и дисциплинарная.

Такое понятие как корпоративное ответственность

только начинает использоваться в правовой науке. На

сегодняшний день вопросы корпоративной ответственности

практически не разработаны.

Что же такое корпоративная ответственность?

Надлежит ли ее рассматривать как особую разновидность

гражданско - правовой или иной уже известной формы

ответственности или как совершенно новый вид

юридической ответственности?

Корпоративная ответственность - это ответ-

ственность за нарушение норм корпоративного права.

Основными субъектами такой ответственности выступают

участники корпоративных отношений: ХО как юридические

лица, их органы, а также участники ХО. По своему

характеру корпоративная ответственность может быть

гражданской, административной и уголовной. Таким

образом, корпоративная ответственность не может

рассматриваться как отдельный вид юридической

-184-

ответственности. Главная особенность корпоративной

ответственности состоит в том, что основания и

составы конкретных деликтов зачастую содержаться в

специальном корпоративном законодательстве (за рубежом

это законы о торговых товариществах, о компаниях, об

акционерных обществах), а не в основных источниках

гражданского или уголовного права. Такой подход позволяет

наиболее полно учесть специфику ответственности в

корпоративных отношениях, удобен для самих их

участников: одновременно с изложением того или иного

требования закона к участникам правоотношений

формулируется и ответственность за его нарушение. Часто

при этом указываются: способ защиты нарушенного права,

вид ответственности, а также срок исковой давности.

Так, в соответствии с § 82 Закона ФРГ о

товариществах с ограниченной ответственностью в

редакции от 20.05.1898 г., лишением свободы на срок до

трех лет или денежным штрафом наказывается лицо,

которое в качестве управляющего, ликвидатора, члена

наблюдательного совета или аналогичного органа неверно

представляет в официальных сообщениях или скрывает

имущественное положение товарищества. § 85 этого же

закона предусматривает наказание в виде лишения свободы

на срок до одного года или денежного штрафа для лица,

неправомочно разглашающего тайну товарищества, а

именно производственную или коммерческую тайну, которая

стала ему известна как управляющему, члену

наблюдательного совета или ликвидатору. Ст.52

французского Закона о товариществах от 24.06.1966

предусматривает, что управляющие несут индивидуальную

или солидарную ответственность перед третьими лицами

в случае нарушения законодательных или регламентарных

положений, касающихся товариществ с ограниченной

ответственностью, либо в случае нарушения устава, либо за

ошибки в своей деятельности. Далее закрепляется, что

-185-

участники товарищества могут подавать иски о возмещении

убытков) понесенных лично, а также <вчинить иск об

ответственности перед товариществом. Истцы могут

требовать полного возмещения причиненного товариществу

ущерба>. Ст.53 устанавливает сроки исковой давности по

данным деликтам (3 года по общему правилу или 10 лет в

случае совершения управляющим преступления).

Таким образом нормы корпоративного права могут

устанавливать гражданско - правовую, административную и

даже уголовную ответственность участников корпоративных

отношений.

Рассмотрим теперь подробнее основные виды

корпоративных правонарушений в Украине и за рубежом

применительно к отдельным группам участников

правоотношений.

Юридическая ответственность ХО как

юридического лица возможна перед его участниками в

случае нарушения обществом их имущественных или

неимущественных корпоративных прав. Так, участники ХО

могут в исковом порядке требовать устранения

препятствий в осуществлении права или совершения

обществом определенных действий для реализации

имеющегося у участника права. К таким правам могут быть

отнесены:

право на получение информации;

право на выплату дивиденда (доли прибыли), решение

о распределении которого принято высшим органом

(участниками ХО);

право участвовать в общем собрании;

право свободного распоряжения своими корпора-

тивными правами и иные права.

Если в результате нарушения указанных прав участник

понес убытки, то они также подлежат возмещению.

Зарубежному законодательству широко известны и

иные основания ответственности ХО. Например, часть 7

-186-

Акционерного закона ФРГ посвящена вопросам

недействительности решений общего собрания. Право на

оспаривание решений общего собрания АО в соответствии

с § 245 Закона имеет: <каждый акционер, присутствовавший

на общем собрании, если он заявил для внесения в протокол

возражение по решению собрания; каждый акционер, не

присутствовавший на общем собрании, если он

противоправно не был допущен к участию в нем или

собрание было созвано с нарушением установленного

законом порядка...; правление; каждый член правления и

наблюдательного совета, если исполнение решения членом

правления или наблюдательного совета привело бы к

совершению ими наказуемого действия или нарушению

порядка или их обязанности возместить ущерб>. Подобный

иск должен быть предъявлен к акционерному обществу в

течение 1 месяца с момента принятия решения общим

собранием. Акционерное общество представляет правление

или наблюдательный совет (в зависимости от того кем

предъявляется иск). Подобная по содержанию норма

содержится и в российском Федеральном законе об

акционерных обществах (ст.49) - право требовать отмены

решения общего собрания предоставлено только акционеру.

Ответственность общества по корпоративным

деликтам носит в основном гражданско - правовой характер.

Основным содержанием такой ответственности является

восстановление нарушенного права тех или иных

участников корпоративных отношений, а чаще всего

акционеров.

Гораздо более сложным вопросом является вопрос об

ответственности органов ХО. Такая ответственность

должна обязательно предусматриваться корпоративным

законодательством, поскольку привлечь орган ХО к

ответственности любого вида, гражданско - правовой или

административной, крайне проблематично вследствие

отсутствия у него статуса юридического лица.

-187-

Особо остро встает вопрос об ответственности

исполнительных органов ХО вследствие наличия у них

крайне широких полномочий по руководству деятельностью

ХО, доступа к конфиденциальной информации и

материальным ресурсам общества. Указанные обстоя-

тельства в совокупности создают благоприятные условия

для злоупотреблений со стороны управляющих, директоров,

членов правления и других лиц, осуществляющих

непосредственное управление обществом. Кроме того, на

данных лиц возложено принятие важных предприни-

мательских решений по вопросам деятельности общества,

а потому даже неумышленные ошибки исполнительного

органа приводят зачастую к очень серьезным негативным

последствиям для общества.

Выше уже упоминалось, что в отечественном праве

вопрос об ответственности органов ХО вообще не решен.

Допускается лишь применение норм трудового законо-

дательства, достаточно лояльно определяющих основания и

размеры материальной ответственности.

Как решаются данные проблемы за рубежом?

Внутренние отношения ХО и его исполнительного органа

строятся по модели представительства. Исполнительный

орган признается законным представителем ХО, обязанным

соблюдать интересы и цели общества, действовать в рамках

предоставленных ему полномочий с соблюдением

законодательных и внутрикорпоративных предписаний.

Однако во внешних отношениях орган ХО ассоциируется с

самим обществом. Любые действия исполнительного органа

вовне, его сделки с третьими лицами рассматриваются как

действия общества, даже если они совершались данным

органом с нарушением своей компетенции, о чем не могло

быть известно третьему лицу.

Например, ст.71 Федерального закона РФ <Об

акционерных обществах> следующим образом решает

вопросы ответственности исполнительного органа. В ч.1

-188-

этой статьи устанавливается обязанность членов совета

директоров (наблюдательного совета), единоличного

исполнительного органа общества, членов коллегиального

исполнительного органа или управляющей организации

(управляющего) действовать в интересах общества,

осуществлять свои права и исполнять обязанности в

отношении общества добросовестно и разумно. Далее

устанавливается ответственность каждого из перечисленных

за убытки причиненные обществу его действиями или

бездействием. В случае, если под ответственность

подпадают несколько лиц (коллегиальный исполнительный

орган), то их ответственность перед обществом является

солидарной. Иск к исполнительным органам (их членам)

могут предъявлять: общество, а также акционер

(акционеры), владеющий в совокупности не менее, чем 1 %

размещенных обыкновенных акций общества.

В качестве корпоративной ответственности можно

рассматривать и досрочное прекращение полномочий

(отмену назначения) исполнительных органов (их членов).

Основаниями такой ответственности могут быть грубое

нарушение своих обязанностей, неспособность к

надлежащему ведению дел, утрата доверия со стороны

участников. Такое действие может рассматриваться как мера

именно корпоративной, а не дисциплинарной ответ-

ственности, поскольку может применяться к лицам, не

состоящим в трудовых отношениях с обществом.

Зарубежное законодательство разделяет факт досрочного

прекращения полномочий членов исполнительных органов

и факт расторжения с ними трудового договора (договора о

найме). Подобная мера ответственности может применяться

и в Украине.

Помимо перечисленных мер правовосстановительного

характера к управляющим могут быть применена и

уголовная (административная) ответственность за

корпоративные деликты.

-189-

Украинское законодательство еще крайне несо-

вершенно в этой области. Можно выделить всего несколько

составов преступлений, имеющих отношение к

деятельности ХО: фиктивное предпринимательство

(СТ.148-4 УК), разглашение коммерческой тайны (ст. 148-7),

нарушение порядка выпуска (эмиссии) и обращения ценных

бумаг (ст. 148-8), а также некоторое разновидности

должностных преступлений (халатность, превышение

должностных полномочий, злоупотребление должностным

положением и пр.). Однако, практика показывает, что

установить состав подобных преступлений в корпоративных

отношениях достаточно сложно. Зарубежное законода-

тельство идет по пути диверсификации уголовных

преступлений в области корпоративных отношений.

Например, корпоративное право ФРГ включает следующие

виды преступлений, ответственность за которых возлагается

на членов исполнительных органов общества:

представление ложных сведений в целях регистрации

общества или его уставного капитала;

искажение сведений в следующих формах: сокрытие

положения общества или неверное его представление в

докладе, обзоре или справке (для правительства или общего

собрания); дача фальшивых сведений в разъяснениях,

документах аудитору о состоянии имущества; умолчание о

сведениях необходимых аудитору;

несозыв собрания в случае потери 0,5 уставного

капитала;

несообщение о потере 0,5 уставного капитала;

разглашение коммерческой или производственной

тайны;

нарушение установленной корпоративной процедуры:

выдача именных акций, в которых указана сумма взноса,

обещание особых преимуществ за определенный результат

голосования и др.

Большинство данных преступлений наказывается

-190-

лишением свободы сроком до трех лет или штрафом.

Участники ХО также могут нести юридическую

ответственность за нарушение законодательных или

локальных норм корпоративного права. Такая

ответственность наступает в случае неисполнения или

ненадлежащего исполнения ими своих обязанностей по

отношению к обществу.

На акционеров по законодательству Украины

возлагается одна обязанность - своевременно оплачивать

акции. В случае просрочки исполнения своего обязательства

перед обществом акционеры уплачивают 10 % годовых от

суммы просроченного платежа, если иное не предусмотрено

учредительными документами. А если срок просрочки

достигает трех месяцев, то общество может лишить

акционера права на получение акций, которые реализуются

иным лицам (ст.33 ЗХО).

К участникам ООО и ОДО в случае несвоевременного

внесения ими своих вкладов также применяется такая

штрафная санкция как уплата 10 % годовых от

недовнесенной суммы (ст. 52 ЗХО).

К участникам всех видов ХО, кроме АО, может быть

также применена такая мера ответственности как

исключение из общества (ст.ст. 64, 72 ЗХО). Основаниями

для исключения являются:

систематическое неисполнение или ненадлежащее

исполнение участником своих обязанностей;

препятствование своими действиями достижению

целей общества.

Зарубежное законодательство часто предусматривает

возможность общества в принудительном порядке (путем

предъявления иска) требовать от участника выполнить

обязательство по внесению вклада. Кроме того, если в связи

с несвоевременным исполнением или неисполнением

участником своего обязательства обществу был причинен

ущерб, то с участника может взыскиваться также и сумма

ущерба.

-191-

На этом случаи корпоративной ответственности

участников ХО практически исчерпываются. (*1). Во многих

странах ответственность участников ХО моделируется

исходя из возможности существования отношений

зависимости между одним или несколькими участниками,

с одной стороны, и обществом - с другой. Иными словами,

учитывается возможность оказания участниками

существенного влияния на деятельность общества.

Особенно ярко такая тенденция проявляется в акционерном

законодательстве. Так, ч.3 ст.3 Закона об акционерных

обществах РФ предусматривает: <Если несостоятельность

(банкротство) общества вызвана действиями (бездействием)

его акционеров или других лиц, которые имеют право давать

обязательные для общества указания либо иным образом

имеют возможность определять его действия, то на

указанных акционеров или других лиц, в случае недо-

статочности имущества общества может быть возложена

субсидиарная ответственность по его обязательствам>.

Достаточно жесткое требование данной нормы дополняется

положениями, закрепляющими, что ответственность

наступает лишь в случае если названные лица заведомо

знали, что их действия вызовут несостоятельность общества.

То есть ошибочные действия акционеров и иных лиц,

плохой коммерческий расчет не являются достаточными

основаниями для наступления дополнительной ответ-

ственности по долгам общества.

(**1) Они могут нести еще уголовную ответственность за фиктивное пред-

принимательство или разглашение коммерческой тайны общества.

-192-