Глава 11.

Корпорация одного лица

- Понятие единоличной корпорации.

- Причины появления корпораций одного лица.

- Процесс признания единоличных корпораций

в Украине и за рубежом.

-267-

- Организационно-правовые формы единоличных

корпораций.

- Отличия корпорации одноголица от частного

(индивидуального) предприятия.

- Ответственность участника единоличной

корпорации по ее обязательствам.

- Основные преимущества корпорации одного

лица.

Корпорация одного лица - это корпорация, созданная

одним участником иди имеющая всего одного участника

вследствие выбытия остальных участников.

Как уже отмечалось выше, сам термин <корпорация>

означает союз, объединение. Словосочетание <корпорация

одного лица> изначально несет в себе дух противоречивости,

поскольку одно лицо не может вступать в объединение или

союз само с собой.

Единоличные корпорации являются порождением

современной экономики. Они, в отличие от классических

торговых товариществ и обществ) появились лишь во второй

половине XX века. Компании одного лица уже не служат

интересам концентрации капитала, наоборот, они

используются для выделения собственником той части

личного капитала, которая будет использоваться в

предпринимательской деятельности. Собственник такого

капитала ограждает себя от чрезмерных имущественных

потерь, связанных с ведением бизнеса, облегчает

дальнейший переход дела к другому лицу или вступление в

него новых участников.

Законодательство многих зарубежных стран либо

разрешает учреждение ХО одним лицом, либо допускает

функционирование корпораций, в которых по тем или иным

причинам остался всего один участник. Подобные

положения имеются в законодательстве ФРГ, Франции,

США (в этих государствах допускается создание корпорации

-268-

одним лицом), Норвегии, Швеции, Швейцарии, Дании,

Великобритании (корпорации не могут создаваться одним

лицом, но существование корпораций, в которых остался

всего один участник, законом разрешено - иногда при

соблюдении ряда условий).

В какой организационно-правовой форме может

возникать корпорация одного лица? Чаще всего, она

создается в форме АО или ООО, хотя и не исключены иные

организационные формы.

Частные предприятия или единоличные владения,

существующие во многих странах, нельзя признать

корпорациями, поскольку их собственники несут

неограниченную ответственность своим имуществом по

долгам такого предприятия; существование подобных

предприятий прекращается со смертью собственника; часто

они нс могут быть переданы иным лицам (т.е. имеют строго

личный, индивидуальный характер); вступление в дело иных

лиц довольно затруднительно или вообще невозможно;

управление предприятиями часто обязан осуществлять

непосредственно их собственник. Существование подобного

частного предприятия предусмотрено и отечественным

Законом <О предприятиях в Украине>. (*1). Все указанные

черты несовместимы с понятием корпорации.

В правовой науке высказывалась точка зрения, что

для единоличной корпорации принцип полной автономности

самой корпорации и ее учредителя является неприменимым.

Так, И. Е. Красько отмечает, что следует исходить из

возможности признания учредителя субсидиарно

ответственным по долгам единоличной корпорации,

(**1) Практика показывает сколько проблем порождает существование та-

кой предпринимательской структуры: очень сложно продать подобное

предприятие или просто передать его иным лицам, учредители частных

предприятий привлекаются к полной ответственности по долгам своих

предприятий, возникает масса проблем в связи со смертью учредителя,

которая фактически прекращает деятельность предприятия и т.д.

-269-

обособленность их имущества не должна доводиться до

абсурда. (*1).

С подобным мнением нельзя согласиться. Зарубежное

законодательство действительно содержит нормы

позволяющие привлечь к ответственности по долгам

несостоятельной корпорации ее участников (даже при

условии их ограниченной ответственности). Но ответст-

венность будет наступать лишь в том случае, когда такие

лица своими сознательными виновными действиями

привели общество, корпорацию к финансовой несосто-

ятельности. Один факт экономической зависимости

корпорации от ее участников или участника еще не является

основанием для возложения на них субсидиарной

ответственности по долгам такой корпорации.

Проект ГК Украины исходит из общепринятых в

зарубежном корпоративном праве тенденций в регулировании

деятельности единоличных корпораций. В проекте

предусмотрено, что в форме единоличной корпорации могут

создаваться или продолжать свое существование АО, ООО и

ОДО. Единственное ограничение, содержащееся в проекте,

касается запрета создания одной единоличной корпорации

другой единоличной корпорацией.

Преимуществами единоличной корпорации являются:

независимость ее существования от смены участников

(смерть или прекращение ее участника не впечет за собой

прекращения деятельности самой корпорации);

быстрое преобразование в корпорацию с несколькими

участниками;

свободное распоряжение участником своими

корпоративными правами (например, единственный

акционер АО может беспрепятственно продать свои акции

другому лицу или нескольким лицам);

(**1) И. Красько. Юридические проблемы компании одного лица //Предпри-

нимательство. хозяйство и право. - 1998. -№11.-С. 4.

-270-

разграничение личной собственности лица и

собственности, пущенной в оборот (используемой в

предпринимательской деятельности такого лица); ограни-

чение предпринимательского риска и имущественной

ответственности участника единоличной корпорации;

возможность передачи управления корпорацией

наемным работникам (необязательное личное участие в

деятельности созданной корпорации).

-271-

Департамент правового забезпечення ФДМУ

пiдготував зразки документiв, необхiдних для створення

вiдкритих акцiонерних товариств та єх функцiонування в

пiсляприватизацiйний перiод. Данi зразки рекомендовано для

розповсюдження ФДМУ вiд 05.05.96 №71-р.

ЗАТВЕРДЖЕНО

загальними зборами акцiонерiв

вiдкритого акцiонерного товариства

<_______________________________>

протоколю§__________

вiд < >___________199__р.

СТАТУТ

вiдкритого акцiонерного товариства

1. ЗАГАЛЬНI ПОЛОЖЕННЯ

1.1 .Вiдкрите акцiонерне товариство______ (далi - АТ)

засновано вiдповiдно до рiшення ____________________

(назва державного органу приватизацiє)

вiд <__> _________ 199__ р. №____ шляхом перетворення

державного пiдпри§мства____________________________

_____________________у вiдкрите акцiонерне товариство.

(назва)

1.2. Назва АТ: ___________________________________

(повна, скорочена) .

1.3. Мiсцезнаходження АТ: _________________________

2. МЕТА ТА ПРЕДМЕТ ДIЯЛЬНОСТI АТ

2.1. Метою дiяльностi АТ §: ______________________

-402-

2.2. Предметом дiяльностi АТ §: ____________________

3. ЮРИДИЧНИЙ СТАТУТ АТ

3.1. АТ § юридичною особою вiд дня його державноє

ре§страцiє.

3.2. АТ здiйсню§ свою дiяльнiсть вiдповiдно до чинного

законодавства Украєни та цього статуту.

3.3. АТ § правонаступником державного пiдпри§мства

(назва державного пiдпри§мства)

3.4. Майно АТ склада§ться з основних засобiв та

оборотних коштiв, а також цiнностей, вартiсть яких

вiдображено в балансi АТ.

3.5. АТ § власником:

майна, переданого йому засновником у власнiсть;

продукцiє, виробленоє АТ у результатi господарськоє

дiяльностi;

iншого майна, набутого на пiдставах, не заборонених

чинним законодавством. Ризик випадковоє загибелi або

пошкодження майна, що § власнiстю АТ або передано йому

в користування, несе АТ.

3.6. АТ ма§ самостiйний баланс, розрахунковий,

валютний i iншi рахунки в банках; товарний знак, який

затверджу§ться правлiнням АТ i ре§стру§ться згiдно з

чинним законодавством; печатку зi сво§ю назвою.

3.7. АТ ма§ право продавати, передавати безкоштовно,

обмiнювати, передавати в оренду юридичним та фiзичним

особам засоби виробництва та iншi матерiальнi цiнностi,

використовувати та вiдчужувати єх iншим особам, якщо це

не суперечить чинному законодавству Украєни та цьому

статуту.

3.8. АТ ма§ право укладати угоди (контракти), зокрема

угоди купiвлi - продажу, пiдряду, страхування, перевезень,

зберiгання, видавати доручення i утворювати комiсiє тощо,

-403-

набувати майновi та особистi немайновi права, нести

обов'язки, бути позивачем i вiдповiдачем у судi,

арбiтражному та третейському судi.

3.9. АТ мас право у встановленому чинним законодав-

ством порядку:

випускати цiннi папери;

засновувати об'§днання та брати участь в об'§днаннях з

iншими суб'§ктами пiдпри§мницькоє дiяльностi;

створювати на територiє Украєни та за єє межами своє

фiлiє, представництва та дочiрнi пiдпри§мства;

чинити iншi дiє, що не суперечать чинному законодавству.

3.10. Створенi АТ фiлiє, представництва та дочiрнi

пiдпри§мства можуть надiлятися основними засобами та

оборотними коштами, якi належать АТ. Керiвництво єх

дiяльнiстю здiйсню§ться особами, що призначаються

правлiнням АТ.

4. ЗАСНОВНИК ТА АКЦIОНЕРИ АТ

4.1. Засновником вiдкритого акцiонерного АТ §

(назва державного органу приватизацiє)

Акцiонерами АТ можуть бути державнi органи

приватизацiє, а також фiзичнi та юридичнi особи, якi набули

право власностi на акцiє АТ у процесi приватизацiє, випуску

нових акцiй та на вторинному ринку цiнних паперiв.

4.2. Акцiонери мають право:

брати участь i голосувати на загальних зборах акцiонерiв

особисто або через своєх представникiв;

обирати й бути обраними до органiв управлiння АТ, якi

визначенi у роздiлi 8 цього статуту;

брати участь у розподiлi прибутку АТ;

отримувати iнформацiю про дiяльнiсть АТ у порядку,

встановленому внутрiшнiми нормативними актами АТ;

вiльно розпоряджатися акцiями, що єм належать, у

порядку, визначеному чинним законодавством та цим

статутом.

-404-

4.3. Усi акцiонери АТ повиннi бути занесенi до ре§стру

акцiонерiв АТ.

4.4. У разi лiквiдацiє АТ акцiонери мають право отримати

частину вартостi майна АТ, пропорцiйну вартостi належних

єм акцiй АТ.

4.5. Акцiонери можуть мати також iншi права,

передбаченi чинним законодавством.

4.6. Акцiонери АТ зобов'язанi:

додержувати вимог установчих документiв АТ,

виконувати рiшення загальних зборiв акцiонерiв АТ;

не розголошувати комерцiйну та§мницю та конфi-

денцiйну iнформацiю щодо дiяльностi АТ;

виконувати iншi обов'язки, якщо це передбачено чинним

законодавством Украєни.

4.7. Акцiонери вiдповiдають за зобов'язаннями АТ тiльки

в межах належних єм акцiй.

5. СТАТУТНИЙ ФОНД АТ

5.1. Статутний фонд АТ становить _____________ грн.

5.2. Статутний фонд АТ подiлено на _________________

простих iменних акцiй номiнальною вартiстю _______ грн.

5.3. АТ ма§ право змiнювати (збiльшувати або

зменшувати) розмiр статутного фонду.

5.4. Розмiр статутного фонду пiсля повноє оплати усiх

ранiше випущених акцiй може бути збiльшений шляхом:

випуску нових акцiй;

обмiну облiгацiй на акцiє:

збiльшення номiнальноє вартостi ранiше випущених

акцiй.

Рiшення про збiльшення статутного фонду АТ

прийма§ться в порядку, встановленому чинним

законодавством, цим статутом i внутрiшнiми нормативними

актами АТ.

5.5. Розмiр статутного фонду може бути зменшено

шляхом:

-405-

зменшення <номiнальноє вартостi ранiше випущених

акцiй;

зменшення кiлькостi акцiй шляхом викупу частини акцiй

у єх власникiв з метою анулювання цих акцiй.

Рiшення про зменшення статутного фонду прийма§ться

в порядку, встановленому чинним законодавством, цим

статутом i внутрiшнiми нормативними актами АТ.

Зменшення статутного фонду за наявностi заперечень

кредиторiв АТ не допуска§ться.

5.6. Рiшення про змiну розмiру статутного фонду набира§

чинностi з моменту внесення цих змiн до державного

ре§стру.

6. АКЦIЄ АТ .

6.1. АТ випуска§ акцiє на весь розмiр статутного фонду

та проводить єх ре§страцiю в порядку, передбаченому

чинним законодавством.

6.2. Акцiонери АТ без обмежень можуть розпоряджатися

акцiями АТ, у тому числi продавати чи iншим чином

вiдчужувати єх на користь iнших юридичних та фiзичних

осiб, якщо iнше не встановлено чинним законодавством.

7. ПОРЯДОК РОЗПОДIЛУ ПРИБУТКУ

ТА ПОКРИТТЯ ВИТРАТ

7.1. Прибуток АТ утворю§ться з надходжень вiд

господарськоє дiяльностi пiсля покриття матерiальних та

прирiвняних до них витрат i витрат на оплату працi. З

балансового прибутку АТ сплачуються вiдсотки за

кредитами банкiв та за облiгацiями, а також вносяться

передбаченi законодавством Украєни податки та iншi платежi

до бюджету. Чистий прибуток, одержаний пiсля зазначених

розрахункiв, залиша§ться у повному розпорядженнi АТ.

7.2. Порядок розподiлу чистого прибутку та покриття

збиткiв визнача§ться вiдповiдно до чинного законодавства

Украєни, цього статуту i внутрiшнiх нормативних актiв АТ.

-406-

7.3. АТ створю§:

резервний фонд;

фонд сплати дивiдендiв;

iншi фонди, що створюються за рiшенням вищого

органу АТ.

7.4. Резервний фонд АТ створю§ться у розмiрi не менш

як 25 вiдсоткiв статутного фонду АТ. Резервний фонд АТ

використову§ться для покриття витрат, пов'язаних з

вiдшкодуванням збиткiв та позапланових витрат.

Резервний фонд створю§ться шляхом щорiчних

врахувань не менш як 5 вiдсоткiв чистого прибутку АТ до

досягнення необхiдного розмiру. Рiшення про використання

коштiв фонду прийма§ться правлiнням АТ.

7.5. Фонд сплати дивiдендiв створю§ться за рахунок

чистого прибутку АТ. Розмiр плановоє та нарахованоє за рiк

суми цього фонду затверджу§ться вищим органом АТ за

поданням правлiння АТ, погодженим iз спостережною радою

АТ. Кошти з фонду сплачуються акцiонерам пропорцiйно до

загальноє вартостi належних єм акцiй. Сплата дивiдендiв

здiйсню§ться шляхом перерахування коштiв на рахунок

акцiонера або iншим чином згiдно з порядком, визначеним

проспектом емiсiє акцiй чи рiшенням правлiння АТ.

8. ОРГАНИ УПРАВЛIННЯ АТ

8.1. Управлiння АТ здiйснюють:

вищий орган АТ - загальнi збори акцiонерiв;

спостережна рада;

правлiння АТ;

ревiзiйна комiсiя.

8.2. Загальнi збори акцiонерiв

8.2.1. Загальнi збори акцiонерiв § вищим органом АТ. У

перiод до проведення перших загальних зборiв акцiонерiв

та набуття в процесi приватизацiє прав власностi на акцiє АТ

iншими акцiонерами вищим органом АТ § засновник як

§диний акцiонер.

-407-

8.2.2. Засновник в особi ____________________________

(назва державного органу приватизацiє)

здiйсню§ управлiння АТ шляхом прийняття рiшень

(розпоряджень) з питань, що вiднесенi до компетенцiє

вищого органу АТ. Засновник признача§ своєх представникiв

до органiв управлiння АТ та нада§ єм вiдповiднi

повноваження дорученнями.

8.2.3. Правомочнiсть загальних зборiв акцiонерiв та

прийнятих ними рiшень, порядок та строки єх скликання

визначаються вiдповiдно до чинного законодавства Украєни

та цього статуту.

8.2.4. До компетенцiє вищого органу АТ вiдносяться:

визначення основних напрямiв дiяльностi АТ,

затвердження його планiв та звiтiв про єх виконання;

визначення органiзацiйноє структури АТ;

затвердження статуту та внесення до нього змiн та

доповнень;

обрання та вiдкликання членiв спостережноє ради АТ;

обрання та вiдкликання членiв правлiння та ревiзiйноє

комiсiє АТ;

затвердження рiчних результатiв дiяльностi АТ, в тому

числi його дочiрнiх пiдпри§мств, затвердження звiтiв i

висновкiв ревiзiйноє комiсiє, порядку розподiлу прибуткiв;

визначення порядку покриття збиткiв;

створення, реорганiзацiя та лiквiдацiя дочiрнiх

пiдпри§мств, фiлiй та представництв iнших юридичних осiб,

затвердження єх статутiв та положень;

винесення рiшень про притягнення до майновоє

вiдповiдальностi посадових та iнших осiб АТ;

затвердження правил процедури, правил внутрiшнього

трудового розпорядку та iнших i нормативних документiв АТ;

прийняття рiшень про придбання АТ власних акцiй;

затвердження угод, укладених на суму, що перевищу§

_______ вiдсоткiв статутного фонду АТ;

визначення умов оплати працi посадових осiб АТ, його

-408-

дочiрнiх пiдпри§мств, фiлiй представництв;

прийняття рiшення про припинення дiяльностi АТ,

призначення лiквiдацiйноє комiсiє, затвердження

лiквiдацiйного балансу.

Загальнi збори акцiонерiв можуть розглядати й iншi

питання дiяльностi АТ.

8.2.5. Рiшення загальних зборiв акцiонерiв приймаються

бiльшiстю у 3/4 голосiв акцiонерiв, якi беруть участь у

зборах, з таких питань:

а) змiна статуту АТ;

б) прийняття рiшення про припинення дiяльностi АТ;

в) створення та припинення дiяльностi дочiрнiх пiд-

при§мств, фiлiй та представництв АТ. Усi iншi рiшення

приймаються простою бiльшiстю голосiв акцiонерiв або єх

представникiв, якi беруть участь у зборах.

8.2.6. Загальнi збори акцiонерiв можуть прийняти

рiшення про передачу частини своєх повноважень до

компетенцiє спостережноє ради чи правлiння АТ.

8.2.7. Загальнi збори акцiонерiв скликаються не рiдше

одного разу на рiк. Позачерговi збори акцiонерiв

скликаються у разi неплатоспроможностi АТ, на вимогу

акцiонерiв, якi володiють у сукупностi бiльш як 20

вiдсотками голосiв, а також на вимогу спостережноє ради АТ

у будь - який час i з будь - якого приводу.

8.2.8. Загальнi збори визнаються правомочними, якщо в

них беруть участь акцiонери або єх представники, що мають

бiльш як 60 вiдсоткiв голосiв. У випадку, якщо загальна

кiлькiсть голосiв не перевищу§ 60 вiдсоткiв, скликаються

повторнi збори не пiзнiше як, через один мiсяць з дня

скликання перших зборiв.

Повiдомлення про проведення загальних зборiв

акцiонерiв та про порядок денний загальних зборiв

акцiонерiв здiйсню§ться правлiнням АТ.

8.2.9. Про проведення загальних зборiв акцiонерiв

держателi iменних акцiй повiдомляються персонально.

-409-

Акцiонери - держателi акцiй на пред'явника вважаються

поiнформованими про участь у рiчних загальних зборах,

якщо про дату i мiсце проведення зборiв було повiдомлено

у трьох центральних газетах за 45 днiв до початку i вони не

призначались на iншу дату.

У випадку проведення позачергових зборiв або якщо

загальнi збори призначенi на iнше число, усi акцiонери

повиннi бути проiнформованi про дату, мiсце та порядок

денний зборiв згiдно з регламентом загальних зборiв.

У випадку, якщо збори скликаються не правлiнням АТ, а

акцiонерами, якi володiють у сукупностi 20 вiдсотками

голосiв, АТ сплачу§ всi витрати, пов'язанi з iнформуванням

усiх акцiонерiв, а також нада§ списки акцiонерiв та єх

адреси.

8.2.10. Голосування на загальних зборах акцiонерiв

проводиться за принципом одна акцiя - один голос.

8.3. Спостережна рада.

8.3.1. Спостережна рада § органом АТ, яка з метою

захисту iнтересiв акцiонерiв здiйсню§ контроль за

дiяльнiстю правлiння АТ.

8.3.2. Спостережна рада склада§ться з ______ членiв, що

обираються з числа акцiонерiв - громадян чи уповнова-

жених представникiв акцiонерiв - юридичних осiб термiном

на ____ рокiв.

8.3.3. Персональний склад спостережноє ради та змiни в

ньому затверджуються загальними зборами акцiонерiв АТ.

8.3.4. Спостережна рада:

за рiшенням загальних зборiв акцiонерiв уклада§

контракт з головою правлiння АТ;

погоджу§ проведення операцiй розпорядження

нерухомим майном АТ, балансова вартiсть якого перевищу§

суму, еквiвалентну 2 000 мiнiмальним заробiтним платам,

виходячи iз ставки мiнiмальноє заробiтноє плати, дiючоє на

момент операцiє;

розгляда§ та затверджу§ звiти, якi подають правлiння,

-410-

ревiзiйна комiсiя за квартал та рiк;

аналiзу§ дiє правлiння щодо управлiння АТ, реалiзацiє

iнвестицiйноє, технiчноє та цiновоє полiтики, додержання

номенклатури товарiв i послуг;

виступа§, у разi необхiдностi, iнiцiатором проведення

позачергових ревiзiй та аудиторських перевiрок фiнансово-

господарськоє дiяльностi АТ;

пода§ вищому органу АТ пропозицiє з питань дiяльностi

АТ;

здiйсню§ iншi дiє щодо контролю за дiяльнiстю правлiння АТ.

8.3.5. Голова спостережноє ради за дорученням та вiд

iменi АТ пiдпису§ з головою правлiння контракт про найм

на посаду.

8.3.6. Спостережна рада ма§ право:

отримувати iнформацiю про дiяльнiсть АТ;

заслуховувати звiти правлiння, посадових осiб АТ з

окремих питань його дiяльностi;

призупиняти дiю повноважень членiв правлiння до

проведення загальних зборiв акцiонерiв;

залучати експертiв до аналiзу окремих питань дiяльностi АТ.

8.3.7. Спостережна рада не ма§ права втручатися в

оперативну дiяльнiсть правлiння АТ.

8.3.8. Спостережна рада пода§ вищому органу АТ звiт про

свою роботу за рiк. У разi визнання роботи спостережноє

ради незадовiльною вищий орган АТ вносить змiни до єє

складу.

8.3.9. Засiдання спостережноє ради проводяться не рiдше

I разу на квартал i вважаються правочинними, якщо на них

присутнi 2/3 єє членiв.

Рiшення спостережноє ради приймаються бiльшiстю

голосiв. У разi розподiлу голосiв порiвну голос голови

спостережноє ради § вирiшальним.

Позачергове засiдання спостережноє ради склика§ться на

вимогу голови спостережноє ради, будь - кого з єє членiв,

правлiння або ревiзiйноє комiсiє АТ.

-411-

8.3.10. Члени спостережноє ради § посадовими особами

АТ i несуть вiдповiдальнiсть в межах своєх повноважень.

8.3.11. Рiшенням загальних зборiв акцiонерiв до

компетенцiє спостережноє ради може бути передано частину

повноважень загальних зборiв.

8.4. Правлiння АТ

8.4.1. Виконавчим органом АТ, який здiйсню§ керiв-

ництво його поточною дiяльнiстю, § правлiння АТ.

8.4.2. До компетенцiє правлiння АТ належать усi питання

дiяльностi АТ, крiм тих, що згiдно з чинним законодавством,

цим статутом або рiшенням загальних зборiв акцiонерiв АТ

належать виключно до компетенцiє iншого органу АТ.

Загальнi збори акцiонерiв АТ можуть приймати рiшення про

передачу частини належних йому прав до компетенцiє

правлiння.

8.4.3. Правлiння обира§ться на __ рiк i пiдзвiтне у своєй

дiяльностi вищому органу та спостережнiй радi i органiзу§

виконання єх рiшень.

8.4.4. Правлiння АТ склада§ться з ____ членiв. До складу

правлiння входять:

голова правлiння;

перший заступник голови правлiння;

заступник голови правлiння;

члени правлiння;

головний бухгалтер АТ.

Персональний склад правлiння затверджу§ться

загальними зборами акцiонерiв за поданням голови

спостережноє ради. Вiд iменi та за дорученням загальних

зборiв акцiонерiв АТ голова спостережноє ради уклада§

контракт з головою правлiння.

8.4.5. Голова правлiння керу§ роботою правлiння АТ.

Голова правлiння вправi без довiреностi здiйснювати дiє вiд

iменi АТ Вiн уповноважений керувати поточними справами

АТ i виконувати рiшення вищого органу АТ та спостережноє

ради, представляти АТ в його вiдносинах з iншими

-412-

юридичними особами, державними та iншими органами i

органiзацiями, вести переговори та укладати угоди вiд iменi

АТ, органiзовувати ведення протоколiв засiдань правлiння АТ.

Питання повноважень, умов дiяльностi та матерiального

забезпечення голови правлiння визначаються в контрактi, що

уклада§ться з ним головою спостережноє ради АТ.

8.4.6. Засiдання правлiння АТ проводяться не рiдше

одного разу на мiсяць i вважаються правочинними, якщо на

них присутнi 1/2 його членiв. Рiшення правлiння

приймаються простою бiльшiстю голосiв. У разi розподiлу

голосiв порiвну голос голови правлiння § вирiшальним.

Позачергове засiдання правлiння АТ склика§ться на

вимогу голови правлiння або 1/3 його членiв.

8.4.7. На пiдставi рiшень, прийнятих правлiнням, голова

правлiння вида§ накази та iншi розпорядчi документи щодо

дiяльностi АТ.

8.5. Ревiзiйна комiсiя.

8.5.1. Перевiрка господарське - фiнансовоє дiяльностi

правлiння АТ, дочiрнiх пiдпри§мств, фiлiй та представництв

проводиться ревiзiйною комiсi§ю, яка затверджу§ться вищим

органом АТ. Перевiрки здiйснюються за дорученням

загальних зборiв акцiонерiв АТ, спостережноє ради, з власноє

iнiцiативи ревiзiйноє комiсiє АТ або на вимогу акцiонерiв, що

володiють' у сукупностi бiльш як 10 вiдсотками голосiв.

8.5.2. Ревiзiйна комiсiя пiдзвiтна тiльки вищому органу

АТ. Матерiали перевiрок ревiзiйна комiсiя нада§ вищому

органу АТ та спостережнiй радi. Комiсiя склада§ться з ____

членiв. Ревiзiйна комiсiя ма§ право залучати до сво§є

дiяльностi експертiв та аудиторiв.

8.5.3. Члени ревiзiйноє комiсiє мають право брати участь

у засiданнях правлiння з правом дорадчого голосу.

8.5.4. Ревiзiйна комiсiя склада§ висновки на пiдставi

рiчних звiтiв та балансiв. Без висновкiв ревiзiйноє комiсiє

загальнi збори акцiонерiв АТ не мають права затвердити

рiчний баланс.

-413-

8.5.5. Ревiзiйна комiсiя зобов'язана вимагати скликання

позачергових загальних зборiв акцiонерiв або проведення

засiдання спостережноє ради АТ, у разi якщо виникла загроза

iнтересам АТ або виявлено зловживання посадових осiб АТ.

9. ОБЛIК ТА ЗВIТНIСТЬ

9.1. АТ здiйсню§ оперативний та бухгалтерський облiк

результатiв сво§є дiяльностi, а також веде статистичну

звiтнiсть та пода§ єє у встановленому порядку та обсязi до

органiв державноє статистики.

9.2. Перший фiнансовий рiк почина§ться з дати ре§страцiє

АТ i завершу§ться ЗI грудня цього ж року, наступнi

фiнансовi роки визначаються вiдповiдно до календарних.

9.3. Фiнансове - господарська дiяльнiсть АТ здiйсню§ться

вiдповiдно до планiв, якi затверджуються вищим органом АТ.

10. ПОРЯДОК ВНЕСЕННЯ ЗМIН ДО СТАТУТУ

10.1. Внесення змiн до статуту АТ § компетенцi§ю

загальних зборiв акцiонерiв АТ.

10.2. Рiшення загальних зборiв акцiонерiв з питань змiн

у статутi АТ приймаються бiльшiстю у 3/4 голосiв акцiо-

нерiв, що беруть участь у зборах.

II. ПРИПИНЕННЯ ДIЯЛЬНОСТI АТ

11.1. Припинення дiяльностi АТ здiйсню§ться шляхом

його реорганiзацiє (злиття, при§днання, подiлу, видiлення,

перетворення) або лiквiдацiє. Реорганiзацiя АТ здiйсню§ться

за рiшенням вищого органу АТ.

11.2. При реорганiзацiє АТ уся сукупнiсть його прав та

обов'язкiв переходить до правонаступника.

11.3. АТ може бути лiквiдовано:

за рiшенням вищого органу АТ;

на пiдставi рiшення арбiтражного суду у випадку

визнання АТ банкрутом.

11.4. Лiквiдацiя АТ проводиться призначеною вищим

-414-

органом АТ лiквiдацiйною комiсi§ю, а у разi лiквiдацiє АТ

за рiшенням арбiтражного суду - лiквiдацiйною комiсi§ю,

що признача§ться цим органом.

З дня призначення лiквiдацiйноє комiсiє до неє переходять

повноваження правлiння АТ по управлiнню справами АТ.

Про початок лiквiдацiє АТ та про строк подання заяв про

претензiє до нього лiквiдацiйна комiсiя сповiща§ в одному з

офiцiйних друкованих видань.

11.5. Лiквiдацiйна комiсiя оцiню§ наявне майно АТ,

визнача§ його кредиторiв та дебiторiв, розрахову§ться з

ними, вжива§ заходiв щодо сплати боргiв АТ третiм особам

та акцiонерам, склада§ лiквiдацiйний баланс та пода§ його

вищому органу АТ або органу, що призначив лiквiдацiйну

комiсiю.

Наявнi грошовi кошти АТ, включаючи надходження вiд

розпродажу його майна пiсля розрахункiв з бюджетом,

банками та iншими кредиторами, а також по оплатi працi

працiвникiв АТ, розподiляються лiквiдацiйною комiсi§ю мiж

акцiонерами пропорцiйно до загальноє номiнальноє вартостi

належних єм акцiй вiдповiдно до чинного законодавства.

11.6. Лiквiдацiя АТ вважа§ться завершеною, а АТ таким,

що припинило свою дiяльнiсть, з моменту внесення запису

про це до державного ре§стру.

-415-

ЗАТВЕРДЖЕНО

загальними зборами акцiонерiв

вiдкритого акцiонерного товариства

<________________________________________________________>

протокол №__________

вiд <_____>___________ 199__р.

РЕГЛАМЕНТ

загальних зборiв акцiонерiв вiдкритого

акцiонерного товариства

1. ПРЕАМБУЛА

1.1. Цей Регламент розроблений на пiдставi Закону

Украєни <Про господарськi товариства>, статуту вiдкритого

акцiонерного товариства <____________> (далi - АТ).

Регламент визнача§ порядок пiдготовки, скликання,

проведення i прийняття рiшень загальних зборiв акцiонерiв

(далi - загальнi збори).

1.2. Якщо в процесi пiдготовки, скликання i проведення

загальних зборiв виникнуть вiдносини, не врегульованi цим

Регламентом, то до цих вiдносин мають застосовуватися

норми чинного законодавства i статуту АТ, i цi питання

повиннi вирiшуватися таким чином, щоб прийнятi рiшення

не завдавали шкоди АТ в цiлому i кожному акцiонеру

зокрема. Пiсля виявлення таких вiдносин до цього

Регламенту мають бути внесенi вiдповiднi змiни чи

доповнення.

2. ЗАГАЛЬНI ПОЛОЖЕННЯ

2.1. Загальнi збори § вищим органом управлiння АТ.

2.2. У загальних зборах мають право брати i участь усi

його акцiонери незалежно вiд кiлькостi i класу акцiй,

власниками яких вони §.

-416-

2.3. Брати участь у загальних зборах з правом дорадчого

голосу можуть i члени виконавчих органiв, якi не с

акцiонерами.

3. КОМПЕТЕНЦIЯ ЗАГАЛЬНИХ ЗБОРIВ

3.1. Загальнi збори як вищий орган АТ вправi розглядати

та вирiшувати будь - якi питання дiяльностi АТ.

3.2. До виключноє компетенцiє загальних зборiв належать:

3.2.1. Визначення основних напрямiв дiяльностi АТ i

затвердження його планiв та звiтiв про єх виконання.

3.2.2. Внесення змiн до статуту АТ.

3.2.3. Призначення та вiдкликання членiв спостережноє

ради АТ.

3.2.4. Призначення та вiдкликання членiв правлiння та

ревiзiйноє комiсiє АТ.

3.2.5. Затвердження рiчних результатiв дiяльностi АТ,

включаючи його дочiрнi пiдпри§мства, затвердження звiтiв

i висновкiв ревiзiйноє комiсiє, порядку розподiлу прибутку,

визначення порядку покриття збиткiв.

3.2.6. Створення, реорганiзацiя та лiквiдацiя дочiрнiх

пiдпри§мств, фiлiй та представництв АТ, затвердження єх

статутiв та положень про них.

3.2.7. Винесення рiшень про притягнення до майновоє

вiдповiдальностi посадових осiб АТ.

3.2.8. Затвердження правил процедури та iнших внут-

рiшнiх документiв АТ. визначення його органiзацiйноє

структури.

3.2.9. Вирiшення питання про придбання АТ акцiй, що

випускаються ним.

3.2.10. Визначення умов оплати працi посадових осiб АТ,

його дочiрнiх пiдпри§мств, фiлiй та представництв.

3.2.11. Затвердження договорiв (угод), укладених на суму,

що перевищу§ вказану у статутi АТ.

3.2.12. Прийняття рiшень про припинення дiяльностi АТ,

призначення лiквiдацiйноє комiсiє, затвердження лiквi-

дацiйного балансу.

-417-

3.3. Загальнi збори можуть вiднести до сво§є виключноє

компетенцiє також iншi питання. При прийняттi такого

рiшення вносяться вiдповiднi змiни до статуту АТ i цього

Регламенту.

3.4. Рiшенням загальних зборiв виконання окремих

функцiй, що належать до компетенцiє зборiв, може бути

покладено на спостережну раду та правлiння АТ.

4. СКЛИКАННЯ ЗАГАЛЬНИХ ЗБОРIВ

4.1. Черговi загальнi збори скликаються, як правило) один

раз на рiк. Загальнi збори збираються за мiсцезнаходженням

АТ або в iншому мiсцi, вказаному у повiдомленнi про

скликання загальних зборiв.

4.2. Загальнi збори скликаються за рiшенням правлiння

АТ, прийнятим простою бiльшiстю голосiв.

4.3. Позачерговi загальнi збори скликаються правлiнням

АТ за власною iнiцiативою у разi неплатоспроможностi АТ,

а також за наявностi обставин, вказаних у статутi АТ, i в

будь-якому iншому випадку, якщо цього вимагають iнтереси

АТ в цiлому, а також на вимогу спостережноє ради АТ чи

ревiзiйноє комiсiє АТ.

4.4. Акцiонери, що володiють у сукупностi бiльш як 20

вiдсотками голосiв, мають право вимагати скликання

позачергових загальних зборiв у будь-який час та з будь-

якого приводу. Якщо протягом 20 днiв правлiння АТ не

виконало зазначеноє вимоги, акцiонери вправi самi скликати

загальнi збори.

4.5. Не пiзнiше як за 45 днiв до дати скликання загальних

зборiв правлiння АТ публiку§ в трьох центральних засобах

масовоє iнформацiє, що поширюються на всiй територiє меш-

кання акцiонерiв АТ, повiдомлення, в якому зазначаються

дата, час та мiсце проведення загальних зборiв, а також

питання, що включенi до порядку денного.

Держателi iменних акцiй повiдомляються про проведення

загальних зборiв персонально рекомендованим листом,

кур'§ром або телефаксом.

-418-

4.6. Якщо до порядку денного зборiв включено питання

про змiну розмiру статутного фонду АТ, у повiдомленнi про

проведення зборiв, крiм вiдомостей, зазначених в п.4.5 цього

Регламенту, повиннi мiститися:

мотиви, спосiб та мiнiмальний розмiр збiльшення або

зменшення статутного фонду;

проект змiн статуту АТ, пов'язаних iз збiльшенням чи

зменшенням статутного фонду;

данi про кiлькiсть акцiй, що випускаються додатково або

вилучаються, та єх загальну вартiсть;

вiдомостi про нову номiнальну вартiсть акцiй;

права акцiонерiв пiд час додаткового випуску акцiй або

єх вилучення;

дата початку i закiнчення пiдписки на акцiє, що

випускаються додатково, або єх вилучення;

порядок вiдшкодування власникам акцiй збиткiв,

пов'язаних iз змiнами статутного фонду.

4.7. Позачерговi загальнi збори скликаються правлiнням

у порядку, визначеному п. 4.5 цього Регламенту, при цьому

повiдомлення про єх скликання ма§ бути зроблено не ранiше

як за 15 днiв до дати проведення загальних зборiв i не

пiзнiше як через 10 днiв пiсля прийняття правлiнням такого

рiшення.

4.8. Якщо скликання позачергових загальних зборiв

вимагали акцiонери, що володiють у сукупностi бiльш як 20

вiдсотками голосiв i правлiння не виконало єх вимогу

протягом 20 днiв, акцiонери правi самi скликати позачерговi

загальнi збори з додержанням порядку повiдомлення

акцiонерiв, викладеного у п. 4.7 цього Регламенту. При

цьому пiдготовку загальних зборiв може здiйснювати

органiзацiйний комiтет, обраний акцiонерами, що скликають

позачерговi загальнi збори.

4.9. У випадку, якщо збори скликаються не правлiнням

АТ, а акцiонерами, якi володiють у сукупностi 20 вiдсотками

голосiв, АТ сплачу§ всi витрати, пов'язанi з iнформуванням

-419-

усiх акцiонерiв, а також нада§ списки акцiонерiв та єх

адреси.

5. ПIДГОТОВКА ЗАГАЛЬНИХ ЗБОРIВ

5.1. Уся робота з пiдготовки та скликання загальних

зборiв проводиться правлiнням АТ i обраними ним

робочими органами наступних загальних зборiв -

мандатною комiсi§ю i секретарiатом.

5.2. Пiсля прийняття рiшення про скликання чергових

загальних зборiв i попереднього визначення порядку денного

правлiння повiдомля§ акцiонерiв АТ про майбутнi збори в

порядку, передбаченому п. 4.5 цього Регламенту.

5.3. Не пiзнiше як за 40 днiв до дати проведення

загальних зборiв акцiонери, що володiють у сукупностi

понад 10 вiдсотками голосiв, можуть вимагати включення

додаткових питань до порядку денного.

5.4. Правлiння АТ готу§ проекти рiшень з питань порядку

денного загальних зборiв.

5.5. До початку роботи загальних зборiв акцiонерам

повинна бути надана можливiсть ознайомитися з

документами, пов'язаними з порядком денним загальних

зборiв.

5.6. Загальнi збори не вправi розглядати та приймати

рiшення з питань, що не включенi до порядку денного.

6. УЧАСТЬ АКЦIОНЕРIВ У ЗАГАЛЬНИХ ЗБОРАХ

6.1. Акцiонери беруть участь у загальних зборах особисто

або через своєх представникiв.

6.2. Представниками можуть виступати iншi акцiонери

або третi особи, що не § акцiонерами АТ.

6.3. Представники дiють на пiдставi письмових

довiреностей, що пiдтверджують єх повноваження на

загальних зборах. Довiреностi фiзичних осiб посвiдчуються

нотарiально, юридичних осiб - печаткою вiдповiдноє

юридичноє особи.

-420-

6.4. Один акцiонер (представник акцiонера) може

представляти iнтереси акцiонерiв, що володiють у

сукупностi не бiльш як 10 вiдсотками голосiв.

6.5. Представники можуть бути постiйними чи призна-

ченими на певний строк. Акцiонер ма§ право у будь-який

час вiдкликати чи замiнити свого представника на загальних

зборах.

6.6. Перед початком загальних зборiв мандатна комiсiя,

призначена правлiнням АТ, проводить ре§страцiю акцiонерiв

(єх представникiв), що прибули на збори, iз зазначенням

кiлькостi голосiв, якi ма§ кожен з учасникiв зборiв.

Одночасно перевiряються повноваження представникiв

акцiонерiв.

6.7. Кожному акцiонеру (представнику) пiд час ре§страцiє

вида§ться картка iз зазначенням кiлькостi голосiв, якi йому

належать.

7. ПРОВЕДЕННЯ ЗАГАЛЬНИХ ЗБОРIВ

7.1. Загальнi збори вiдкрива§ голова спостережноє ради

АТ, пiсля чого голова мандатноє комiсiє доповiда§ про

наявнiсть кворуму на зборах.

7.2. Загальнi збори обирають голову зборiв та секретарiат

(секретаря) зборiв. Рiшення щодо кандидатур прийма§ться

простою бiльшiстю голосiв акцiонерiв, що беруть участь у

зборах.

7.3. Голова загальних зборiв:

керу§ роботою зборiв;

оголошу§ питання порядку денного i нада§ слово

виступаючим;

проводить голосування з питань порядку денного зборiв

та оголошу§ пiдсумки голосування.

7.4. Секретарiат (секретар) загальних зборiв веде

протокол зборiв.

7.5. Для пiдбивання пiдсумкiв голосування загальнi збори

обирають лiчильну комiсiю.

-421-

7.6. Пiдсумки голосування з питань порядку денного

загальних зборiв пiдраховуються членами лiчильноє комiсiє,

про що складаються вiдповiднi протоколи.

7.7. Для пiдготовки рiшення загальних зборiв обира§ться

редакцiйна комiсiя.

8. ПРИЙНЯТТЯ РIШЕНЬ ЗАГАЛЬНИМИ ЗБОРАМИ

8.1. Загальнi збори визнаються правомочними приймати

рiшення, якщо в них беруть участь акцiонери (представники

акцiонерiв), що володiють у сукупностi бiльш як 60

вiдсотками голосiв.

8.2. Голосування на загальних зборах проводиться за

принципом: 1 акцiя - 1 голос.

8.3. Бiльшiстю (3/4) голосiв акцiонерiв, що беруть участь

у загальних зборах, приймаються рiшення з таких питань:

8.3.1. Змiна статуту АТ.

8.3.2. Прийняття рiшення про припинення дiяльностi АТ.

8.3.3. Утворення дочiрнiх пiдпри§мств, фiлiй i представ-

ництв АТ та припинення єх дiяльностi.

8.4. З усiх iнших питань рiшення приймаються простою

бiльшiстю голосiв акцiонерiв, що беруть участь у загальних

зборах. У випадку, якщо <за> i <проти> рiшення, що

голосу§ться, подано рiвну кiлькiсть голосiв, таке рiшення

вважа§ться вiдхиленим. Це правило не застосову§ться пiд

час виборiв посадових осiб АТ.

8.5. Загальнi збори вправi давати обов'язковi для

виконання доручення органам управлiння та контролю АТ

та посадовим особам АТ. Виконання цих доручень

контролю§ться спостережною радою АТ. Про виконання

доручень голова правлiння доповiда§ на наступних

загальних зборах.

8.6. Рiшення загальних зборiв, прийнятi за додержанням

вимог цього Регламенту, § обов'язковими для всiх акцiонерiв

АТ, включаючи тих, хто не брав участi у зборах, i всiх

органiв i посадових осiб АТ.

-422-

9. ПРОТОКОЛ ЗАГАЛЬНИХ ЗБОРIВ

9.1. Хiд загальних зборiв i прийнятi ними рiшення,

включаючи пiдсумки голосування по кожному питанню,

оформляються протоколом зборiв, ведення якого

забезпечу§ться секретарiатом (секретарем) зборiв. За

рiшенням загальних зборiв протокол зборiв може бути пос-

вiдчений нотарiально.

9.2. Акцiонери, що брали участь у загальних зборах i не

згоднi з єх рiшеннями, можуть заявити окрему думку, яка

заноситься до протоколу зборiв.

9.3. Протокол загальних зборiв пiдписують голова зборiв

та секретар зборiв.

9.4. Голова зборiв та секретар зборiв несуть персональну

вiдповiдальнiсть за достовiрнiсть вiдомостей, що внесенi до

протоколу загальних зборiв.

9.5. Завiренi копiє протоколу загальних зборiв i додатки

до нього мають бути остаточно оформленi у строк не бiльше

п'яти робочих днiв з дня проведення зборiв.

9.6. Копiє протоколу чи завiренi виписки з нього повиннi

бути у будь-який час наданi на вимогу будь-якого акцiонера

за плату, розмiр якоє встановлю§ться правлiнням АТ.

9.7. Протоколи загальних зборiв i всi додатки до них

зберiгаються у правлiннi АТ протягом усього часу дiяльностi АТ.

9.8. Секретар правлiння АТ несе персональну вiдпо-

вiдальнiсть за збереження протоколiв зборiв.

10. ПОВТОРНI ЗАГАЛЬНI ЗБОРИ

10.1. Якщо загальнi збори не вiдбулися через вiдсутнiсть

кворуму (вiдповiдно до п.6.2 цього Регламенту), то правлiння

АТ повинно скликати повторнi загальнi збори з тим самим

порядком денним.

10.2. Повторнi загальнi збори повиннi бути пiдготовленi

та проведенi з додержанням порядку, встановленого цим

Регламентом.

10.3. У повiдомленнi про повторнi загальнi збори порядок

-423-

денний може не викладатись, але обов'язково повинна

мiститись вказiвка на те що цi збори § повторними.

-424-

ЗАТВЕРДЖЕНО

загальними зборами акцiонерiв

вiдкритого акцiонерного товариства

<______________________________________>

протокол №__________

вiд <_____>____________ 199__р.

ПОЛОЖЕННЯ

про спостережну раду вiдкритого

акцiонерного товариства

1. ЗАГАЛЬНI ПОЛОЖЕННЯ

1.1. Спостережна рада вiдкритого акцiонерного

товариства <______________> (далi - АТ) § органом

управлiння АТ, що здiйсню§ контроль за дiяльнiстю

правлiння АТ.

1.2. У своєй дiяльностi спостережна рада АТ керу§ться

чинним законодавством Украєни, статутом АТ, цим

Положенням, iншими внутрiшнiми нормативними актами й

рiшеннями, прийнятими загальними зборами акцiонерiв.

1.3. Жоднi органи АТ, за винятком загальних зборiв

акцiонерiв, не мають права давати вказiвки спостережнiй

радi АТ щодо порядку здiйснення нею покладених на неє

функцiй, а також з iнших питань єє дiяльностi.

1.4. Розмiри та порядок отримання членами спостережноє

ради АТ винагороди встановлюються загальними зборами

акцiонерiв.

2. ПОРЯДОК УТВОРЕННЯ

СПОСТЕРЕЖНОЄ РАДИ АТ

2.1. Спостережна рада АТ обира§ться загальними

зборами акцiонерiв з числа акцiонерiв у кiлькостi _____ осiб

строком на ____ роки.

-429-

2.2. Для замiщення членiв спостережноє ради АТ, якi

вибули або не мають змоги з тих чи iнших причин

виконувати обов'язки членiв спостережноє ради АТ, загальнi

збори акцiонерiв обирають кандидатiв у члени спостережноє

ради АТ з числа акцiонерiв. Кандидати обираються на строк

повноважень спостережноє ради АТ.

2.3. Кандидат, який замiню§ члена спостережноє ради АТ,

що вибув, пiдляга§ затвердженню на цiй посадi черговими

загальними зборами акцiонерiв. Строк повноважень

кандидата закiнчу§ться разом зi строком повноважень складу

спостережноє ради АТ.

2.4. Член спостережноє ради АТ не може бути одночасно

членом правлiння АТ або ревiзiйноє комiсiє АТ.

2.5. Член правлiння АТ може бути обраний членом

спостережноє ради АТ не ранiше як через 2 роки пiсля

припинення його повноважень у правлiннi АТ.

2.6. Одна й та сама особа може обиратися членом

спостережноє ради АТ не бiльше двох строкiв пiдряд.

2.7. Член спостережноє ради АТ може бути вiдкликаний

до закiнчення строку повноважень спостережноє ради АТ за

наявностi достатнiх на це пiдстав. Рiшення про дострокове

вiдкликання члена спостережноє ради АТ приймають

загальнi збори акцiонерiв.

3. КОМПЕТЕНЦIЯ СПОСТЕРЕЖНОЄ РАДИ АТ

3.1. До компетенцiє спостережноє ради АТ належать:

погодження проведення операцiй з розпорядження

нерухомим майном АТ, балансова вартiсть якого перевищу§

суму, еквiвалентну 2 000 мiнiмальних заробiтних плат,

виходячи iз ставки мiнiмальноє заробiтноє плати, дiючоє на

момент операцiє;

попереднiй розгляд рiчних звiтiв, балансiв та висновкiв

за ними ревiзiйноє комiсiє АТ;

затвердження звiтiв, якi подають правлiння АТ, ревiзiйна

комiсiя АТ, за квартал;

-430-

аналiз дiй правлiння АТ щодо управлiння АТ, реалiзацiє

iнвестицiйноє, технiчноє та цiновоє полiтики, додержання

номенклатури товарiв i послуг;

органiзацiя проведення позачергових ревiзiй та аудиторських

перевiрок фiнансово - господарськоє дiяльностi АТ;

подання загальним зборам акцiонерiв пропозицiй з

питань дiяльностi АТ;

заслуховування iнформацiйних доповiдей правлiння АТ

про дiяльнiсть АТ;

вирiшення питань про внесення на розгляд загальних

зборiв акцiонерiв тих чи iнших питань;

розгляд висновкiв, матерiалiв перевiрок та службових

розслiдувань, що проводяться ревiзiйною комiсi§ю АТ;

попереднiй розгляд усiх питань, що належать до

виключноє компетенцiє загальних зборiв акцiонерiв,

пiдготовка цих питань до зборiв;

розгляд проектiв рiшень загальних зборiв акцiонерiв;

розгляд питань про притягнення до вiдповiдальностi

посадових осiб АТ;

здiйснення iнших дiй щодо контролю за дiяльнiстю

правлiння АТ.

3.2. Рiшенням загальних зборiв акцiонерiв на спосте-

режну раду АТ може бути покладено виконання окремих

функцiй, що належать до компетенцiє загальних зборiв

акцiонерiв.

4. ОРГАНIЗАЦIЯ РОБОТИ

СПОСТЕРЕЖНОЄ РАДИ АТ

4.1. Засiдання спостережноє ради АТ проводяться в мiру

необхiдностi, але не рiдше одного разу на квартал.

4.2. На першому засiданнi спостережноє ради АТ iз числа

єє членiв обираються голова, заступник голови та секретар.

4.3. Голова спостережноє ради АТ:

керу§ роботою спостережноє ради АТ;

склика§ засiдання спостережноє ради АТ;

-431-

голову§ на засiданнях спостережноє ради АТ;

здiйсню§ iншi функцiє, необхiднi для органiзацiє

дiяльностi спостережноє ради АТ в межах єє повноважень.

4.4. Заступник голови спостережноє ради АТ нада§

допомогу головi, а пiд час його вiдсутностi - викону§

функцiє голови.

4.5. Секретар спостережноє ради АТ веде дiловодство,

книгу протоколiв зсiдань, iншi документи спостережноє

ради АТ.

4.6. Про наступне засiдання спостережноє ради АТ єє

членiв повинно бути повiдомлено письмово не пiзнiше як

за 7 днiв до дати засiдання. Повiдомлення ма§ мiстити

вiдомостi про дату, час i мiсце проведення засiдання, а також

порядок денний засiдання.

4.7. Не пiзнiше як за 3 днi до дати проведення засiдання

будь-який член спостережноє ради АТ може запропонувати

змiни або доповнення до порядку денного.

4.8. Позачерговi засiдання спостережноє ради АТ

скликаються головою спостережноє ради АТ (а пiд час його

вiдсутностi - заступником голови), а також на письмову

вимогу будь-кого з членiв спостережноє ради АТ, голови

правлiння АТ або ревiзiйноє комiсiє АТ. Вимога про

скликання позачергового засiдання спостережноє ради АТ

повинна мiстити вказiвку на питання, що вимагають

обговорення спостережноє ради АТ.

4.9. Позачергове засiдання спостережноє ради АТ

повинно бути скликано не пiзнiше 10 днiв вiд дня

надходження вимоги на адресу спостережноє ради вiд осiб,

вказаних у п.4.8 цього Положення.

Порядок повiдомлення про позачергове засiдання такий

самий, як i про черговi.

4.10. Член спостережноє ради АТ може брати участь у

засiданнi особисто або через свого представника з належним

чином оформленою довiренiстю. Член спостережноє ради

АТ може також передати своє повноваження у засiданнi

-432-

iншому члену спостережноє ради АТ, що оформля§ться до-

вiренiстю. Один член спостережноє ради АТ не може мати

бiльше однi§є довiреностi вiд iнших членiв спостережноє

ради АТ.

4.11. Спостережна рада АТ § правочинною приймати

рiшення, якщо на засiданнi належним чином представлено

не менш як 2/3 єє членiв.

4.12. Кожен член спостережноє ради АТ ма§ пiд час

голосування один голос.

4.13. Рiшення з усiх питань, за винятком питання про

притягнення до вiдповiдальностi посадових осiб АТ,

приймаються простою бiльшiстю голосiв присутнiх членiв

спостережноє ради АТ. У разi рiвного розподiлу голосiв

голос голови спостережноє ради АТ да§ перевагу.

4.14. Секретар спостережноє ради АТ веде книгу

протоколiв засiдань спостережноє ради АТ.

4.15. Протокол засiдання спостережноє ради АТ

пiдпису§ться головою спостережноє ради АТ (або

заступником голови, що його замiщу§) та секретарем

спостережноє ради АТ.

4.16. Члени спостережноє ради АТ, не згоднi з рiшенням

спостережноє ради АТ, можуть виразити окрему думку, що

вноситься до протоколу та оголошу§ться разом iз рiшенням

на загальних зборах акцiонерiв.

4.17. Книга протоколiв або завiренi витяги з неє повиннi

бути в будь-який час наданi для ознайомлення будь-якому

члену спостережноє ради АТ, правлiнню АТ, загальним

зборам акцiонерiв або акцiонерам у порядку, встановленому

внутрiшнiми нормативними актами АТ.

5. ВIДПОВIДАЛЬНIСТЬ ЧЛЕНIВ

СПОСТЕРЕЖНОЄ РАДИ АТ

5.1. Члени спостережноє ради АТ несуть персональну

вiдповiдальнiсть за виконання рiшень загальних зборiв

акцiонерiв, якщо вони не суперечать чинному законодавству

та статуту АТ.

-433-

5.2. Члени спостережноє ради АТ у випадку невиконання

або неналежного виконання своєх обов'язкiв несуть

дисциплiнарну, адмiнiстративну або iншу вiдповiдальнiсть

згiдно з чинним законодавством Украєни.

5.3. Члени спостережноє ради АТ несуть майнову

вiдповiдальнiсть за шкоду, заподiяну АТ порушенням

покладених на них обов'язкiв.

б. ЗАКЛЮЧНI ПОЛОЖЕННЯ

6.1. Це Положення набува§ чинностi вiд дати його

затвердження загальними зборами акцiонерiв.

6.2. Змiни та доповнення до цього Положення можуть

вноситися на розгляд загальних зборiв акцiонерiв органами

управлiння та контролю АТ та набувають чинностi пiсля єх

затвердження загальними зборами акцiонерiв.

-434-

ЗАТВЕРДЖЕНО

загальними зборами акцiонери

вiдкритого акцiонерного товариства

<_______________________________>

протокол №___________

вiд < >____________199__р.

ПОЛОЖЕННЯ

про ревiзiйну комiсiю вiдкритого

акцiонерного товариства

1. ЗАГАЛЬНI ПОЛОЖЕННЯ

1.1. Ревiзiйна комiсiя вiдкритого акцiонерного товариства

<__________> (далi - АТ) § органом, який здiйсню§

контроль за фiнансове - господарською дiяльнiстю АТ.

1.2. Ревiзiйна комiсiя АТ здiйсню§ свою дiяльнiсть

шляхом проведення планових та позапланових перевiрок

документацiє АТ, а також службових розслiдувань за

фактами виявлених порушень.

1.3. Ревiзiйна комiсiя АТ проводить службовi розслi-

дування за рiшенням загальних зборiв акцiонерiв або

спостережноє ради АТ.

1.4. У своєй дiяльностi ревiзiйна комiсiя АТ керу§ться

чинним законодавством Украєни, статутом АТ, цим

Положенням, iншими внутрiшнiми нормативними актами та

рiшеннями, прийнятими загальними зборами акцiонерiв.

1.5. Розмiри та порядок отримання членами ревiзiйноє

комiсiє АТ винагороди встановлюються загальними зборами

акцiонерiв.

2. ПОРЯДОК УТВОРЕННЯ

РЕВIЗIЙНОЄ КОМIСIЄ АТ

2.1. Ревiзiйна комiсiя АТ обира§ться загальними зборами

акцiонерiв у кiлькостi ____ осiб строком на ____ роки з

-435-

числа акцiонерiв, що не § членами спостережноє ради,

правлiння АТ i не посiдають iнших керiвних посад в АТ.

2.2. На випадок неможливостi виконання членами

ревiзiйноє комiсiє АТ своєх обов'язкiв загальними зборами

акцiонерiв обираються два кандидати в члени ревiзiйноє

комiсiє АТ.

2.3. У випадку неможливостi виконання членом

ревiзiйноє комiсiє АТ з будь-яких причин своєх обов'язкiв

його обов'язки викону§ один iз кандидатiв, який коопту§ться

до складу ревiзiйноє комiсiє АТ рiшенням спостережноє ради

АТ без наступного його затвердження у складi ревiзiйноє

комiсiє АТ загальними зборами акцiонерiв. Строк

повноважень такого кандидата закiнчу§ться разом зi строком

повноважень дiючого складу ревiзiйноє комiсiє АТ.

2.4. Член ревiзiйноє комiсiє АТ не може бути одночасно

членом правлiння або спостережноє ради АТ.

2.5. Акцiонер, який виконував обов'язки члена спосте-

режноє ради АТ або правлiння АТ, може бути обраний

членом ревiзiйноє комiсiє АТ не ранiше як через 2 роки пiсля

припинення його повноважень у правлiннi АТ чи

спостережнiй радi АТ.

2.6. Член ревiзiйноє комiсiє АТ може обиратися до

ревiзiйноє комiсiє АТ не бiльш як на два строки пiдряд.

2.7. Акцiонери, що мають не менш як 10% голосiв на

загальних зборах акцiонерiв, можуть обрати додатково

одного члена ревiзiйноє комiсiє АТ. У цьому випадку вони

втрачають право обирати iнших членiв ревiзiйноє комiсiє АТ.

2.8. Член ревiзiйноє комiсiє АТ може бути вiдкликаний до

закiнчення строка повноважень ревiзiйноє комiсiє АТ за

наявностi достатнiх для цього пiдстав. Рiшення про

дострокове вiдкликання члена ревiзiйноє комiсiє АТ

приймають загальнi збори акцiонерiв.

-436-

3. ФУНКЦIЄ, ПРАВА ТА ОБОВ'ЯЗКИ ЧЛЕНIВ

РЕВIЗIЙНОЄ КОМIСIЄ АТ

3.1. Ревiзiйна комiсiя АТ вiдповiдно до покладених на неє

завдань контролю§ та перевiря§ фiнансове - господарську

дiяльнiсть правлiння АТ, дотримання ним вимог статуту АТ

та внутрiшнiх нормативних актiв, зокрема:

виконання встановлених загальними зборами акцiонерiв

планiв та основних напрямiв дiяльностi АТ;

виконання рiшень правлiння АТ з питань фiнансове -

господарськоє дiяльностi i єх вiдповiднiсть чинному

законодавству i статуту АТ;

виконання рiшень щодо усунення недолiкiв, виявлених

попередньою ревiзi§ю;

стан розрахункiв по акцiях з акцiонерами, дотримання

прав Єх власникiв щодо розподiлу прибутку, переваг i пiльг

у придбаннi акцiй нових емiсiй;

дотримання порядку оплати акцiй акцiонерами,

передбаченого установчими документами;

вжиття правлiнням АТ заходiв щодо недопущення

непродуктивних витрат, а у разi єх наявностi - вжиття

вiдповiдних заходiв до безпосереднiх винуватцiв;

правильнiсть розрахункiв i дотримання термiнiв

перерахувань до бюджету податкiв, а також правильнiсть

розрахункiв з банкiвськими установами;

правильнiсть визначення розмiру статутного фонду АТ i

кiлькостi акцiй, що випускаються, рух статутного фонду АТ;

використання коштiв резервного та iнших фондiв АТ, що

формуються за рахунок прибутку;

сплату акцiонерами встановлених вiдсоткiв за

несво§часну оплату акцiй, що ними купуються;

стан каси i майна АТ.

3.2. Члени ревiзiйноє комiсiє АТ зобов'язанi:

проводити перевiрки щорiчного звiту про фiнансове -

господарську дiяльнiсть АТ, який нада§ться правлiнням АТ,

а також каси та майна;

-437-

розглядати кошториси витрат та плани АТ;

здiйснювати ревiзiю бухгалтерських документiв; .

готувати висновки по рiчних звiтах та балансах, без яких

загальнi збори акцiонерiв не вправi затверджувати звiт та

баланс;

вимагати позачергового скликання загальних зборiв

акцiонерiв у випадку виникнення загрози сутт§вим

iнтересам АТ або виявлення зловживань посадових осiб АТ;

повiдомляти загальнi збори акцiонерiв, а в перiод мiж

ними - спостережну раду АТ про всi виявленi в ходi

перевiрок чи розслiдувань недолiки та зловживання

посадових осiб АТ.

3.3. Члени ревiзiйноє комiсiє АТ мають право:

вимагати надання всiх документiв, необхiдних для

проведення перевiрок та розслiдувань;

вимагати особистих пояснень посадових осiб АТ;

брати участь з правом дорадчого голосу в засiданнях

правлiння АТ та спостережноє ради АТ;

проводити службовi розслiдування;

вносити на розгляд загальних зборiв акцiонерiв або

спостережноє ради АТ питання стосовно дiяльностi

посадових осiб АТ;

вимагати залучення до участi в перевiрках, що

проводяться, посадових осiб та спiвробiтникiв апарату АТ;

отримувати винагороду в розмiрах та порядку,

встановлених загальними зборами акцiонерiв.

4. ОРГАНIЗАЦIЯ РОБОТИ

РЕВIЗIЙНОЄ КОМIСIЄ АТ

4.1. Ревiзiйна комiсiя АТ проводить чаговi та позачерговi

перевiрки.

4.2. Черговi перевiрки ревiзiйна комiсiя АТ проводить за

пiдсумками фiнансово - господарськоє дiяльностi за рiк для

подання висновку по рiчному звiту та балансу. Черговi

перевiрки проводяться без спецiального рiшення органiв уп-

равлiння АТ.

-438-

4.3. Позачерговi перевiрки ревiзiйна комiсiя АТ

проводить:

за рiшенням загальних зборiв акцiонерiв;

за рiшенням спостережноє ради АТ;

за власною iнiцiативою;

на вимогу акцiонерiв, що володiють у сукупностi бiльш

як 10% голосiв.

4.4. Голова правлiння АТ чи його заступник можуть

звернутися до спостережноє ради АТ iз заявою про

проведення позачерговоє перевiрки.

4.5. Ревiзiйна комiсiя АТ може здiйснювати службовi

розслiдування на пiдставах, зазначених у пп.4.3, 4.4 цього

Положення. Розслiдування проводяться по окремих фактах

порушень встановленого порядку дiяльностi апарату АТ, а

також по фактах зловживань окремих посадових осiб АТ, що

стали вiдомi.

4.6. Пiдставами для проведення розслiдування можуть

бути:

заяви чи повiдомлення пiдпри§мств, установ, органiзацiй,

посадових осiб;

офiцiйнi повiдомлення органiв клади та управлiння, єх

представникiв;

заяви окремих громадян;

заяви спiвробiтникiв апарату управлiння АТ;

особистi зiзнання посадових осiб АТ;

повiдомлення, опублiкованi в засобах масовоє iнформацiє;

офiцiйнi заяви акцiонерiв АТ на загальних зборах

акцiонерiв, а також заяви, надiсланi до спостережноє ради АТ;

факти, виявленi пiд час проведення перевiрок членами

ревiзiйноє комiсiє АТ.

4.7. Розслiдування повинно бути розпочато не пiзнiше З

днiв пiсля появи пiдстав для його проведення i закiнчено не

пiзнiше 2 тижнiв пiсля його початку.

4.8. Матерiали службових розслiдувань з висновком,

пiдписаним членами ревiзiйноє комiсiє АТ, що проводили

-439-

розслiдування, передаються до спостережноє ради АТ не

пiзнiше 3 днiв пiсля закiнчення розслiдування.

4.9. Ревiзiйна комiсiя АТ проводить засiдання в мiру

необхiдностi, але не рiдше одного разу на три мiсяцi.

4.10. Дата проведення засiдання та порядок денний

повiдомляються членам ревiзiйноє комiсiє АТ не пiзнiше як

за 7 днiв до дати засiдання пiд розписку, крiм випадкiв, коли

дату проведення наступного засiдання було визначено на

минулому засiданнi.

4.11. Якщо член ревiзiйноє комiсiє АТ з будь-яких причин

не може взяти участь у засiданнi, вiн може передати своє

повноваження для участi в засiданнi iншому члену комiсiє,

видавши належним чином оформлену довiренiсть. Переда-

ча одному члену ревiзiйноє комiсiє АТ бiльше однi§є

довiреностi не допуска§ться.

4.12. Не допуска§ться видача довiреностi для участi в

засiданнi ревiзiйноє комiсiє АТ особам, якi не § членами чи

кандидатами в члени ревiзiйноє комiсiє АТ.

4.13. Ревiзiйна комiсiя АТ для проведення органiзацiйноє

та пiдготовчоє роботи обира§ секретаря з числа членiв

комiсiє.

4.14. Ревiзiйна комiсiя АТ § правочинною приймати

рiшення, якщо на засiданнi присутнi всi члени ревiзiйноє

комiсiє АТ чи єх представники з належним чином

оформленими довiреностями.

4.15. На засiданнi ревiзiйноє комiсiє АТ головують усi

члени комiсiє по черзi за алфавiтним перелiком, крiм

секретаря.

4.16. Ревiзiйна комiсiя АТ на своєх засiданнях розгляда§

та вирiшу§ питання щодо:

затвердження висновкiв по проведених перевiрках;

матерiалiв, що дають пiдстави для проведення службових

розслiдувань;

проведення службових розслiдувань по конкретних

фактах;

-440-

затвердження висновкiв по матерiалах службових

розслiдувань;

додержання статуту АТ та iнших документiв внутрiшньоє

процедури АТ;

контрольно-ревiзiйноє дiяльностi.

4.17. Кожний член ревiзiйноє комiсiє АТ ма§ пiд час

голосування один голос.

4.18. Усi рiшення ревiзiйноє комiсiє АТ приймаються

простою бiльшiстю голосiв.

4.19. Секретар ревiзiйноє комiсiє АТ веде книгу

протоколiв, до якоє записуються всi рiшення комiсiє.

4.20. Протокол засiдання ревiзiйноє комiсiє АТ

пiдпису§ться членом ревiзiйноє комiсiє АТ, який головував

на засiданнi, та секретарем.

4.21. Члени ревiзiйноє комiсiє АТ, не згоднi з рiшенням

ревiзiйноє комiсiє АТ, вправi виразити окрему думку, що

вноситься до протоколу та доводиться до вiдома

спостережноє ради АТ та загальних зборiв акцiонерiв.

4.22. Книга протоколiв або завiренi витяги з неє повиннi

бути в будь-який час наданi для ознайомлення спостережнiй

радi АТ, загальним зборам акцiонерiв та акцiонерам АТ у

порядку визначеному Положенням про порядок

ознайомлення акцiонерiв з iнформацi§ю в АТ.

4.23. Ревiзiйна комiсiя пiсля перевiрки рiчного звiту та

балансу переда§ один примiрник затвердженого висновку по

них правлiнню АТ, яке вносить його зi своєми поясненнями

на розгляд загальних зборiв акцiонерiв.

5. ВIДПОВIДАЛЬНIСТЬ ЧЛЕНIВ

РЕВIЗIЙНОЄ КОМIСIЄ АТ

5.1. Члени ревiзiйноє комiсiє АТ несуть персональну

вiдповiдальнiсть за достовiрнiсть, повноту та об'§ктивнiсть

вiдомостей, якi мiстяться у висновках та рiшеннях комiсiє,

а також в iнших документах, що пiдготовленi нею.

5.2. Член ревiзiйноє комiсiє АТ у випадку порушення,

-441-

невиконання або неналежного виконання ним своєх

обов'язкiв несе дисциплiнарну, адмiнiстративну та iншу

вiдповiдальнiсть вiдповiдно до чинного законодавства

Украєни i положень внутрiшнiх нормативних актiв АТ.

-442-

ЗАТВЕРДЖЕНО

загальними зборами акцюнерiв

вiдкритого акцiонерного товариства

<________________________________>

протокол №__________^

вiд <____>___________199__р.

ПОЛОЖЕННЯ

про фонди вiдкритого акцiонерного

товариства

1. ЗАГАЛЬНI ПОЛОЖЕННЯ

1.1. Це Положення визнача§ види фондiв, утворюваних

у вiдкритому акцiонерному товариствi "___________"

-446-

(далi - АТ), джерела єх утворення i напрями витрачання,

компетенцiю органiв управлiння АТ iз зазначених питань, а

також порядок контролю за правильнiстю i ефективнiстю

витрачання коштiв фондiв АТ.

1.2. АТ утворю§ такi фонди:

резервний фонд;

фонд прибутку, що розподiля§ться (фонд дивiдендiв);

фонд виробничого розвитку;

фонд розвитку персоналу;

фонд соцiального забезпечення;

фонд участi персоналу в прибутках АТ.

1.3. За рiшенням загальних зборiв акцiонерiв в АТ можуть

утворюватися й iншi фонди. У разi прийняття такого

рiшення до цього Положення вносяться вiдповiднi змiни.

1.4. Фонди АТ формуються за рахунок i в межах

прибутку, що залиша§ться у розпорядженнi АТ.

2. РЕЗЕРВНИЙ ФОНД

2.1. Розмiр резервного фонду АТ визнача§ться при його

заснуваннi вiдсоткове до статутного фонду АТ.

2.2 Формування резервного фонду здiйсню§ться шляхом

щорiчних вiдрахувань не менш як 5 вiдсоткiв чистого

прибутку АТ до досягнення ним розмiру, передбаченого

статутом АТ.

2.3. При повному чи частковому використаннi коштiв

резервного фонду вiн повинен бути сформований знову або

поповнений шляхом наступних щорiчних вiдрахувань з

прибутку АТ до досягнення ним розмiру, визначеного

статутом.

2.4. Кошти резервного фонду АТ спрямовуються на:

покриття непередбачених збиткiв;

виплату дивiдендiв за привiлейованими акцiями i

вiдсоткiв за облiгацiями за вiдсутностi чи недостатностi в

АТ iнших коштiв для цих цiлей;

покриття балансового збитку за звiтний рiк.

-447-

3. ФОНД ПРИБУТКУ, ЩО РОЗПОДIЛЯ¦ТЬСЯ

(ФОНД ДИВIДЕНДIВ)

3.1. Абсолютний розмiр i частка прибутку, що

спрямову§ться на формування фонду, визначаються

рiшенням загальних зборiв акцiонерiв за поданням

правлiння, погодженим iз спостережною радою АТ.

3.2. За рахунок коштiв фонду нараховуються i

виплачуються дивiденди акцiонерам АТ вiдповiдно до

Положення про порядок нарахування i виплати дивiдендiв

у вiдкритому акцiонерному товариствi.

4. ФОНД ВИРОБНИЧОГО РОЗВИТКУ

1. Фонд виробничого розвитку форму§ться пiсля

формування резервного фонду i фонду прибутку, що

розподiля§ться (фонду дивiдендiв).

4.2. Використання коштiв фонду виробничого розвитку

повинно забезпечити конкурентоспроможнiсть продукцiє, що

виробля§ться АТ, надiйну перспективу виробничо -

господарського розвитку АТ, ефективнiсть капiталовкладень

та, як наслiдок, зростання прибутковостi АТ i пiдвищення

котирування його акцiй.

4.3. Кошти фонду виробничого розвитку спрямовуються на:

технiчне переозбро§ння, реконструкцiю i розширення

дiючих виробництв та осво§ння нових;

пiдготовку i осво§ння новоє i модернiзованоє продукцiє

(робiт, послуг), виготовлення дослiдних зразкiв та осво§ння

прогресивних технологiчних процесiв;

проведення науково-дослiдних, дослiдно - конст-

рукторських i проектних робiт, придбання устаткування,

приладiв та iнших товарно - матерiальних цiнностей для цих

робiт;

компенсацiю пiдвищених витрат на виробництво новоє

продукцiє (робiт, послуг) у перiод єє осво§ння;

природоохороннi заходи;

будiвництво чи придбання в iнших юридичних i фiзичних

-448-

осiб будiвель, споруд чи iншого майна виробничо - тех-

нiчного призначення.

4.4. Правлiння АТ у процесi використання коштiв фонду

може визначити й iншi напрями витрачання коштiв

вiдповiдно до єх цiльового призначення.

5. ФОНД РОЗВИТКУ ПЕРСОНАЛУ

5.1.Фонд розвитку персоналу утворю§ться пiсля

формування фондiв, зазначених у пп. 2, 3, 4 цього

Положення.

5.2. Використання коштiв фонду повинно забезпечити

заiнтересованiсть персоналу АТ у належному виконаннi ним

своєх обов'язкiв в АТ, пiдвищення квалiфiкацiє персоналу, а

також реалiзацiю прав спiвробiтникiв АТ на гарантiє та

пiльги, що встановленi чинним законодавством та додатково

передбаченi внутрiшнiми нормативними актами АТ, а також

колективним й iндивiдуальними трудовими контрактами.

5.3. Фонд ма§ своєм цiльовим призначенням фiнансування

заходiв, передбачених Програмою розвитку персоналу i

колективним договором, що уклада§ться в АТ.

6. ФОНД СОЦIАЛЬНОГО ЗАБЕЗПЕЧЕННЯ

6.1. Фонд соцiального забезпечення утворю§ться пiсля

формування фондiв, зазначених у пп. 2, 3, 4 цього

Положення.

6.2. Умови i порядок утворення i використання кош-

тiв фонду встановлюються в колективному договорi,

що уклада§ться в АТ.

6.3. Кошти фонду спрямовуються на:

додатковi, понад передбаченi чинним законодавством,

виплати працiвникам АТ при єх тимчасовiй непра-

цездатностi;

заходи, пов'язанi iз забезпеченням гарантованоє

зайнятостi персоналу;

додатковi виплати працiвникам АТ у випадку заподiяння

-449-

шкоди здоров'ю при виконаннi ними своєх трудових

обов'язкiв. У випадку смертi працiвника у зв'язку з

трудовим калiцтвом додатковi виплати можуть

здiйснюватися неповнолiтнiм дiтям загиблого, а також

особам, що були на його утриманнi;

оплату путiвок працiвникам iз шкiдливими (тяжкими)

умовами працi чи напруженим режимом робочого часу в

санаторiє, профiлакторiє, пансiонати та iншi оздоровчi

заклади, а також членам сiмей цих працiвникiв;

страхування життя i здоров'я персоналу АТ, крiм

передбачених чинним законодавством випадкiв

обов'язкового страхування життя i здоров'я окремих

категорiй працiвникiв.

6.4.Правлiння АТ може визначати iншi напрями

витрачання коштiв фонду соцiального забезпечення за

погодженням з органом, що представля§ iнтереси трудового

колективу АТ.

7. ФОНД УЧАСТI ПЕРСОНАЛУ

В ПРИБУТКАХ АТ

Фонд участi персоналу в прибутках АТ утворю§ться пiсля

формування фондiв, зазначених у пп. 2, 3, 4 цього

Положення, i використову§ться для премiювання та iнших

видiв матерiального заохочення персоналу за пiдсумками

господарськоє дiяльностi АТ за рiк.

8. ПОРЯДОК УТВОРЕННЯ I ВИКОРИСТАННЯ

КОШТIВ ФОНДIВ

8.1. Пропозицiє щодо утворення i напрямiв витрачання

коштiв фондiв АТ готу§ та нада§ одночасно iз рiчним звiтом

i балансом спостережнiй радi вiд iменi правлiння голова

правлiння АТ виходячи з поточних i перспективних планiв

виробничого i соцiального розвитку АТ, укладеного

колективного договору, затвердженоє програми розвитку

персоналу та iн.

-450-

8.2. Доповiдь голови правлiння спостережнiй радi з

питання утворення i витрачання коштiв фондiв i резервiв АТ

повинна мiстити бiзнес - план, технiко - економiчне

обгрунтування витрачання коштiв, рiзноманiтну аналiтичну

iнформацiю, експертнi висновки, що пiдтверджують нап-

рями витрачання прибутку АТ.

8.3. Спостережна рада розгляда§ поданi пропозицiє i

прийма§ вiдповiднi рекомендацiє одночасно з розглядом

рiчного звiту i балансу АТ.

8.4. Рекомендацiє спостережноє ради мають мiстити:

найменування фондiв, що утворюються;

Єх розмiр, що визнача§ться вiдсоткове до прибутку,

отриманого АТ у звiтному роцi;

напрями витрачання коштiв фондiв.

8.5. Пропозицiє правлiння разом з рекомендацiями

спостережноє ради АТ щодо формування i витрачання

фондiв АТ виносяться на розгляд рiчних загальних зборiв

акцiонерiв, якi приймають вiдповiдне рiшення.

8.6. Правлiння АТ на пiдставi рiшення загальних зборiв

акцiонерiв здiйсню§ розпорядження коштами фондiв у

межах своєх повноважень.

8.7. Кошти кожного фонду можуть витрачатися виключно

за цiльовим призначенням.

8.8. Тимчасово вiльнi кошти одного фонду можуть бути

використанi для фiнансування заходiв, запланованих щодо

iншого фонду, за умови, що буде сво§часно забезпечено

вiдшкодування тимчасово запозичених коштiв.

8.9. Рiшення про тимчасове запозичення коштiв фондiв

прийма§ться правлiнням АТ.

9. КОНТРОЛЬ ЗА ВИТРАЧАННЯМ

КОШТIВ ФОНДIВ АТ

9.1. Контроль за використанням коштiв фондiв АТ

здiйсню§ в межах своєх повноважень ревiзiйна комiсiя АТ.

9.2 Голова правлiння АТ на вимогу спостережноє ради i

-451-

ревiзiйноє комiсiє зобов'язаний негайно надати повну

iнформацiю про використання коштiв фондiв АТ на

поточний момент.

9.3. У рiчному звiтi на загальних зборах акцiонерiв в

обов'язковому порядку повиннi мiститися данi про

витрачання коштiв фондiв АТ за звiтний фiнансовий рiк.

9.4. Затвердження на загальних зборах акцiонерiв рiчного

звiту i балансу АТ означа§ схвалення акцiонерами напрямiв

витрачання коштiв АТ у звiтному роцi.

-452-